NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN A CHAU

BAo cAo TAI CHINH HgP NHAT GIOA NIEN {)9
QUV I NAM 2ors

/,ol

//.+

|

l/o /rr.

\.\

(

\\OA

'Ya


NGAN HANG THUCNG MAI CO PHAN A CHAU

BAo cAo rAr CHINH Hqp NHAr ct[rA NIEN o0
ouv I NA 2ors

Nor ouNG

Bing cen d6i k6 ban hqp nhAt
860 dio k6l qua ho?t dong kinh doanh hqp nhAt


31 /1

30t6t2015

31t12t2014

fleu

rngu oong

2201 4 )

BANG cAN oor Ke ToAN Hgp NHAT GrOa NIEN oQ
TAt NGAY 30 THANG 6 NAM 2or5

Thuy6t
mlnh

A
I
ll
lll
1
2
3

khac

V.l


(1.103.602)

1.278
329
948.030
(63.069)

2.384.923
3.415.033
(1.030.110)
4',19 632
556.089
(136.457)
8.654
9.015
(361)

435.635
589.305

(153.670)

a.474
9.015
(s41)

8.672.416
e.634.625
1.999.079

5

39.683.473
21.074.621

a
b

Cac khoen lei, phl Phailhu
Tai sen thu6 TNDN hoan l?i
Tei san co kh6c
C6c khoan qU phdng rii ro cho cec tai
noi bang khec

t 380.900

(101.916) (703.953)
991.E60 1.105.122

994.606 1.108.232
(2.746) (3.110)
16.0,15 14.403

Vl

4

2.631.978 2.496.2E7
2.279.345 3.357.730
5.109.669 4.559.007

Du phdng rii io cho vay Lh6ch hang
VI ll Ch&ng khoan 6Au tu
1
Chung khodn dlu tu s6n seng dA ban
2
Chung kho6n dlu tu giii d6n ngay dao ]?n
Dr., phdng nli ro ch0ng kho6n dAu tu
3
tx G6p v6n, itiu tu dil han
V6n g6p liCn doanh
2
Oeu tu veo c6ng ty lien ket
3
4
Deu tu dai han khac
5
Du phdng giem gi6 dau tu dei h?n
x Ttl sin cii dinh
1
Tai s,n c6 dinh hou hinh
Nguyen gie tai san c6 dinh
Hao mdn tar s6n c6 qnh
Tai sdn c6 dlnh v6 hinh
Nguyan gie teisan c6 dlnh
Hao mdn tii sen c6 dinh
ts5t deng 3tr dau tu
t\rguyCn gia: bet dong sdn d5u tu
Hao mdn brl dong san dau tu

2

voN cHU sd HOU

B

Ng

I

CAc khoen nq Chinh

PHA| rRA vA

phi ve Ngan hang Nhi

nu&

v.8

I

vl vay cac TcTo khic
TiOn gii cia c6c TCTD khac

2

Vay c6c TCTD kh6c

Tlan g&i

iI

1

r voN cH'J

a
d

so

162.108.375

17A7

1.150.741

167.212.168

12.342.151
8.711.240
9.376.965
(665.725)

12.397.303

V6n crla T6 cl,uc lin dung

v6n diBu l€

C6 phi6u q,ri
2

Pou

rdrlc Ng PHA rRA vA vON

6.145.23;
3.244.143

V,3

I6NG N9 PHA! TRA

v

31t12t2014

lneu oong

8.711.U1
9.376.965
(665.124)
2.207.666

2.207.666

796
782.917
694.859

1 477



K6 toen

- +i-:6ns

: ,ang

t-,["
NouvEn V::n Hda

f

cldm-diic

ttGr,,,t;l^rG

\4_\_,

o l\r.,

TAn Tai

IOM.,rlAM i)Cr


NGAN HANG THUOXG ltIAI CO PHAN A CHAU
Meu Bo3a/TCTD- HN

,t"t,rf;-i,ir:;iff :rthff:;;;i
BAo cAo KET ouA HoAT ooNG KtNH DoANH HgP NHAT GIOA NIEN


V

3 574.229

(2.061 092)

(2.248.411)
1.325.8't8

1.367.361

vu

ngoaih6i

242.5Oo
(73.796)

224 542
(63.264)

168.710

161.278

26.289

Lei/(16) thuAn tu mua ben chrrng


(1 731)

Lal thuen tU hott dong kh6c

62.604

Vll

Thu nhap lt, g6p v6n, mua c6

phan

Ntm

3.428.453

Lai(t6) thuAn tu ho?t dong kinh
doanh

lV

20't5

Loy

2014
Trigu ddng Trieu 66ng
NIm

vu

2,756.949

2.422.829

896

439.469
(119 710)

464

1127.992)

336.90,1

319.7s9

42.672 47.126

93.921

(2.210), s.852

103.404

(1.076) (38.369)

40.751 84.462
(2.88s) \2 820),
37.869 81.642

(243.529)

722.93A 1.221.AA2',1.211.185
(310 652) (491.004) (480.946)

Chiphidu phdng nliro tin dung
T6ng lql nhuAn hrtrc thu6

371.613

112.2E6 730.878

Chi phl th'Je TNDN h'en hanh
Chi phi rhu6 TNDN hoan hi
chi phf thu6 TNDN

l.81 722)_

(86.943) (160.273)

(167.150)

lB't.7221

(89.028) (160.273)

9.887
(157.263)

289.89'l


Ll

T5n Tai

v! .,,- v rr,


NGAN ITANG THUoNG MAI CO PHAN A CT:AU
Mau Bo4aITCTD- HN
(Ban hdnh theo Th6ng tus6
49nU 4/TT-NHNN ngey 31/12n014)

BAo cAo Lrru cHUyeN T|EN rC Hgp NHIT GluA NIEN
ouv I NA]u 2or5

o0

(Theo phuong ph6p truc ti6p)

dlu nlm d6n
cu6l quY ll
Nim 2015 NIm 2014

LEy kii tD

,

r


336.904

7.748.414
(4 268.857)

319.759

343.176

24.617
16.828

49.134

3.351

(2.OO3.273)

(115.338)

(1.681.134)
(8.813)

2.825.325

2.154.165

2.075.730
2.561.663



20 Tang/(gien)

(55e)

:r."fr

16 Tdng/(giem) cac khoen tien gl}i, tion vay c6c TcTo
17 Tdng/(giam) tiln g&icia khach hang
13 Tdrgl(gidm) phdl hanh giay ld c6 gi5
i9 Targ/(gian) v6: tei trq, iy thdc dau tu, cl'c vay ma TCTD
chiu

(12.029.296)
(1.O47.974)

(9.363)
(3.561.738)
(35.623)

\1.U2)

't.710.668

7.7

.787

(6s.000)



21

i6ng/(giem) kha. vg cong nq ho?t dong
chi tu cec quY crla TCTO
KINH

LU'U CHUYEN ]1EN THUAN TU HOAT

DOANH

'.QNG

4


NGAI.I HANG THUO?{G M4I CO PHAN A CF.AU

M5u Bo4a/TCTD- HN
@an hanh theo Thong tu sd
49/201

4m-N HNN ngey

31 /1 2/201

4)

BAo CAo LUU CHUYEN TIEN TE H9P NHAT GI[,A NIEN OQ
OUY II NAM 2015


(101.388)

280.334

(148.612)
377

(40)

200.100

4.833
383.839

HOAT qONG OAU TU

56.327
(91.90E)

HOAT OQNG TAI CAINH

01
04
05

C6 tlrc ka cho co d6ng
Tian chi mua c6 phi6u quY

1627.392)

THANG

Vl

Vi

Ki

1

Dldu chinh

VII TIEN

(601)

12.539

,14.489

13.620.986

8.824.716

inh huong cria thay d6l ti f.id

CAC KHOAN TUONG OUONG TIEN TAI NGAY

30 THANG 6


c6c nghiep vu phat sinh beng ngo?i tC duqc quy d6i theo ti gi5 5p dvng veo ngay phet
sinh nghiep w. Tai sen va cong nq beng tian g6c ngoaitC taithdi di6m cu6i th5ng duqc
quy d6i theo ti gi6 dp dung vao ngay cu6i th6n9. Chenh lech do d6nh gia lai hang th5ng
duqc ghi nhan vao tai khoan chenh ech d6nh gid hi ngoai lC trong b,ng can d6i ke toen.
56 du chCnh ech do denh gi6 lai duqc k6t ciuygn vao b6o c5o k6t qua ho?t dong kinh
doanh veo thdi di6m cu6i nam.

2.

NguyOn

(i)

Cec c6ng ty con

tic tht c hien hqp nhAt bao cao tel chlnh:

Cec c6ng ty con B nhong cong ty ma Tap doan c6 kha neng quy6t dlnh cic chinh sSch
tai chinh va chinh sech hoat dong. Bao c6o tai chinh cia c6c cong ty con duqc hqp nhet
tir ngdy quyAn ki6m soet cia c6c c6ng ty nay duqc trao cho Tap doan. Bao c6o taichinh
cia c5c c6ng ty con se kh6ng duqc hqp nhrt lu ngay Tap doan kh6ng cdn quyln kiem
sodt c6c c6ng ty ndy.
Tap doan h?ch toCn viec hqp nhAt kinh doanh theo phuong phap mua Gi6 phi mua bao
gdm gia ti hqp ly t?i ngay di6n ra kao d6i crla cCc tai sen' c6c c6ng cu v6n do bCn mua
phet hanh vA c6c khoan nq phei ka de ph6t sinh hoac da thira nhan cong vdi c6c chi phi
liCn quan kuc ti6p d6n viec mua c6ng ty con Cdc tai sen da mua hoac c6c khoan nq
phai tre duqc thua nhan rong viec hqp nhdt kinh doanh duqc xAc dinh khdi dAu theo gi5
i( hqp li tsi ngty mua, b6t kC phAn lqi ich cia c6 ar6ng thi6u s6 la bao nhicu. PhAn vust
troi gi0a gi6 phi mua vi phAn sd hou cia Tap doan trong gii tri hqp li thuan cia c5c tai


dung du

xi

phdng dC
hi nli ro theo Th6ng tu 022013/TT-NHNN ngay 21101/2013 (Th6ng tu
o2l2o13rrT-NHNN) va Th6ng tu 09/2014rrT-NHNN ngey 1813n014 (Th6ng tu
o9/2o14ffT-NHNN) cia Th6ng d6c Ngan hang Nhe nudc ViCt Nam
C6c khoen cho vay kh6ch hAng duqc phan thanh ndm nh6m ng nhu sau:
Nh6m 1: Nq

di

tiCu chu5n

Nh6m 2: Nq can ch0

Y

Nh6m 3: Nq duoi ticu chuen
Nh6m 4: Nq nghingd
Nh6m 5: Nq c6 kha ndng mAt v6n

Trudng hqp mot khech hang ci nhidu hon mot khoen nq v6i Tap doan ma c6 b{t ky
khoan nq bi chuydn sang nh6m nq rii ro cao hon thl Tap doan buoc phei phan b?i cdc
kho,n ng cdn lAi cia khach hang d6 vao cirng nh6m nq nli ro cao hon
KhiTap do,n tham gia cho vay hqp v6n kh6ng pheiv6ivaitrd la ngan hang dau m6r, Tap
doan thuc hien phan bai cec khoen nq (bao gdm ci khoin vay hqp v6n) cia kh6ch hang
d6 vao nh6m rii ro cao hon gioa denh gie coa ngan hang deu m6iva ddnh gi5 crla Tap
doan.


THUYET M|NH BAo

auv I NAi, 2or5

'
-

cAo rAt cHiNH cHgN -9c

492U 4m-NH N N ngey
HqP NHAT

3 1 /1

2n01 4 )

Kho6n cho vay bi ph6n loAivao nh6m 2, nh6m 3, nh6m 4 tU mot ndm trq len nhung
kh6ng di itidu kiCn phan lo?ivao nh6m c6 rii ro th6p hqn;
Khoan cho vay ma hanh vi cdp tin dung bi xl} phat vi phem hanh chinh.

Dl, phdng rui rg lin dltng:
Mec tlnh du phdng cu the duqc cln

sau:

cO t.en c5c

ti



3 - Nq duditieu

507o
100o/o

Du phdng cv lhe duqc tinh trCn gie tri c6c khoan cho vay kh6ch hang tr} ati gie tri kheu
tru cua tdi s,n dem beo cho tung khdch ' ang vay. Gie fi khru tru cia tai sdn dem beo
itL,qc x6c dlnh iheo ry E do Ngan heng llha nudc quy t inh cho tirng lo?i iai san dem
bao.

dp phdng chung cing duqc lAp nham duy tri muc du phdng chung beng
0,75% t6ng gia tri cia c6c khoen cho v3y khach hang, ngoAi trir c6c khoen cho vay
khdch hang dug: phan b?ivdo nh6m nq (.6 khe ndng m6t v6n.
MOI khoan

su' dvng dlt phdng dd xri li ril ro:
Tap doan s& dung du phdng d€ x6a s6 60 vdic5c khoin cho vay kh6ng
hoi trong c6c trudng hqp sau:

-

Khech hang la td ch0c bi gieilhe, ph6 san theo quy dinh
mlt tich;
C6c khoan cho vay duqc phan lo?i nhtm 5.

cia

c,6


qud ho?t dong
Lai hoAc 16 trr knh doanh chfng khoan cvqc ghi nhan ren bao c6o k6t
kilh doanh theo s6 thuln.

,0


NGAN HANG

rHuoNc

rtnAr

cO PHAN A cHAu

Miu Bo5aITcTD- HN
(Ban hAnh lheo Th'ng tu sd
49nU 4m+lH N N ng ey

31 /1

2201 4 )

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CHQN L9C HgP NHAT

ouY

I

NAri 2ors

Yi c6c khcin trrqng duong tiin:

bac Adm: tiAn, kim lo?i quy va d6 qui, tian gii
thanh to6n tai Ngan hang Nhe nudc Viet \am, Tin phi6u chinh phi va c6c GTCG ngln
han khec di diAu kign tdi chi6t khAu vdi \IHNN, chong kho5n co thli h?n thu hdi hoic
ttdo h?n kh6ng qud 3 thang kC tu ngay mL:", tidn gii kh6ng ki h?n va c6 ki' h?n hr cec td
ch,c tin dqng khec c6lhoi han kh6ng qu. 3 thang kC ti, ngay gii.

:'iln ve caa khoin luong duong liln

Cac khoin dv phdng:
-;ap

doan co mot nghia vU hien hi ph6t sinh ttr
Crc khoan dv phdng duqc ghi nhan khi:
c6c su kien da qua; C6lhd dua d6n su giim sit nhong lqi lch kinh t6 cAn thi6t dd thanh
toan nghia vU nq; Gia ki cia nghia vu n('d6 duqc uOc tinh mlt c5ch dang tin ciy Du
phdng kh6ng iruqc ghi nhan cho c6c khoa.l 16 ho?t dong trong tuong lar'

;1


NGAN HANG THUoNG MAI

cO PHAN A oHAU
Mlu BoSa/TcTD-

HN

,r"",r%".ir\:;l':;:r'!ji:;:"il,

phuong ph6p du chi.

12.

v5n chrl sd hou:
C6c chi pht phat sinh hoic thing du v6n c6 phln liCn quan d6n viec ph6l hanh cd phi6u
duqc ghigiem hoac tSng vao v6n chi sd hl}u.
trA cho co phi6u ph6 th6ng aruqc ghi nhan nhu khodn phai
chinh khi viec chia cd loc duqc D?i hoi d6ng c6 d6ng chep thuan.

C6

ti'c

tri

trong beo ceo tai

56 tien dirng mua c6 phi6u qui duqc ghi giAm vao v6n chrl sA hiiu, s6 tian nhan duqc
khi cd phi6u quy t6i phdt hanh duqc ghi ting vdo v6n chrl sd haru, s6 tian chenh lCch
gi&a gi6 lai ph6t hanh va gia mua vao duqc ghi nhan veo lhAng du v6n c6 phan.
Cdc qui lhuoc v6n

chi sd hou ttuqc kich

lap

tu lqi nhuan sau thu6 nhu sau:

-

flN Bd auNG cHo cAc KHoA:{ MUc rRiNH BAY TRoNG BANG cAN ool

ro^N

1. nEN GU TN cAc rcrD

KHAC vA

cH( vAY cAc rcrD

KHAC:

30/6i20't5
tneu

nAn gril t?i c6c TcTo kh6c
TiAn gl}i kh6ng k, h?n
- Blng VND
- Brn3 ngoai tC
I6n grh c6 k/ h4n
- Blng VND
- Beng ngoai le

oong

1.761.152

3.'t81.249
2.596.078


79.586
1.950.750

Cho vay cec TCTD khec
- Blng '/ND

Tdng rian gri'!

r

585.171

Du phdng nli ro tien g&i tai TCTD khac

- - Bang ngo?ite
- Dp phdng rli ro cho vay clc

3111212014

cho vay c,c TCTD kh, '

1.380.900

5.1e9.669

4.559.007


NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU


1.015.684
1.015.684

92.562

92.54E

69.933

69.933

phAt hanh

22.629

Og phdng rul ro ch[,ng khoen klnh doanh

12.7461

22.615
(3.r r0)

991.860

1.105.122

3. cAc

902.0,14



t€

- Giao dich ki' h?n lian te

- Giao dich hodn d6i tiAn tg

i
614.012
4.091.327

1

.190

14.855

- NIua quyen chan tion te
+ Mua quyAn chgn l\4ua

926.860

16.098

+ Mua quyAn chqn BAn

130.038

1.374


THUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH CHQN LQC HgP NHAT
ouv I NAM 2015

Ngay 31 th6ng t2 n5m 2014
T6ng gla rd ghi s6 k6 todn
T6ng gid trl
hqp arong (theo (theo ti gld t?i ngly l{p b6o c5o)
fi gie ngay hlCu
Tll sln
C6ng nq
lqc hp diing)
r neu oong
I neu oong
T.ieu ddng

cia

c6ng cq Gi chinh phai sinh tiAn t€
- Giao dich kY h?n tiAn tC
- Giao dich hoen ardr tiAn tC

769.174

4.246

,.838.997

1C.157

- Mua quyBn chen tiAn te

48.545

- Giao dich hodn d6i lai suSl

4.

CHO VAY KHACH HANG:

30t6t2016

Cho vay cec td choc kinh t6, ca nhan trong nudc
Cho vay chi6t khAu thuong phi6u va dc giAy tq c6 9i5
Cho thue lai chir:h
Cec khoan tra thay khach heng
Cho vay

bing v6n taitrq, iy thec dAu tu

TriCu atong

11t12t2014
Tneu d6ng

126.896.398
435.939

114.964.429
329.088

952.703

1

4m-NH N N n gey

31 /1

2201 4)

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH GHQN LgC HgP NHAT
OUY II NAM 2OI5
Phan tich ch5t

k qng nq cho vay

Nq dU ti6u chu5n
Nq cAn ch0 i'
Nq duoitieu chuan
Nq nghi ngd
Nq co khe nSng mrt v6n

3,lt1212014
Tdeu ddng

122.377.893

110.796.873
2.993.934
293.035
444.308



116.324.055

Phan fich du nq theo

Cho vay

5.

30/6/201s
Trieu ddng

thoi glan

ngin h?n

Trieu ddng

DV PHONG CHO VAY KHACH HANG:

Dg phdng chung

Dp phdng cu th6

dlng

Trigu ddng

846.376



8,16.375

1?i ngAy 31.112J2014

16

772.424


NGAN HiNG THUONG MAI CO PHAN A CFIAU

MIu BO5a/TCTD- HN

4sno,,E1i'i,:il':;:'Uii:;t;i,
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH CH9N LQC HgP NHAT
ouf I NAM 2015

Du phdng cu th6 cho clc khoen cho vay t?i ngey 30/6/2015 duqc linh tren gi6 ki c6c
khoen cho vay tai ngay 30/6/2015 tru digi6 tri khSu lrr, cia Ei san dem beo theo Th6ng
tu 02y2013rrT-NHNN.
Du phdng chung cho cdc khoen cho vay lai ngay 30/6/2015 dugc tinh trCn t6ng du nq
cho vay t?i ngey 30/6/20'15, ngoai ki, cCc khoan cho vay duqc phan lo?i vao nh6m nq c.6
khe ndng m6t v6n theo Th6ng tu 022013f,rT-NHNN.

6.

CHIiNG KHOAN OAU TU:
30/8/2015
ln9u oong


39.676.852

30/6/2015
Trieu d6ng

31112j2014
Trieu ddng

1.278

747.930
(10.077)

1.274
329
948.030
(63.069)

739.460

8E6.568

kho6n N9

Chlrng kho6n V,5n
Dp phdng nli ro ?hilng khoen dAu tu sgn sang
ce Dan
chu'ns khorn itiu tu giai' d6n ngey dao ien
Gi5 tri chung kho6n

THUYET ITIINH BAO CAO TAI CHiNH CH9N LQC HgP NHAT
ouf I NAM 2015
Danh sech c6ng ty li6n doanh, li6n k6t

Nsry 30 th.ns 6 n5m

mrs irysei3itli'riidii2.fifirzo

.,

Gle tri
Ty lO Gl6 s6c Gla t,l Ty lO Gi6 g6c
phin
hlln t?l
hiqn t?l phin
v5n
vi5n
(%o) Trieu ddng Trieu ddng (%) Trieu ddng Trieu ddng

TGn

Cong ty c6 phan Dich W
bdo vC Ngan hang A
Chau
c6ng ty c6 phln Sai G6n
kim hoan ACB-SJC
(ACB-SJC)

(ACBD)



8. c^c

KHOAN N9 CHINH PHU VA NGAN HANG NHA NUOC:

30/6/2015
Trieu
Vay NHNN
Vay B0 Taichinh
C,c khoen nq kh6c

18

ddng

31112J2014

TriCu ddng


NGAN HANG THUoNG MAI CO PHAN A CHAU

Miu BoSaITCTD. HN
(qan henh lheo Th'ng tv s6
492U 4ml,lH N N ngey

31 /1

2n01 4)



120.343
114.765

162.424
155.854
6.970
3.081.319
2.826.317

5.574
5.758.364
4.826.425
931.939

- B.ing ngoai te
TiBn gl}ic6 ki h?n
- Bing VND
- Blng ngo?i tC

T6ng tian

3016/2015

crc TCTD khtc

255.002

5.87E.707


ndn gli
TiAn

c6

ki

kY han

han

ri6t kiem

lrgn ky quy

Idn g&iv6n chuy€n ding

T6ng cQng
lneu oong

20.276 909

2.250.629

22.527.534

15.732.822

242.873


49/201

TSUYET MINH BAO CAO TAI CH|NH CH9N LgC
NAM 2o1s

out

giiti6t

kiem

lren Ky quy

12 rgm 2014
Btng ngcaitC

r_619

clns

lngu oong

18.537.680

2.001.418

16.i32.244

304.373



,!,!. PHAT HANH GIAY

4)

neu oong

r

TiAn

d6ng

31 /1 2,20 I

NHAT

..j Ngiy 3'l thhg

.

BIng tl6r

lran g&i kh6ng ki h?n
TlCn gl}ico ki, han

H8"

4/ff-N H N N ng dy



3'112t2014

1.923.610

1.736.746

258.581

237.506
43.399
15 286
1.153.197

KHoAN Ng KHAC:

Lei du chi

Thu6 TNDN hoan lai phai tre
Chuydn tidn phaitre
Cdc khoan phai nop Ngen s6ch nha nudc

89 814
22.121
1.411.A22

Tt'u nhap chua t\uc hren
Phei ka khdc
Quy khen thudng Ph0c lqi
Ou phdng rii ro kh6c


vU vor NGAN sAcH NHA Nuoc vA THUe THU

NHAP HOAN LAI:

Tinh hinh tht c hlgn nghia vV

v'l

Ngan sach Nha nu6c:

3111U2011

Phet slnh trong

ki,

301612015

sii phei nop sii da nop

Trieu

d6ng

Trieu

ddng

Trieu


43.399

rong cong
Thu6 thu nhap hoan

13

(14)

69.751

(71.153)

5.696

254.229

1217.E't4l

E9 E14

hi:
30/6/2015
rn9u oong

311't212014

dong
,Trieu


uu d6i
56 luqng c6 phi6u duqc mua hi
+ c6 phi6u ph6 th6ng
+ c6 phi6u uu dei
56 luqng c6 phdu dang luu hanh
+ c6 phi6u ph6 lh6ng
+ C6 phi6u uu dei

41 422.600-

896.273.898

'MCnh gia c6 phi6u dang luu hanh b lo.OOoVND/c6 phi6u
21

41.383.608

896.312.898


' r{G.4 +Li}io rHu?NG

;1fl4r

c0

PHAN A cHAu

,,"5;:f,:;1:;:,ill


19

9.376.965

c6 phdu
quy

Chenh lech

ti

sla h6l
doSl

(665.124)
(601)

Qu, dU
phdng tti
chlnh

1:540 226.

Ou, dg tra,
b6 sung
v6n ttlAu lQ

399.030


1.s40.226

399.030

T6ng

26E.410

3sil

1.411.009

1ui1*'l
'12.u2.454