B ăTĨIăCHệNHă
TR

NGă

IăH CăTĨIăCHệNH-MARKETINGă

---------------ă
ă
ă
ă
ă
ă
PH MăQUANGăKHÁă
ă

ă
ă

GI IăPHÁPăHOĨNăTHI NăCỌNGăTÁCăQU NăTR ăă
R IăROăTHANHăKHO NăT IăNGỂNăHĨNGăă
TH

NGăM IăC ăPH NăSĨIăGÒNăTH
ă
ă
ChuyênăngƠnh:ăTƠi chính – Ngơn hƠngă
Mưăs : 60.34.02.01ă

ă
ă

GI IăPHÁPăHOĨNăTHI NăCỌNGăTÁCăQU NăTR ăă
R IăROăTHANHăKHO NăT IăNGỂNăHĨNGăă
TH

NGăM IăC ăPH NăSĨIăGÒNăTH

NGăTệNă

ă
ă
ChuyênăngƠnh:ăTƠi chính – Ngơn hƠngă
Mưăs : 60.34.02.01ă

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT ă
ă

ă

ă
ăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăăă
NG
IăH
NGăD NăKHOAăH C:ăTS.ăHOĨNGăNG CăTI Nă
ă
TP.H ăCHệăMINHă-ăN Mă2016

ii


L IăCAMă OANă

Tr

ng

H TƠi chính – Marketing đư truy n đ t v n ki n th c cho tôi trong su t th i

gian h c t p cao h c t i tr

ng.

Tôi xin chơn thƠnh cám n sơu s c đ n TS. HoƠng Ng c Ti n – ng
ti p h

i đư tr c

ng d n vƠ truy n nhi t huy t nghiên c u khoa h c cho tôi.
Tôi c ng xin cám n quỦ lưnh đ o cùng các đ ng nghi p đang công tác chung

v i tôi t i Sacombank, cám n ng

i thơn đư t o đi u ki n cho tôi trong su t quá trình

hoƠn thi n lu n v n nƠy.
Lu n v n nƠy, đ
r t mong nh n đ

c th c hi n ch c ch n không tránh đ

c h t các thi u sót, tôi



Uầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầiă

1. Tính c p thi t c a đ tƠi…………………………………………………………ii
2. Tình hình nghiên c u tr

c đơy có liên quan đ n đ tƠi………………………...ii

3. M c tiêu nghiên c u đ tƠi……………………………………...………………iii
4.

it

5. Ph

ng vƠ ph m vi nghiên c u….………………...…………...……….……iii
ng pháp nghiên c u…………………………………………...………...…iii

6. ụ ngh a vƠ nh ng đóng góp c a nghiên c u………………………...…….……iii
7. B c c lu n v n………………………………..……………………...…………ivă
CH

NGă1:ăC ăS ăLụăLU NăV ăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO NăT Iă

NGỂNăHĨNGăTH

NGăM Iă....................................................................................ă1ă

1.1.ăTHANHăKHO Nă...................................................................................................ă1ă
1.1.1. Khái ni m .............................................................................................................. 1

1.3.4. Vai trò qu n tr r i ro thanh kho n trong ho t đ ng c a Ngơn hƠng th
1.3.5. Các y u t

nh h

ng đ n qu n tr thanh kho n t i Ngơn hƠng th

1.3.6. Chu n m c qu c t v qu n tr thanh kho n t i Ngơn hƠng th
1.4.ăCÁCăCHI NăL

ng m i . 9

ng m i ...... 10

ng m i ............ 10

CăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO Nă........................ă13ă

1.4.1. Chi n l

c t o ngu n cung c p thanh kho n t bên trong .................................. 13

1.4.2. Chi n l

c t o ngu n cung c p thanh kho n d a vƠo tƠi s n n ........................ 14

1.4.3. Chi n l

c t o ngu n cung c p thanh kho n t cơn đ i tƠi s n .......................... 15


CH

ng m i khác .................................................................... 25

NGă1ă..............................................................................................ă26ă

NGă2:ăTH CăTR NGăCỌNGăTÁCăQU NăTR ăR IăROăTHANHă

KHO NăT IăSACOMBANKăă...................................................................................ă27ă
2.1.ăGI IăTHI UăKHÁIăQUÁTăV ăSACOMBANKă...............................................ă27ă
2.1.1. L ch s hình thƠnh vƠ phát tri n c a Sacombank ................................................ 27
2.1.2. K t qu ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2010-2014........................................... 28
2.1.3. Ho t đ ng sáp nh p gi a Sacombank vƠ Ngơn hƠng Ph

ng Nam .................... 31

2.2.ăTH CăTR NGăCỌNGăTÁCăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO NăT Iă
SACOMBANKă.............................................................................................................ă32ă
2.2.1. Các quy đ nh v qu n tr r i ro thanh kho n c a Sacombank ............................. 32
2.2.1.1. Giai đo n tr

c n m 2010 ................................................................................ 32

2.2.1.2. Giai đo n sau n m 2010 ................................................................................... 34
2.2.2. Ch c n ng nhi m v c a t ng b ph n ............................................................... 34
2.2.3. Quy trình đi u hƠnh thanh kho n t i Sacombank hi n nay ................................. 36
2.2.4. Các k ch b n r i ro thanh kho n t i Sacombank ................................................. 41
2.2.5. Tr ng thái thanh kho n ròng................................................................................ 42
2.2.5.1. Tr ng thái thanh kho n ròng n m 2010............................................................ 46
2.2.5.2. Tr ng thái thanh kho n ròng n m 2011............................................................ 46

nh h

ng chung ............................................................................................... 59

3.1.2.

nh h

ng v qu n tr r i ro thanh kho n ......................................................... 61

3.1.2.1. Chi n l

NGăC AăSACOMBANKă

NăN Mă2020ă.........ă59ă

c qu n lỦ, đi u hƠnh .......................................................................... 61

3.1.2.2. Chính sách qu n lỦ đi u hƠnh, thanh kho n ..................................................... 62
3.2.ăGI IăPHÁPăHOĨNăTHI NăCỌNGăTÁCăQU NăTR ăR IăROăTHANHă
KHO NăT IăSACOMBANKă....................................................................................ă65ă
3.2.1. Nhóm gi i pháp chính ......................................................................................... 65
3.2.2. Các gi i pháp b tr ............................................................................................. 69
3.3.ă

ăXU TăVĨăKI NăNGH .................................................................................ă70ă

3.3.1. Ki n ngh đ i v i Ngơn hƠng NhƠ n

c Vi t Nam ............................................. 70

Tênăb ngă
L trình th c hi n Hi p đ nh Basel 3 v v n ch s h u vƠ h s
CAR
Ch s thanh kho n áp d ng t i m t s qu c gia trong khu v c
Các ch s thanh kho n thông d ng t i Vi t Nam
Ch t l ng n cho vay vƠ cho thuê tƠi chính
T ng h p ch tiêu NLP c a Sacombank, giai đo n 2010-2014
T ng h p ch tiêu ngo i b ng c a Sacombank, giai đo n 2010-2014
Các nhóm ch tiêu thanh kho n theo quy đ nh t i Sacombank
V n đi u l vƠ CAR t i m t s ngơn hƠng t i ông Nam Á n m 2014
Ch tiêu thanh kho n an toƠn ho t đ ng c a Sacombank (d ki n)
Các ch s thanh kho n do tác gi tính toán
K t qu tính toán các ch s thanh kho n t i Sacombank c a tác gi

ă

DANHăM CăCÁCă

Trang
11
17
20
30
43
45
52
53
63
66
67

Tênăs ăđ ,ăđ ăth ă
2.1
Mô hình t ch c qu n lỦ ch s an toƠn thanh kho n t i Sacombank
2.2
Quy trình đi u hƠnh thanh kho n t i Sacombank hi n nay

ix

Trang
35
37


DANHăM CăCÁCăT ăVI TăT Tă
ă
Tênăvi tăt tă
TênăTi ngăAnhă
Asset liability committee
ALCOă

TênăTi ngăVi tă
y ban qu n lỦ tƠi s n có – tƠi s n

n
Asset liability management
Ban Qu n lỦ tƠi s n có – tƠi s n n
ALMă
Third Basel accord by BCBS
Hi p đ nh (Hi p c) Basel 3
Baselă3ă

Tr ng thái thanh kho n ròng
NLPă
State bank of Vietnam
Ngơn hƠng NhƠ n c Vi t Nam
NHNNă
Commercial bank
Ngơn hƠng th ng m i
NHTMă
Liquidity risk
R i ro thanh kho n
RRTKă
Sacombankă Sai Gon Thuong Tin commercial Ngơn hƠng th ng m i c ph n SƠi
joint stock bank
Gòn Th ng Tín
The South East Asian Central
Ngơn hƠng Trung ng các qu c gia
SEACENă
Banks
ông Nam Á
Credit institutions
T ch c tín d ng
TCTDă
Ho Chi Minh city
ThƠnh ph H Chí Minh
TP.HCMă

ă

x


- Ch

ng 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Sacombank.

- Ch ng 3: Gi i pháp hoƠn thi n công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i
Sacombank.
Qua phơn tích th c tr ng qu n tr r i ro thanh kho n t i Sacombank trong giai
đo n 2010-2015 (có xét đ n y u t sau sáp nh p gi a Sacombank - Ngơn hƠng Ph

ng

Nam) cho th y các ch s an toƠn đư tuơn th theo lu t đ nh, cung - c u thanh kho n
cơn đ i, tr ng thái thanh kho n ròng luôn đ t th ng d t i m c v a ph i. Công tác
qu n tr r i ro thanh kho n t i Sacombank áp d ng các chu n m c qu c t theo Basel 2
vƠ t ng b

c nghiên c u áp d ng Basel 3. NgoƠi ra, vi c đ nh h

ng qu n tr r i ro

thanh kho n t i Sacombank r t bƠi b n, khoa h c, ban hƠnh v n b n quy trình, quy ch

đi u hƠnh thanh kho n đ y đ k p th i.
Tuy v y, công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Sacombank c ng còn nh ng t n
t i vƠ h n ch nh t đ nh. Trên c s nh ng k t qu đ t đ

c, nh ng t n t i h n ch vƠ

nguyên nhơn, tác gi đ a ra n m nhóm gi i pháp chính vƠ các gi i pháp b tr khác
nh m nơng cao công tác qu n tr r i ro thanh kho n t i Sacombank.


ng hi u ho c th m chí

ph i tuyên b phá s n. T i Vi t Nam, tình tr ng c ng th ng thanh kho n c ng di n ra
t i m t s NHTM d n đ n vi c xóa tên ngơn hƠng kh i h th ng.
2011-2015 đ

c bi t, giai đo n

c xem lƠ cao đi m trong ho t đ ng tái c c u ngƠnh ngơn hƠng t i Vi t

Nam. Trong các n i dung tái c c u đó, có m t v n đ c p thi t đ t ra lƠ lƠm th nƠo
đ nơng cao công tác qu n tr r i ro thanh kho n (RRTK) nh m đ m b o an toƠn ho t
đ ng, không thi u h t thanh kho n d n đ n hi n t
Do đó, qu n tr thanh kho n hi n nay c n đ

ng tiêu c c lƠ đ v h th ng.
c đ c bi t xem tr ng vƠ c n thi t

đ các nhƠ ho ch đ nh chính sách c ng nh nhƠ qu n tr ngơn hƠng quan tơm nghiên
c u m t cách đúng m c nh m đ a ra các bi n pháp ng phó k p th i khi có s c x y
ra, tránh nh ng h u qu nghiêm tr ng, đ m b o cho NHTM phát tri n an toƠn vƠ b n
v ng.
Nh v y, có th nói v n đ qu n tr RRTK c a các NHTM nói chung, Ngơn
hƠng Th

ng m i C ph n SƠi Gòn Th

ng Tín (Sacombank) nói riêng có Ủ ngh a



it

ng nghiên c u lƠ m i quan h g a T

l d n cho vay so v i t ng ti n g i; Ph m vi nghiên c u lƠ T l d n cho vay so
v i t ng ti n g i t i các NHTM Hoa K ; K t qu nghiên c u đư ch ra r ng RRTK
c a h th ng ngơn hƠng không ph thu c vƠo l
2.2. Tr

ng ti n g i suy gi m.

ng Quang Thông, trong bƠi nghiên c u có t a đ : “Các nhơn t tác

đ ng đ n r i ro thanh kho n c a h th ng ngơn hƠng th
Phát tri n kinh t , s 276, tháng 10-2013, trang 50-62. Ph
l

ng;

it

ng m i Vi t Nam”, T p chí
ng pháp nghiên c u đ nh

ng nghiên c u lƠ 27 NHTM t i Vi t Nam; Ph m vi nghiên c u trong

giai đo n 2002-2011; K t qu nghiên c u đư ch ra r ng RRTK t i NHTM phu thuôc
vao cac yêu t bên trong vƠ bên ngoƠi hê thông ngơn hang.
2.3. Nguy n Th M Linh vƠ c ng s


ngăphápănghiênăc uă
tƠi s d ng ph

ng pháp nghiên c u đ nh tính: Th ng kê, mô t k t h p

Phơn tích, t ng h p.
6.ăụăngh aăvƠănh ngăđóngăgópăc aănghiênăc uă
V ph

ng di n lý thuy t: H th ng l i các c s lỦ lu n v công tác qu n tr

RRTK t i NHTM.
4


V ph

ng di n th c ti n:ăTrên c s k t qu nghiên c u nƠy, các nhƠ qu n tr

Sacombank có m t cách nhìn toƠn di n h n v th c tr ng tình hình qu n tr thanh
kho n hi n nay.

ng th i, bi t đ

c nh ng h n ch , t n t i cùng nguyên nhơn; t

đó s d ng m t s bi n pháp nh m nơng cao công tác qu n tr RRTK nói riêng vƠ r i
ro c a Sacombank nói chung.
7.ăB ăc călu năv nă

ă
1.1.ăTHANHăKHO Nă
1.1.1.ăKháiăni măă
Trong ho t đ ng kinh t vƠ tƠi chính nói chung, có nhi u cách ti p c n vƠ cách
hi u khác nhau liên quan đ n thanh kho n. Thanh kho n c a NHTM lƠ tr ng thái
luôn có trong tay m t l

ng v n kh d ng v i chi phí th p t i th i đi m ngơn hƠng

có nhu c u ho c kh n ng nhanh chóng huy đ ng đ

c v n thông qua con đ

ng vay

n hay bán tƠi s n c a ngơn hƠng.
Thanh kho n c a NHTM luôn ph i đ
xét trong t
đ nh. T

c nhìn

tr ng thái đ ng, t c lƠ xem

ng quan cung - c u thanh kho n c a ngơn hƠng trong giai đo n nh t

ng quan cung - c u v v n thanh kho n nƠy quy t đ nh tr ng thái thanh

kho n ròng c a ngơn hƠng t i b t c th i đi m nƠo.
Theo Peter S. Rose (2005): cho r ng “Thanh kho n lƠ m t kho n ti n m t có

ng xuyên. Bao g m t t c các lo i ti n g i m i, ti n g i b

sung hay kéo dƠi th i h n ti n g i.
 Doanh thu t vi c bán các d ch v phi ti n g i: Bao g m thu nh p ch
y u t các d ch v ngo i b ng nh m vƠ thông báo L/C, b o lưnh ngơn
hƠng, kinh doanh ngo i t , t v n,…

i v i ngơn hƠng hi n đ i, thì t

tr ng thu nh p t d ch v cƠng cao, nên ngƠy cƠng có Ủ ngh a trong
vi c hình thƠnh ngu n cung thanh kho n cho ngơn hƠng.
 Thanh toán n c a khách hàng vay:

ơy đ

c xem lƠ ngu n cung

thanh kho n quan tr ng th hai vì ho t đ ng tín d ng lƠ ho t đ ng
chính, mang l i ngu n thu l n nh t cho ngơn hƠng, nh ng c ng ch a
đ ng r i ro m t v n cao, nh h

ng đ n kh n ng thanh toán cu i cùng

c a ngơn hƠng.
 Bán tài s n c a ngân hàng: Nh m đáp ng nhu c u thanh kho n, ngơn
hƠng có th chuy n hóa m t ph n tƠi s n có thanh kho n thƠnh ti n m t
t c th i.
 Vay t th tr

ng ti n t : Ph n ánh n ng l c c a ngơn hƠng có th đi

các quan h tín d ng mƠ ngơn hƠng mu n duy trì vƠ đáp ng. Bao g m
nhu c u p tín d ng m i, gia h n khi kho n vay đ n h n, s d ng h n
m c tín d ng hay th c hi n cam k t tín d ng.
 Thanh toán các kho n vay phi ti n g i: ơy lƠ quan h tín d ng trên th
tr

ng ti n t ; bao g m hoƠn tr ti n vay cho các ngơn hƠng khác, cho

NHTW vƠ các th a thu n mua l i.
 Thanh toán thu và các chi phí ho t đ ng: Chi l

ng, ph c p, th

ng

cho công nhơn viên vƠ các kho n chi khác (n p thu , chi tr c t c, ti n
ph t,..)
 Thanh toán c t c: Bao g m chi c t c b ng ti n cho t t c các lo i c
phi u do ngơn hƠng phát hƠnh.
1.1.3.ăTr ngătháiăthanhăkho năròngă(NetăLiquidityăPositionăậăNLP)ă
NLP lƠ m t ch s đ đo l
đó NLP c a ngơn hƠng th

ng tr ng thái thanh kho n ròng c a NHTM, theo

ng x y ra theo các k ch b n lƠ: Th ng d (NLP >0); thơm

h t (NLP
c t c b ng
rút raă
ch p nh nă
c a ngơn
trong
ti nă
hƠngă
ho t
đ ngă
Ngu n: Bank managements Financial Services, 2013
3


Khi tr ng thái thanh kho n ròng th ng d , t c cung l n h n c u thanh kho n
thì nhƠ qu n tr RRTK c n quy t đ nh ph i lƠm gì cho có l i nh t đ i v i kho n th a
thanh kho n nƠy. N u th a không l n thì có th gi nguyên tr ng thái, n u th a v i
s ti n l n thì ngơn hƠng ph i có bi n pháp kh c ph c nh :
h n, đem cho vay trên th tr

u t tƠi chính ng n

ng t n t ho c c c u l i thanh kho n th a đ sinh l i.

Khi tr ng thái thanh kho n ròng thơm h t, t c cung nh h n c u thanh kho n
thì nhƠ qu n tr RRTK c n áp d ng cá bi n pháp đ b sung thanh kho n v i chi phí
h p lỦ nh t vƠ th i gian nhanh nh t có th . N u thi u h t không đáng k thì ngơn
hƠng có th gi nguyên tr ng thái nh ng c n chú Ủ không đ tình tr ng thi u h t
thêm. N u thi u h t v i s l

ng l n, ngơn hƠng ph i có các bi n pháp kh c ph c

ng g p nh sau:

 S gia t ng t p trung c a tƠi s n có ho c tƠi s n n : Khi có s gia t ng
t p trung vƠo tƠi s n có ho c tƠi s n n đ u không t t, đó lƠ d u hi u
cho th y NHTM có th g p ph i RRTK
4


 T c đ t ng các kho n vay l n h n t c đ t ng c a các kho n ti n g i:
N u chênh l ch gi a các kho n cho vay so v i ti n huy đ ng t khách
hƠng l n thì khi ngơn hƠng s thi u h t thanh kho n đ đáp ng nhu
c u cho vay.
 Các xu h

ng b t l i ho c r i ro gia t ng liên quan t i m t dòng s n

ph m c th .
 D lu n x u trên th tr

ng: Khi xu t hi n d lu n x u v tình hình

ho t đ ng kinh doanh c a NHTM, s lƠ m t d u hi u nghi ng v kh
n ng thanh kho n c a ngơn hƠng đó.
 Ch s tín d ng, tín nhi m gi m: Ch s tín d ng, tín nhi m th hi n
nh h

ng r t l n đ n hình nh, uy tín c a NHTM. Khi các ch s nƠy

suy gi m s lƠ d u hi u kh nghi v thanh kho n c a m t NHTM.
 Chi phí tƠi tr v n trên th tr

ng có th lƠm b n đau đ n nh ng r i ro thanh kho n có th gi t

ch t b n” (nguyên v n Ti ng Anh: Market risk can hurt you but liquidity risk can kill
you)
Bruce McLean Forrest (2012) trong tƠi li u Liquidity management at UBS,
cho r ng: “R i ro th tr

ng vƠ r i ro tín d ng có th lƠm b n m t m t kh i tƠi s n

nh ng r i ro thanh kho n khi n b n m t c ngơn hƠng” (nguyên v n Ti ng Anh:
With market risk and credit risk, you can lose a fortune. With liquidity risk, you
could lose the bank).
5


1.2.3.1. Các m c đ

nh h

ng c a r i ro thanh kho n

N u RRTK x y ra, tu theo m c đ nghiêm tr ng mƠ ngơn hƠng có th ph i
ch u: Chuy n hoá các tƠi s n có thanh kho n thƠnh ti n v i chi phí cao; ti p c n v i
th tr

ng ti n t đang t ng v n v i nh ng đi u ki n kh t khe h n. Ví d , ph i có tƠi

s n th ch p, ch u m c lưi su t cao, không đ
xem xét l i th


th i đ n lu ng ti n g i c ng nh lu ng ti n vay, vƠ cu i cùng lƠ đ n thanh kho n c a
ngơn hƠng. Ngơn hƠng luôn ph i đáp ng nhu c u thanh kho n m t cách hoƠn h o.
Nh ng tr c tr c v thanh kho n s lƠm gi m ni m tin c a dơn chúng vƠo ngơn hƠng.
Nh ng nguyên nhơn t ho t đ ng: RRTK có th phát sinh t ho t đ ng bên
tƠi s n có hay bên tƠi s n n c a ngơn hƠng. Nguyên nhơn bên tƠi s n n : xu t hi n
khi nh ng ng

i g i ti n rút ti n g i, các ngơn hƠng c n ph i vay m

v n trên th tr

ng ti n t ho c bán b t tƠi s n đ đáp ng vi c rút ti n. Nguyên nhơn
6

n thêm ngu n


bên tƠi s n có: liên quan đ n nh ng cam k t cho vay ngo i b ng. Khi m t cam k t
tín d ng đ

c ng

i vay th c hi n, ngơn hƠng ph i chuy n kho n vay vƠo b ng

cơn đ i ngay l p t c, đi u nƠy t o nên m t nhu c u cho thanh kho n.
1.3.ăQU NăTR ăR IăROăTHANHăKHO Nă
M t trong nh ng nhi m v quan tr ng hƠng đ u c a NHTM lƠ đ m b o kh
n ng thanh kho n đ y đ . M t NHTM đ

c xem lƠ có kh n ng thanh kho n n u nó

Nhi u ngơn hƠng th c s cho r ng có th vay m

n các ngu n thanh kho n

không gi i h n b t k lúc nƠo c n đ n. Do đó, không c n ph i d tr thanh kho n
nhi u d

i hình th c các tƠi s n có giá c

n đ nh vƠ d bán. Tuy nhiên, trong nh ng

n m g n đơy, tình tr ng thi u h t ngơn qu

m t m c đ l n t i m t s ngơn hƠng

đư ch ra r ng v n đ thanh kho n lƠ không th b qua.
NgƠy nay, qu n tr thanh kho n tr nên quan tr ng h n so v i tr

c đơy r t

nhi u, b i vì m t ngơn hƠng có th b đóng c a n u không đáp ng đ nhu c u thanh
kho n, m c dù v k thu t, nó v n còn kh n ng tr n . H n n a, n ng l c qu n tr
thanh kho n c a m t ngơn hƠng lƠ th

c đo quan tr ng v tính hi u qu t ng th đ

đ t đ n các m c tiêu dƠi h n c a ngơn hƠng
1.3.1.ăKháiăni măqu nătr ăr iăroăthanhăkho nă
Qu n tr r i ro thanh kho n lƠ vi c qu n tr có hi u qu c u trúc tính thanh
kho n (kh n ng chuy n ti n m t) c a tƠi s n vƠ qu n tr t t c u trúc danh m c c a

c kh c ph c có th lƠm m t uy tín c a ngơn hƠng trên th

ng, gơy s c ép vƠ tr ng i cho quá trình huy đ ng v n vƠ cho vay, gi m th p kh

n ng sinh l i. M c đ nghiêm tr ng h n lƠ x y ra hi u ng dơy chuy n b ng hi n
t

ng rút ti n

t c a ng

i g i ti n, có th đ y NHTM đ n b v c phá s n vƠ d n

đ n s p đ h th ng ngơn hƠng.
Trong các tr

ng h p đ c bi t, khi ngơn hƠng lơm vƠo tình tr ng m t kh n ng

thanh toán vƠ đ a ngơn hƠng đ i m t v i kh n ng b phá s n, b bán ho c b sáp
nh p.

ng th i có th đe d a đ n s

n đ nh c a c h th ng tƠi chính.

1.3.3.ăCácănguyênăt căqu nătr ăr iăroăthanhăkho năt iăNgơnăhƠngăth

ngăm iă

qu n tr thanh kho n có hi u qu t t, m t s nguyên t c quan tr ng sau đơy


đơu vƠ khi nƠo khách

hƠng g i ti n/vay ti n d đ nh rút v n ho c b sung thêm ti n g i/tr n .
cho phép ng

i u nƠy

i qu n tr thanh kho n ho ch đ nh đón đ u đ x lỦ hi u qu h n ph n

thanh kho n th ng d hay thơm h t đang xu t hi n.
Nhu c u thanh kho n c a ngơn hƠng vƠ các quy t đ nh liên quan đ n v n đ
thanh kho n ph i đ

c phơn tích trên c s liên t c đ tránh kéo dƠi m t trong hai

tr ng thái: th ng d ho c thơm h t thanh kho n ph i đ
tránh s kh n tr

ng gay g t trong vi c ph i vay m

c x lỦ nhanh chóng nh m

n hay bán tƠi s n.

1.3.4.ăVaiătròăqu nătr ăr iăroăthanhăkho nătrongăho tăđ ngăc aăNgơnăhƠngă
th

ngăm iă
Qu n tr RRTK có vai trò vô cùng quan tr ng trong ho t đ ng kinh doanh vƠ


chi n l

c phát tri n kinh doanh đ nh h

ng, v n hoá ngơn hƠng,… đ u nh h

ng

đ n ông tác qu n tr RRTK
Nhóm các y u t bên ngoài: T lê t ng tr

ng kinh t , t lê thơt nghiêp, t lê

l m phát, lưi suơt cho vay, lưi suơt c b n c a NHTW, lưi suơt bınh quơn liên ngơn
hƠng,… đ u có th gơy nh h

ng đ n qu n tr RRTK. Khi có bi n đ ng v kinh t

thì nhƠ qu n tr thanh kho n ph i đi u ch nh các ho t đ ng đ thích nghi vƠ phát tri n
t t. Nh ng bi n đ ng c a n n kinh t có th gơy nên nh ng r i ro v thanh kho n mƠ
các nhƠ qu n tr thanh kho n ph i l

ng tr

c. S ti n b k thu t, công ngh , đòi h i

NHTM ph i ra s c c i ti n công ngh , s n ph m d ch v ngơn hƠng, kh n ng thích
ng v i th tr



ng r i ro tín d ng v i tiêu chu n v n t i thi u

8% nh ng Basel 1 v n có khá nhi u đi m h n ch . N m 1999, y ban Basel đư đ
xu t khung đo l

ng m i v i 3 tr c t chính: (i) yêu c u v n t i thi u trên c s k

th a Basel 1; (ii) s xem xét giám sát c a quá trình đánh giá n i b vƠ s đ v n c a
các t ch c tƠi chính; (iii) s d ng hi u qu c a vi c công b thông tin nh m lƠm lƠnh
m nh k lu t th tr
26/6/2004, b n Hi p

ng nh lƠ m t s b sung cho các n l c giám sát.
c qu c t v v n (Basel 2) đư chính th c đ

Hi p đ nh Basel 3 đ

c các ngơn hƠng trung

hƠng 27 thƠnh viên (g m: Anh, Argentina,

n ngƠy

c ban hƠnh.

ng vƠ các c quan qu n lỦ ngơn

R p Xê Út,