B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH

****************** HÀ THÚC TRC
QUN TR RI RO CA CÁC NGÂN HÀNG THNG
MI VIT NAM THEO CHUN MC CA BASEL 3 LUN VN THC S KINH T TP. H CHÍ MINH - NM 2011
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH
****************** HÀ THÚC TRC

MC LC
LI M U 1
1. LÝ DO CHN  TÀI 1
2. MC ÍCH NGHIÊN CU 1
3. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU 2
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU 2
5. KT CU LUN VN 2
6. Ý NGHA KHOA HC VÀ THC TIN  TÀI 3
CHNG 1: TNG QUAN V RI RO VÀ QUN TR RI RO TRONG HOT
NG CA NGÂN HÀNG THNG MI 4
1.1 Tng quan v ri ro trong ngân hàng thng mi: 4
1.1.1 Khái nim và nguyên nhân ri ro ca các ngân hàng thng mi 4
1.1.2 Các loi ri ro c bn tr
ong hot đng kinh doanh ngân hàng 6
1.1.2.1 Nhóm ri ro ni ti bên trong ca các ngân hàng 6
1.1.2.2 Nhóm ri ro do tác đng t bên ngoài 11
1.2 Qun tr ri ro và s cn thit ca qun tr ri ro trong hot đng 15
1.2.1 Khái nim và ni dung qun tr ri ro trong các ngân hàng thng mai 15
1.2.1.1 Khái nim v qun tr ri ro 15
1.2.1.2 Ni dung qun tr ri ro trong các ngân hàng thng mi 16
1.2.2 S cn thit phi nâng cao nng lc qun tr ri ro ti các NHTM
16
1.2.2.1 Kinh doanh ngân hàng là loi hình kinh doanh đc bit 16
1.2.2.2 Hiu qu kinh doanh ca NHTM ph thuc vào mc đ ri ro 17
1.2.2.3 Qun tr ri ro t là điu kin quan trng đ nâng cao 17
1.3 Quy đnh ca Vit Nam và các chun mc Quc t v qun tr ri ro 18
1.3.1 Các quy đnh ca Vit Nam v hot đn qun tr ri ro 18
1.3.1.1 Quy đnh v đm bo an toàn trong hot đng the

2.2.4.1 Vn đ lm phát 55
2.2.4.2 T l n xu tng cao và có nhng din bin phc tp 56
2.2.4.3 Cnh tranh gia các ngân hàng vi nhau 58
2.2.4.4 Kh nng thanh khon và tính bn vng cha cao… 60
2.2.4.5 Cnh tranh vi th trng chng khoán… 60
2.2.4.6 Công tác d báo và phân tích th trng còn yu 61
2.3 Thc trng ng dng Basel 2 trong hot đng giám sát
61
2.3.1 Nhng kt qu đt đc 61
2.3.1.1 Tng bc Hoàn thin pháp lý v thanh tra, giám sát ngân hàng 61
2.3.1.2 Tng bc xây dng đc ni dung giám sát 62
2.3.1.3 T chc giám sát đc thc hin trên c hai ni dung 63 2.3.2 Nhng mt còn hn ch 64
2.3.2.1 Cha đ cp đn ri ro hot đng, ri ro th trng 64
2.3.2.2 Cha ng dng phng pháp và phng pháp đánh giá ni b ca Basel 64
2.3.2.3 Hot đng giám sát ca Ngân hàng Nhà nc cha đáp ng yêu cu 65
2.3.2.4 H thng pháp lý liên quan đn hot đng giám sát NHTM còn hn ch 65
2.3.2.5 Công tác giám sát và qun tr ri ro trong ni b ngân hàng 66
2.3.3 Nguyên nhân tn ti 67
2.3.3.1 Nguyên nhân t phía Ngân hàng Nhà nc
67
2.3.3.2 Nguyên nhân t phía Ngân hàng thng mi 69
2.3.3.5 Các nguyên nhân khác 67
2.4 Tác đng ca Basel 3 đn h thng ngân hàng Vit Nam 72
2.4.1 Nhng tác đng tích cc 72
2.4.2 Nhng tác đng không mong mun …. 73
2.5 ánh giá kh nng đáp ng các tiêu chun Basel 3 ca các NHTM Vit Nam 74
2.5.1 Mc đ đáp ng các yêu cu v vn ti thiu 74

toàn trong hot đng ca t chc tín dng” 110
Ph lc 02
: “Quy đnh ti điu 6 và iu 7 ca Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN ngày
22/04/2005 v vic phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lý ri ro tín dng
ti TCTD” 126
Ph lc 03:
“25 nguyên tc c bn ca U Ban Basel v giám sát ngân hàng” 130
Ph lc 04:
Ni dung c bn v qun tr ngân hàng theo mô hình CAMELS 134

Bng 2.4 H s CAR ca mt s NHTM Vit Nam nm 2010 theo cách. 76
Bng 3.1 Khuyn ngh l trình thc thi các quy đnh ca hip c Basel 3 88 DANH MC CÁC BIU 

Biu đ 01: Tng trng GD
P và các khu vc kinh t giai đon 2000-2010 43
Biu đ 02: Tc đ tng giá tiêu dung (CPI) theo tháng nm 2010 44
Biu đ 03: Tng trng GDP, M2 và tín dng 45
Biu đ 04: Tình hình phát trin s lng ngân hàng qua các nm 49
Biu đ 05: Th phn cho vay và huy đng ca các khi ngân hàng 50
Biu đ 06: Quy mô vn điu l ca các khi ngân hàng 52
Biu đ 07: Tình hình huy đng và cho vay ca h thng NHTM Vit Nam
53
Biu đ 08: Tc đ tng trng li nhun ca các ngân hàng t nm 2008-2010 55
Biu đ 09: Tc đ tng giá tiêu dùng (CPI) theo tháng nm 2011 56
Biu đ 10: T l n xu ca h thng ngân hàng t nm 2002 đn nay 57

1

LI M U
1. LÝ DO CHN  TÀI:
Trong 4 nm tr li đây nn kinh t th gii tri qua mt giai đon vô cùng khó
khn. u tiên là s đ v th trng bt đng sn ti M đã tác đng và làm sp đ
hàng lot đnh ch tài chính ln ti M, Anh, Pháp, c và kéo theo hàng lot các đnh
ch tài chính ti Châu Á ri vào trình trng hn lon đã tác đng đn nn kinh t toàn
cu và dn đn mt cuc khng hong nghiêm trng nht k t cuc đi suy thoái 1929-
1933. Nn kinh t Vit Nam đã hi nhp sâu rng vào nn ki
nh t th gii nên nhng

qun tr ri ro và đng thi đ xut nhng gii pháp nâng cao kh nng ng dng Basel
3 trong vic xây dng h thng qun tr ri ro và tính toán nhu cu vn ti thiu cn
thit đi vi nhng ri ro c bn ca h thng NHTM Vit Nam.
3. I TNG VÀ PHM VI NGHI
ÊN CU:
Trên thc t, hip c Basel có rt nhiu nguyên tc và chun mc liên quan đn
quy trình giám sát hot đng ngân hàng, đc bit là các chun mc v giám sát hot
đng ca các tp đoàn tài chính ngân hàng.
Tuy nhiên, trong điu kin nghiên cu ca mình, đ tài ch gii hn thc hin
nghiên cu kh nng đáp ng các tiêu chun c bn ca Basel 3 và đ xut l trình áp
dng Basel 3 vào tr
ong thc tin hot đng ca h thng ngân hàng Vit Nam. Các ni
dung chuyên sâu ca Basel 3 tác gi xin đ li cho phn nghiên cu chuyên sâu sau này.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU:
 tài nghiên cu ch yu da vào các lý thuyt v ri ro, qun tr ri ro, các
quy đnh v đm bo an toàn trong đng ngân hàng ca ngân hàng nhà nc và các tiêu
chun ca các hip c Basel v qun lý ri ri, thanh tra giám sát trong hot đng ca
các ngân hàng thng mi.
 tài đã s dng các phng pháp nghiên cu nh sau:
- Phng pháp lý thuyt duy vn bin chng,
duy vt lch s và suy lun logic.
- Phng pháp phân tích hot đng kinh t, toán hc, thng kê, so sánh đi chiu
các kinh nghim c bn và ca các nhà nghiên cu tài chính, tin t.
Ngoài ra, h thng c s d liu th cp cng đc s dng có chn lc nhm
giúp đ tài có th phâ
n tích và đánh giá các vn đ mt cách khách quan nht, ngun d
liu th cp này ch yu thu thp t các báo cáo ngành ngân hàng, báo cáo thng niên
ca NHNN, báo cáo thng niên ca các NHTM do chính tác gi thng kê và x lý
theo yêu cu ca tng chuyên mc, bên cnh đó ngun s liu cng đc thu thp t
các tp chí chuyên ngành nh tp chí kinh t phát trin, tp chí công ngh ngân hàng và

v hot đng qun tr ri ro ngân hàng và các c quan thanh tra giám sát ca Ngân hàng
Nhà nc. 4

CHNG 1: TNG QUAN V RI RO VÀ QUN TR RI RO TRONG
HOT NG CA NGÂN HÀNG THNG MI
1.1 Tng quan v ri ro trong ngân hàng thng mi
1.1.1 Khái nim và nguyên nhân ri ro ca các ngân hàng thng mi
a. Khái nim v ri ro: Cho đn nay cha có đnh ngha thng nht v ri ro,
nhng trng phái khác nhau, tác gi khác nhau đa ra các đnh ngha khác nhau.
Nhng đnh ngha này rt đa dng, tuy nhiên có th chia thành hai quan đim:

- Theo quan đim truyn thng: Ri ro là nhng thit hi, mt mát, nguy him,
hoc các yu t liên quan đn nguy him, khó khn hoc điu không chc chn có th
xy ra cho con ngi
- Theo quan đim trung hòa: Ri ro là s bt trc có th đo lng đc. Ri ro
có tính hai mt: va có tính tích cc va có tính tiêu cc. Ri ro có th gây ra nhng
tn tht, mt mát, nguy him, nhng cng c
hính ri ro có th mang đn cho con ngi
nhng c hi. Nu tích cc nghiên cu ri ro, nhn dng đo lng ri ro, qun tr ri ro,
ngi ta không ch tìm ra đc nhng bin pháp phòng nga, hn ch mt tiêu cc và
tn dng phát huy mt tích cc do ri ro mang ti.

vn. C
hính vì hot đng chính này, đ có th to ra đc nhiu li nhun, các ngân
hàng ngày càng pht l đi các tiêu chun v thm đnh cht lng các khon cho vay
ca mình, chính điu đó to ra s mt cân đi nghiêm trng gia c cu tài sn có và tài
sn n, to s mt cân bng và d gây ra sp đ cho các ngâ
n hàng. Ngoài ra, mi ngân
hàng li có các chính sách tín dng riêng bit do Hi đng qun tr và Ban điu hành đ
ra, chính s qun tr thiu kim soát và cân nhc đã và s mang đn nhng nguy him
cho các ngân hàng này. c đim ni bt nht và không th tách ri ca các đnh ch tài
chính nói chung hay ngân hàng nói riêng đó là s hot đng da trên nim tin, các t
chc tín dng, các t chc ki
nh t và các cá nhân quan h vi nhau da vào s tin tng
ln nhau nên khi s tin tng này không còn thì s xy ra nhng điu vô cùng ti t, có
th kéo theo s sp đ hàng lot ca c h thng tài chính. Mc đ tin cy ca các ngân
hàng có th đc đánh giá da trên đ lành mnh và an toàn v tài chính đc đánh giá
trong quá trình hot đng kinh doanh, hin nay thng đc đánh giá qua hng mc tín
nhim v
à nhiu ch tiêu khác. Còn s hot đng da trên nim tin là kh nng “ri ro”,
nh là vic cp tín dng và tin rng ngi đi vay s hoàn tr đy đ vn và lãi vay ,
mang tính cht tim n và luôn luôn tn ti, không th loi tr mà ch có th hn ch tu
vào chính sách tín dng cng nh kh nng qun tr ca mi ngân hàng.
Nu nói v các cú sc t bên ngoài ca nn kinh t, ta có th nhc đn m
ôi
trng kinh t mà các ngân hàng này tn ti nh môi trng pháp lý, chính sách v
mô… hay đôi khi chính là hiu ng “domino” phát sinh và lan truyn mi khi có mt s
kin xut hin t chính các đnh ch tài chính này.
Môi trng pháp lý và chính sách v mô là hai yu t cc k quan trng, chúng
th hin suy ngh ca nhng ngi làm chính sách đnh hng cho nn kinh t. Các t
chc kinh t có hot đng d dàng và hiu qu hay không là do nhng yu t này chi


t xoay s kp.
 gim thiu ri ro này, hu ht các ngân hàng phi gi nhiu nhng l
oi tài
sn mang tính thanh khon cao đ d dàng chuyn thành tin mt, ví d nh: tin mt,
trái phiu chính ph, các khon đu t ngn hn, … Các ngân hàng đu bit rng gi
nhiu loi tài sn thanh khon cao thì li nhun cng thp. Chính vì vy, các ngân hàng
khi hot đng luôn duy trì mt s chênh lch nht đnh trong kì hn: ly mt phn tin
gi huy đng kì
hn ngn đ tài tr cho các khon vay có kì hn dài hn. Hu nh các
ngân hàng làm đc đu này vì h luôn có mt khon d tr nht đnh.
7


Ri ro tín dng
Ri ro tín dng là ri ro xy ra khi các đi tác, các khách hàng không thc hin
các cam kt theo các điu kin đã tha thun trong hp đng tín dng.
Nh vy, đây là ri ro phát sinh trong quá trình cp tín dng ca ngân hàng, biu
hin trên thc t qua vic khách hàng không tr đc n hoc tr n không đúng hn
cho ngân hàng. Có th nói rng, ri ro tín dng có th xut hin trong các mi quan h
m
à trong đó, ngân hàng là ch n, ngi đi vay mt kh nng chi tr hoc tr n không
đúng hn, din ra trong quá trình ngân hàng cho vay, chit khu, cho thuê tài chính, bo
lãnh, bao thanh toán. ây là loi ri ro liên quan đn cht lng tín dng.
Nu cn c vào nguyên nhân phát sinh ri ro, ri ro tín dng đc chia thành các
loi sau:
- Ri ro giao dch (Transaction risk):
Ri ro giao dch là mt hình thc ca ri ro tín dng mà nguyên nhân phát sinh là do
nhng hn ch trong quá trình giao dch và xét duyt cho va
y, đánh giá khách hàng. Ri
ro giao dch có ba b phn chính là: ri ro la chn, ri ro đm bo và ri ro nghip v.

b. T l n quá hn
N quá hn đc hiu mt cách đn gin đó là khon n đn hn mà khách hàng
không thanh toán đ tin gc và tin lãi cho ngân hàng. Có th nói n quá hn là mt
dng n xu, và cng ging nh các khon n xu, các khon n quá hn cng buc các
ngâ
n hàng phi trích lp d phòng và cng làm tng tính d tn thng cho các ngân
hàng. c. H s ri ro tín dng
H s này cho thy t trng ca các khon mc tín dng trong tài sn có, khon
mc tín dng trong tng tài sn càng ln thì li nhun s ln nhng đng thi ri ro tín
dng cng rt cao. Thông t
hng, tng d n cho vay ca ngân hàng đc chia thành 03 nhóm :
- Nhóm d n ca các khon tín dng có cht lng xu: là nhng khon cho vay có
mc đ ri ro ln nhng có th mang li thu nhp cao cho ngân hàng. ây là khon tín
dng chim t trng thp trong tng d n cho vay ca ngân hàng.
9

- Nhóm d n ca các khon tín dng có cht lng tt: là nhng khon cho vay có
mc đ ri ro thp nhng có th mang li thu nhp không cao cho ngân hàng. ây là
khon tín dng cng chim t trng thp trong tng d n cho vay ca ngân hàng.
- Nhóm d n ca các khon tín dng có cht lng trung bình: là nhng khon cho
vay có mc đ ri ro có th chp nhn đc và thu nhp m
ang li cho ngân hàng là va
phi. ây là khon tín dng chim t trng áp đo trong tng d n cho vay ca ngân
hàng.

10

chp nhng ri ro mà ngân hàng có th gp phi, đó là mt thc t đáng lo ngi mà phi
nhanh chóng khc phc.
Mt s cán b hot đng trong lnh vc ngân hàng đc bit là cán b tín dng và
mt s lãnh đo có thm quyn phê duyt cp tín dng có t cht ngày càng tha hóa, h
vì nhng li ích cá nhân h mà b qua nhng nguyên tc, quy đnh trong các nghip v
ngân hàng. Trên thc t đã có xy ra mt s v án kinh t ln trong thi gian va qua

có liên quan đn cán b NHTM đu có s tip tay ca mt s cán b ngân hàng cùng
vi khách hàng làm gi h s vay (c th trng hp ti CTG và VIB, VCB, BIDV,
EIB… ), hay nâng giá tài sn th chp, cm c lên quá cao so vi thc t đ rút tin
ngân hàng. ây là mt hành đng cc k nguy him làm cho ri ro tín dng tng cao
dn đn ri ro
thanh khon tng cao nh hng đn uy tín hot đng ca ngân hàng.
o đc ca cán b là mt trong các yu t ti quan trng đ gii quyt vn đ hn ch
ri ro tín dng. Mt cán b kém v nng lc có th bi dng thêm, nhng mt cán b
tha hóa v đo đc mà li gii v mt nghip v thì tht vô cùng nguy him khi đc b
trí trong công tác tín dng.
Bên cnh đó thì trình đ c
huyên môn ca lc lng đi ng cán b, chuyên viên
ngân hàng còn yu nên cn đc đào to nhiu hn na v chuyên môn nghip v đ
nâng cao hiu qu hot đng ca ngành ngân hàng.

H thng kim soát ni b
Kim tra ni b có đim mnh hn thanh tra NHNN  tính thi gian vì nó nhanh
chóng, kp thi ngay khi va phát sinh vn đ và tính sâ
u sát ca ngi kim tra viên,
do vic kim tra đc thc hin thng xuyên cùng vi công vic kinh doanh. Tuy
nhiên, hin nay phn ln h thng kim soát ca các NHTM c phn ch kim tra v


Ri ro lãi sut
Ri ro lãi sut là kh nng xy ra nhng tn tht ngoài d kin gn vi thay đi
ca lãi sut và nhiu nhân t khác
nh cu trúc và k hn ca tài sn và ngun, quy mô
và k hn các hp đng k hn…
Các nguyên nhân chính ca ri ro lãi sut bao gm: s không cân xng v kì hn
gia tài sn n và tài sn có; ngân hàng s dng các mc lãi sut khác nhau trong hot
đng huy đng vn và cho vay (Mt ví d đn gin nh trng hp ngân hàng huy
đng vn vi lãi sut c đnh nhng c
ho vay, đu t vi lãi sut bin đi. Khi lãi sut
gim, ri ro lãi sut s xut hin vì chi phí lãi phi tr ln hn lãi thu đc, làm gim
li nhun; Ngc li, khi ngân hàng huy đng vn vi lãi sut bin đi nhng cho vay,
đu t vi lãi sut c đnh. Khi lãi sut tng, ri ro lãi sut s xut hin vì chi phí lãi
phi tr ln hn lãi thu đc); Do có s không phù hp v khi lng, t
hi hn gia
ngun vn huy đng vi vic s dng ngun vn đó đ cho vay; Do t l lm phát d
kin không phù hp vi t l lm phát thc t làm cho lãi sut th trng thay đi khác
vi d kin ca ngân hàng khin vn ca ngân hàng không đc bo toàn sau khi cho
12

vay; Ngoài ra, khi lãi sut th trng thay đi, ngân hàng còn có th gp ri ro gim giá
tr tài sn.
Khi ri ro lãi sut xut hin s làm tng chi phí ngun vn ca ngân hàng; gim
thu nhp t tài sn ca ngân hàng; làm gim giá tr th trng ca tài sn có và vn ch
s hu ca ngân hàng.
Chúng ta có th đánh giá ri ro lãi sut thông qua các ch s sau:
2

- H s chênh lch lãi thun (còn gi là h s thu nhp lãi ròng cn biên NIM – Net


13

bin đng, lúc đó mc đ ri ro tim n mi đc hin thc hóa bng nhng khon l
thc s ngoài d kin.
- Giá tr chu ri ro (VAR – Value At Risk): là tn tht d kin ca ngân hàng
đi vi nhng bin đng v t giá. Hn mc giá tr chu ri ro là mc tn tht d kin
ti đa mà ngân hàng có th chu đng đc.
Giá tr chu ri ro = Trng thái
ngoi hi ×  bin đng d tính ca t giá × T
giá đóng ca
Trong đó:
- Trng thái ngoi hi đc tính theo tng đng tin.
- Mc đ bin đng t giá d tính đc tính nh sau:
Mc đ bin đng t giá d tính (vi mc đ tin cy là 99%)

Vi:

Trong đó:
- Ln : Hàm lô-ga-rit t nhiên
- E
i
: T giá vào thi đim i
- E
i-1
: T giá vào thi đim i-1
Giá tr chu ri ro phn ánh đc mc đ ri ro v t giá trên c s xem xét 2
yu t trng thái ngoi hi và mc đ bin đng t giá d kin đi vi tng đng tin.
Ngoài ra, giá tr chu ri ro đo lng đc mc đ ri ro v t giá, tc là mc đ tn
tht d kin đi vi ngân hàng khi t giá bin đng. Nh vy, hn mc v giá tr chu


Ri ro do s cnh tranh ca t
h trng
Quá trình t do hoá tài chính và hi nhp quc t đc bit là các nc mi phát
trin nh Vit Nam h thng tài chính cha thích ng kp vi nhng thay đi v chính
sách v mô và bin đng ca th trng có th làm cho n xu gia tng khi to ra mt
môi trng cnh tranh gay gt, khin hu ht các doanh nghip, nhng khách hàng
thng xuyên ca ngâ
n hàng phi đi mt vi nguy c thua l và quy lut chn lc
khc nghit ca th trng.
Bên cnh đó, bn thân s cnh tranh ca các ngân hàng thng mi trong nc
và quc t trong môi trng hi nhp kinh t cng khin cho các ngân hàng trong nc
đc bit là các ngân hàng có quy mô vn nh và thi gian hot đng ngn vi h thng
qun lý yu kém, thiu kinh nghim
và linh hot trong vic ng phó vi thay đi ca
môi trng kinh t s gp phi nguy c ri ro n xu tng lên bi hu ht các khách
hàng có tim lc tài chính ln s b các ngân hàng nc ngoài hoc có ngân hàng trong
nc có thng hiu và dch v tt thu hút.

S thanh tra, kim tra, giám sát cha hiu qu ca NHNN
15

Bên cnh nhng c gng và kt qu đt đc, hot đng thanh tra ngân hàng và
đm bo an toàn h thng cha có s ci thin cn bn v cht lng. Nng lc cán b
thanh tra, giám sát cha đáp ng đc yêu cu, thm chí mt s nghip v kinh doanh
và công ngh mi Thanh tra ngân hàng còn cha theo kp. Ni dung và phng pháp
thanh tra, giám sát lc hu, chm đc đi mi. Vai trò kim toán cha đ
c phát huy
và h thng thông tin cha đc t chc mt cách hu hiu. Thanh tra ti ch vn là
phng pháp ch yu, kh nng kim soát toàn b th trng tin t và giám sát ri ro


quan hp lý gia vn t có ca ngân hàng vi mc đ mo him trong s dng vn ca
ngân hàng.
1.2.1.2 Ni dung qun tr ri ro trong các ngân hàng thng mi
- Xác đnh hn mc ri ro: Các b phn nghip v qun tr ri ro xác đnh hn
mc ri ro cho b phn mình. Hi đng qun tr theo đnh k có trách nhim xem xét
li và thông qua các hn mc đó. Các mc này sau đó đc thông báo ti toàn b nhân
viên nghip v và ban điu hành. Ban điu hành c
hu trách nhim đm bo các b phn
nghip v tuân th các hn mc này. Có t l thng và pht tính trên tng s thp hn
và ln hn tng s vt hn mc đó.
- ánh giá ri ro: Vic đánh giá ri ro đòi hi phi xác đnh đc nhng ri ro

ln liên quan đn sn phm, dch v hay hot đng ca TCTD, phi có các cht kim
tra nm trong quy trình nghip v đ kim ch ri ro trong các hn mc đã đc đ ra
cùng vi các bin pháp đ theo dõi các trng hp ngoi l vt hn mc ri ro.
- Theo dõi ri ro: Sau khi xác đnh hn mc và đánh giá đc mc đ ri ro ca
tng loi ri ro đ t đó theo dõi ri ro theo tng lnh vc
kinh doanh vi nhng mc
đ ri ro khác nhau.
- Kim soát ri ro: Kim soát ri ro trên góc đ toàn din các hot đng ngân
hàng đ đa ra bin pháp gim thiu ri ro hp lý.
- Báo cáo đánh giá v qun tr ri ro: Cn c da trên kt qu đánh giá ri ro
đ báo cáo đánh giá nhng mt đc, tn ti, đ rút kinh nghim v
à có hng gii quyt
phù hp
1.2.2 S cn thit phi nâng cao nng lc qun tr ri ro ti các NHTM
1.2.2.1 Kinh doanh ngân hàng là loi hình kinh doanh đc bit
Trong nn kinh t th trng, các quy lut kinh t đc thù nh quy lut giá tr,
quy lut cung cu, quy lut cnh tranh, … ngày càng phát huy tác dng. Nhng ri ro