B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNGăI HC KINH T TP.HCM LÊ TH THÚY HNG GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
QUN TR NGUN VN HUYăNG
TI NH TMCPăCỌNGăTHNG VIT NAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT

TP. H Chí Minh – Nm 2012

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

LÊ TH THÚY HNG

GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
QUN TR NGUN VN HUYăNG

1.3.1 Khái nim qun tr ngun vn huy đng ca NHTM 15
1.3.2 Mc tiêu ca qun tr ngun vn huy đng 15
1.3.3 Các nguyên tc qun tr ngun vn huy đng 16
1.3.4 Các ch tiêu qun tr ngun vn huy đng 17
1.3.5 Chin lc và mô hình qun tr ngun vn huy đng 22
Kt lun chng 1 25 CHNGă2:ăTHC TRNG HOTăNG QUN TR NGUN VN
HUYăNG TIăNHăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 26
2.1 Gii thiu v NH TMCP Công thng Vit Nam 26
2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 26
2.1.2 Ngành ngh kinh doanh 27
2.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh 29
2.1.4 S đ h thng t chc ca NH TMCP Công thng Vit Nam 34
2.2 Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP Công
thng Vit Nam 35
2.2.1 Chin lc qun tr ngun vn huy đng 35
2.2.2 Mô hình qun tr ngun vn huy đng 37
2.2.3 Quy trình qun tr ngun vn huy đng 37
2.2.4 Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng 37
2.3 ng dng mô hình SWOT đánh giá hot đng qun tr ngun vn huy
đng ti NHTMCP Công thng VN 50
2.3.1 im mnh 50
2.3.2 im yu 52
2.3.3 C hi 55
2.3.4 Thách thc 55
Kt lun chng 2 56
CHNGă3:ăGII PHÁP QUN TR NGUN VNăHUYăNG TI
NHăTMCPăCỌNGăTHNGăVIT NAM 57

Ngi cam đoan Lê Th Thúy Hng

DANH MC CÁC KÝ HIU, CÁC CH CÁI VIT TT
o0o

ALCO : y ban qun lý tài sn có – tài sn n
BCTC : Báo cáo tài chính
CN : Cá nhân
DNNN : Doanh nghip nhà nc
DN VT NN : Doanh nghip có vn đu t nc ngoài
DNVVN : Doanh nghip va và nh
FTP : Giá điu chuyn vn ni b
GTCG : Giy t có giá
HQT : Hi đng qun tr
KH&HT : K hoch và h tr
KKH : Không k hn
NH : Ngân hàng
NHCTVN : Ngân hàng TMCP Công thng VN


Bng 2.1
Vn điu l và vn ch s hu VietinBank qua các nm
Bng 2.2
Tng trng ngun vn huy đng ca Vietinbank giai đon 2008 -2011
Bng 2.3
C cu ngun vn huy đng theo loi hình tin gi ti Vietinbank
Bng 2.4
C cu Tin gi theo đi tng khách hàng ti Vietinbank
Bng 2.5
C cu Tin gi theo loi hình tin gi ti Vietinbank
Bng 2.6
C cu ngun vn huy đng theo k hn và loi tin t ti Vietinbank
Bng 2.7
C cu tin gi theo loi tin ti Vietinbank
DANH MC CÁC HÌNH V
o0o



LI M U
1. t vnăđ nghiên cu
Ngân hàng thng mi là mt t chc hot đng kinh doanh tin t và dch v
ngân hàng, vi nhim v ch yu và thng xuyên là nhn tin gi ca các t chc,
cá nhân, đng thi s dng s vn huy đng đc đ cp tín dng cho các khách
hàng. Ngun vn huy đng luôn chim t trng ln và là ngun vn ch yu ca
ngân hàng, có vai trò rt quan trng trong đng kinh doanh ca ngân hàng thng
mi. Các ngân hàng thng mi luôn luôn tìm kim các gii pháp đ thu hút các
ngun vn t mi đi tng khách hàng đ đm bo kh nng thanh khon cng
nh nhm đm bo các ch tiêu an toàn vn trong tình hình cnh tranh gay gt gia
các t chc tín dng. Ngun vn huy đng nu qun tr không tt s nh hng đn
hot đng kinh doanh ca các ngân hàng thng mi rt nhiu.
Mt khác, t thc trng nn kinh t Vit Nam trong thi gian qua, đc bit là
giai đon 2010, 2011, 2012, cha bao gi giá c lãi sut huy đng có nhng lúc
vt ngoài tm kim soát ca Chính ph; các ngân hàng thng mi đua nhau tng
lãi sut huy đng đ cnh tranh và cha bao gi có tình trng ngi đi gi tin mc
c giá c lãi sut nh đi mua hàng. H ly là hot đng sn xut kinh doanh ca nn
kinh t b tê lit vì lãi sut cho vay cng phi cao tng ng vi lãi sut tin gi.
ng trc thc trng trên, yêu cu qun tr ngun vn huy đng đc đt ra
là làm th nào đ ngân hàng thng mi luôn có đ ngun vn đ duy trì và phát
trin các hot đng kinh doanh vi chi phí hp lỦ và đt hiu qu cao nht. ó là
vic làm cn thit và quan trng đi vi Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam
nói riêng và các NHTM Vit Nam nói chung.
Xut phát t nhu cu thc t trên, đ tài “ Gii pháp hoàn thin hot đng qun
tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam” phn nào s
gii quyt đc vn đ đã và đang đt ra.
2

2. Mc tiêu nghiên cu caăđ tài

ngun vn huy đng ti NH TMCP Công thng Vit Nam. ng thi, vi nhng
kt qu mà lun vn đã nghiên cu đc, lun vn có th làm tài liu tham kho cho
các NHTM khác có đc đim tng đng vi VietinBank và công tác nghiên cu,
hc tp v chuyên ngành.
6. Các công trình nghiên cuătrcăđơy
Trc đây cha có công trình nghiên cu nào v qun tr ngun vn huy đng
ti NH TMCP Công thng Vit Nam. Song, có hai bài vit nói v qun tr ngun
vn huy đng ti các t chc tín dng khác và công ty tài chính.
Th nht là bài vit “ Nâng cao hiu qu qun tr ngun vn huy đng ti
Tng công ty tài chính c phn Du khí Vit Nam” ca tác gi ng Dim Kiu vào
nm 2010.
Th hai là bài vit “ Gii pháp qun tr ngun vn huy đng ti NH u t và
phát trin Vit Nam” ca tác gi Võ Th M Viên vào nm 2012.
C hai bài vit ca hai tác gi trên đu nêu lên đc nhng c s lý lun chung
v qun tr ngun vn huy đng ti NHTM/Công ty tài chính, đu cho chúng ta thy
thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti các t chc tài chính này qua
vic phân tích v tính cân đi gia ngun vn huy đng và cho vay theo k hn, loi
tin; kh nng đm bo kh nng thanh toán và đm bo t l thu nhp cn biên.
Trên c s k tha hai công trình nghiên cu trên, khi phân tích thc trng
hot đng qun tr ngun vn huy đng, tôi xin phân tích thêm v công tác qun tr
lãi sut, qun tr ri ro lãi sut, qun tr ri ro thanh khon, qun tr trng thái cân
đi ca ngoi t và VND đ chúng ta có đánh giá toàn din hn v hot đng qun
tr ngun vn huy đng ti Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam.
7. Kt cu ca lunăvn
Ngoài phn m đu, kt lun, mc lc, danh mc bng biu, tài liu tham
kho, ni dung chính ca lun vn có kt cu gm 3 chng nh sau:
4

Chngă1: C s lý lun v vn và qun tr ngun vn huy đng ti NHTM
Chngă2: Thc trng hot đng qun tr ngun vn huy đng ti NH TMCP

Ngun vn ca NHTM phn ln do thu nhp quc dân tm thi nhàn ri trong
sn xut kinh doanh đc gi vào Ngân hàng vi các mc đích khác nhau. Ngân
hàng đóng vai trò tp trung ngun vn nhàn ri trong nn kinh t đ chuyn đn các
nhà đu t có nhu cu v vn đ phc v cho hot đng sn xut kinh doanh qua đó
thúc đy nn kinh t phát trin. Ngân hàng và các hot đng v ngun vn quyt
đnh trc tip đn s tn ti và phát trin ca các NHTM. Ngun vn đóng vai trò
chi phi và quyt đnh đi vi các hot đng ca các NHTM trong vic thc hin
các chc nng ca mình.
1.1.2 CácăloiăngunăvnăcaăNHTM
1.1.2.1 Ngun vn ch s hu
Ngun vn ch s hu là ngun vn riêng ca mt NHTM. ây là s vn ban
đu và đc gia tng không ngng cùng vi quá trình phát trin ca NHTM.
Ngun vn ch s hu ca NHTM chim mt t trng nh trong các khon
mc to nên ngun vn nhng nó có vai trò cc k quan trng đi vi các NHTM.
Do tính cht thng xuyên n đnh nên NHTM có th s dng nó vào các mc đích
khác nhau nh trang b c s vt cht k thut, to tài sn c đnh phc v cho bn
thân Ngân hàng, có th s dng cho vay, đc bit là đu t góp vn liên doanh. Mt
khác, vi chc nng bo v, ngun vn ch s hu ca NHTM đc coi nh là tài
sn đm bo gây lòng tin vi khách hàng, duy trì kh nng thanh toán cho khách
6

hàng khi NHTM hot đng thua l. Hn na nó là mt cn c quyt đnh đi vi
qui mô và khi lng vn huy đng cng nh hot đng cho vay và bo lãnh ca
NHTM. Quy mô và s tng trng ngun vn ch s hu ca NHTM s quyt đnh
nng lc phát trin ca NHTM.
Ngun vn ch s hu ca NHTM bao gm:
 Vnăđiu l: Là mc vn đc hình thành khi Ngân hàng đc thành lp.
Vn điu l luôn ln hn hoc bng vn pháp đnh. Vn pháp đnh là mc
vn ti thiu phi có khi thành lp mt Ngân hàng do pháp lut qui đnh.
Vn điu l đc ghi vào điu l thành lp Ngân hàng. Tu thuc vào loi

di nhiu hình thc khác nhau.
Theo quan nim ca các nhà kinh t hc và các nhà Ngân hàng trong tng
ngun vn ca Ngân hàng ngoài ngun vn thuc ch s hu thì tt c các ngun
vn còn li đc coi là ngun vn huy đng. Các hot đng s dng vn ca Ngân
hàng tn ti và phát trin đc là nh ngun vn huy đng này.
1.2 NgunăvnăhuyăđngăcaăNHTM
1.2.1 TmăquanătrngăcaăngunăvnăhuyăđngăđiăviăhăthngăNHTM
NHTM là mt Doanh nghip kinh doanh tin t trong đó tin là nguyên liu
chính trong vic to ra sn phm Ngân hàng, là mt th nguyên liu đc tôn không
th thay th. Hot đng tìm kim t liu sn xut ca Ngân hàng là hot đng huy
đng vn. Do đc trng ca ngun vn huy đng là luôn có mt lng tn khon rt
ln và Ngân hàng có th s dng lng tn khon này đ phc v cho quá trình
hot đng kinh doanh ca mình. Nên tình hình hot đng ca Ngân hàng ph thuc
rt ln vào tình hình huy đng vn ca chính Ngân hàng đó.
Th nht: Ngun vn huy đng có nh hng trc tip đn qui mô hot đng
ca các Ngân hàng.
Ngun vn kh dng ca Ngân hàng có nh hng trc tip đn vic m rng
hay thu hp tín dng, hot đng bo lãnh hay trong hot đng thanh toán ca Ngân
hàng. Thông thng so vi các Ngân hàng nh thì các Ngân hàng ln có các khon
mc v đu t, cho vay đa dng hn, phm vi và khi lng tín dng cng ln hn.
8

Trong khi các Ngân hàng nh li gii hn phm vi hot đng ch yu trong mt khu
vc nh hay trong mt quc gia. Nu kh nng vn ca Ngân hàng ln thì Ngân
hàng có th m rng qui mô khi lng tín dng, có th tài tr cho các d án ln
(v qui mô tín dng, v thi hn tín dng,…) và sn sàng đáp ng nhu cu ca
khách hàng v các dch v ca Ngân hàng.
Th hai: Ngun vn huy đng giúp Ngân hàng ch đng trong kinh doanh.
Mt Ngân hàng không th ch hot đng vi ngun vn t có và vn đi vay vì
vn t có ca Ngân hàng ch chim mt t trng nh trong tng c cu vn ca

nên tng Ngân hàng phi hoch đnh đc chin lc qun tr ngun vn huy đng
cho đn v mình nhm ch đng to lp đc ngun vn n đnh và không ngng
tng trng đ phc v cho hot đng kinh doanh ca mình- ó là yu t đu tiên
quyt đnh đn hiu qu hot đng ca NHTM.
1.2.2 Các loi ngun vnăhuyăđng ca NHTM
1.2.2.1 Vnăhuyăđng tin gi ca các t chc và cá nhân
Là ngun vn mà Ngân hàng huy đng đc t các doanh nghip, t chc
kinh t, cá nhân,… trong xã hi thông qua quá trình nhn tin gi, thanh toán h,
các khon cho vay to tin gi và các nghip v kinh doanh khác. Bn cht ca tài
khon tin gi là tài sn thuc s hu ca các đi tng khách hàng khác nhau,
Ngân hàng ch có quyn s dng nó đ cho vay, chit khu, thanh toán,… nhng
không có quyn s hu, Ngân hàng có trách nhim phi hoàn tr đúng hn c gc
và lãi hoc khi khách hàng có nhu cu rút tin đ s dng. Tin gi chim mt t
trng khá ln trong ngun vn huy đng ca các NHTM.
Các hình thc nhn tin gi ca các NHTM rt đa dng, tu thuc vào các tiêu
thc khác nhau mà đc chia thành tng loi khác nhau:
 Theo tiêu thc k hn:
Ngày nay ngi ta thng phân chia các khon tin gi theo tiêu thc này đ
có th qun lỦ tt lng tin gi, tin lãi và là c s đ Ngân hàng xây dng chin
10

lc d tr phù hp và ch đng trong vic s dng ngun vn đó vào quá trình
hot đng kinh doanh. Theo tiêu thc này, tin gi đc chia thành tin gi không
k hn và tin gi có k hn.
Tin gi không k hn (hay còn gi là tin gi giao dch, tin gi thanh
toán), là loi tin gi mà ngi gi tin có th gi vào và rút tin ra bt k lúc nào
nên khi ngân hàng s dng làm ngun vn kinh doanh thì ri ro rt cao. Do đó,
ngân hàng phi duy trì d tr nhiu hn so vi các loi tin gi khác. Do mc đich
ca ngi tin không phi là đ hng lãi mà đ ngân hàng cung cp các dch v
thanh toán không dùng tin mt cho nên ngân hàng không nht thit phi tr lãi cho

 Theo tiêu thc mc đích s dng:
Tinăgiătităkim: là nhng khon tin ca cá nhân gi vào ngân hàng vi
mc đích tit kim, đc xác nhn trên s hay th tit kim. Ngi gi đc tr lãi
trên s tin gi, h không đc quyn phát hành séc và thc hin các giao dch
thanh toán nhng có th rút và chuyn sang tài khon tin vay hoc tài khon khác
ca chính khách hàng ti t chc nhn tin gi đó. Ch nhân ca các khon gi tit
kim ch yu là các cá nhân và h gia đình. H gi vào ngân hàng nhng khon thu
nhp cha s dng trong k hin ti, không vì nhu cu giao dch hoc kinh doanh
mà vì nhu cu tit kim đ chi dùng trong tng lai. iu mà h quan tâm trc ht
là li tc đc hng. Tin gi tit kim là ngun vn tng đi n đnh, cho phép
ngân hàng ch đng dùng đ cp tín dng, đu t. Tin gi tit kim đc phân
thành tin gi tit kim có k hn và tin gi tit kim không k hn.
Tinăgiăthanhătoán: Là các khon kỦ gi ca cá nhân, t chc, doanh nghip
sn xut kinh doanh không nhm mc đích tìm kim thêm thu nhp mà đ đc
hng các dch v thanh toán ca Ngân hàng. Mt khác, mt s Ngân hàng thng
u tiên hn đi vi các doanh nghip m tài khon ti Ngân hàng và phi có s d
nht đnh trên tài khon tin gi ti Ngân hàng. Các khon tin gi này Ngân hàng
phi chu chi phí thp, phi qun lỦ chính xác khâu d tr nhng li đc s dng
mt khon tin ln phc v cho các hot đng ca mình.
12

1.2.2.2 Vnăđiăvayă
Tin gi mà Ngân hàng nhn đc là ngun vn mà Ngân hàng có đc mt
cách th đng. Trong hot đng ca mình nu nh thiu vn thì Ngân hàng phi ch
đng tìm kim vn đ thc hin các hot đng ca mình. Ngun vn mà Ngân hàng
ch đng to nên đó là ngun vn vay. Bao gm các hình thc sau:
 K phiu:
Khi các Ngân hàng mun có mt khon tài chính đ tài tr cho các d án có
qui mô ln, thi hn dài hoc tng qui mô hot đng ca các Ngân hàng hoc liên
doanh vi các t chc khác mà ngun vn vn hin ti cha đáp ng đc, Ngân

tha vn thì các Ngân hàng này có th vay mn ln nhau vì mc đích ca c đôi
bên. Hn na các Ngân hàng đu làm trung gian thanh toán cho nn kinh t nên các
Ngân hàng đu m tài khon tin gi ln nhau và trong nhng trng hp Ngân
hàng nào đó thiu vn đ thanh toán chi khách hàng ca mình thì Ngân hàng kia có
th cho vay đ Ngân hàng đó đm bo kh nng thanh toán. Trong nhng trng
hp cp bách mà Ngân hàng không th vay đc  các Ngân hàng khác thì có th
vay  NHTW vì NHTW là ngi cho vay cui cùng đi vi các NHTM. Tu theo
mc đích s dng và hình thc vay vn mà NHTW chia thành các loi sau:
Vn vay ngn hn b sung: Là hình thc mà NHTM xin vay vn b sung
ngun vn ngn hn ca mình. Trong trng hp này các NHTM ch đc vay khi
còn hn mc tín dng theo qui đnh ca NHTW.
Vn vay đ đm bo kh nng chi tr: Các NHTM vay vn ca NHTW đ bù
đp thiu ht tm thi trong thanh toán hoc thiu ht trong d tr (thng là vay
vi thi hn ngn).
Tái cp vn: NHTW cho các NHTM vay vn trên c s các chng t có giá.
Các chng t này phi hp l, hp pháp và an toàn. Tái cp vn gm có các hình
thc: Cho vay bng chit khu hoc tái chit khu giy t có giá và cho vay có bo
đm.
14

Tuy nhiên, vic NHTM vay vn  NHTW ph thuc vào chính sách tin t
quc gia trong tng thi k mà NHTW có th cho vay vi khi lng, thi hn, lãi
sut, hn mc,… khác nhau đ thc hin chính sách tin t ca mình.
1.2.2.3 Ngunăvnăhuyăđngăkhác
 iuăchuynăvn
Ngày nay h thng NHTM đc t chc theo mô hình tng công ty và các
công ty con gm Ngân hàng m và các h thng các Ngân hàng Chi nhánh trc
thuc. Có mt phng thc huy đng vn rt hiu qu hin nay là chu chuyn vn
điu hoà. Do tình hình hot đng ca các Chi nhánh ti các đa bàn khác nhau là
khác nhau (do nh hng ca điu kin phát trin kinh t ca tng vùng, do phong

hp lỦ và đt hiu qu cao nht, đng thi đm bo mc đ an toàn cho các ch s
hu trong quá trình huy đng vn. Nói cách khác, qun tr ngun vn huy đng là
tng th các hot đng ca NHTM vi ni dung tìm kim, phát trin và đa dng hóa
các ngun vn huy đng nhm đm bo mc tiêu duy trì tính n đnh ca ngun vn
huy đng vi mc chi phí hp lý nht và đt hiu qu cao nht.
1.3.2 Mcătiêuăcaăqunătrăngunăvnăhuyăđng
1.3.2.1 To lp và gi vng s năđnh ca ngun vnăhuyăđng,ăđm bo
đ ngun vn cho hotăđng kinh doanh tin t
ây là mc tiêu quan trng nht và là mc tiêu có tính cnh tranh nht trong
toàn b hot đng ngân hàng. Trong điu kin h thng NHTM phát trin rm r v
s lng nh hin nay, thì vn đ cnh tranh trong huy đng ngun vn là rt gay
gt, thm chí còn mang Ủ ngha sng còn, chính vì vy vic gi vng s n đnh ca
ngun vn huy đng có ý ngha rt quan trng.
1.3.2.2 Giaătngăngun vnăhuyăđng mt cách hpălỦăđ không ngng m
rng quy mô hotăđng
Ngun vn huy đng là ngun vn quan trng trong tng ngun vn ca
NHTM, vì nó nh hng đn các khon cho vay và đu t. Các NHTM đu có