Signature Not Verified
Công ty cổ phần Sông Đà 7
TT Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La

Báo cáo tàiVĂN
chính hợp
nhất
Được ký bởi NGUYỄN
HIẾU
Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 đến 30/06/2015
Ngày ký: 14.08.2015 13:34
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Ngày 30 tháng 06 năm 2015

Tài sản

Mã số

A. TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150 )
I. Tiền và các khoản tương đương tiền
1. Tiền
2. Các khoản tương đương tiền
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn
1. Chứng khoán kinh doanh
2.Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*)
3. Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
III. Các khoản phải thu ngắn hạn
1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng
2. Trả trước cho người bán ngắn hạn
3. Phải thu nội bộ ngắn hạn
4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng

- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
III. Bất động sản đầu tư
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
IV.Tài sản dở dang dài hạn
1.Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang dài hạn
2.Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
V. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
1.Đầu tư vào công ty con
2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh
3.Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
4.Dự phòng đầu tư tài chính dài hạn
5.Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn
VI. Tài sản dài hạn khác
1.Chi phí trả trước dài hạn
2.Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
3.Thiết bị phụ tùng thay thế dài hạn
4.Tài sản dài hạn khác
5. Lợi thế thương mại
Tổng cộng tài sản ( 270 = 100+200 )

100
110
111
112
120
121
122
123

223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
240
241
242
250
251
252
253
254
255
260
261
262
263
268
269
270

1

Thuyết

290.195.408.218
59.218.840.894
0
0
0
96.455.308.290
-3.246.051.933
776.667.158
485.174.388.028
485.174.388.028
0
10.762.124.873
1.833.829.356
8.915.896.706
12.398.811
0
0
991.135.049.199
172.907.200
0
0
0
0
0
172.907.200
0
634.012.404.882
634.012.404.882
956.626.704.871
-322.614.299.989

0
0
0
0
452.998.379.182
327.113.069.801
48.540.326.942
0
0
77.175.454.421
-623.426.317
792.954.335
449.939.609.741
449.939.609.741
0
12.009.935.754
2.593.263.164
9.278.513.129
138.159.461

1.026.783.440.991
0
0
0
0
0
0

661.570.638.999
661.570.638.999

I. Nợ ngắn hạn
1.Phải trả người bán ngắn hạn
2.Người mua trả tiền trước ngắn hạn
3.Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước
4.Phải trả người lao động
5.Chi phí phải trả ngắn hạn
6.Phải trả nội bộ ngắn hạn
7.Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng
8.Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn
9.Phải trả ngắn hạn khác
10.Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn
11.Dự phòng phải trả ngắn hạn
12.Quỹ khen thưởng, phúc lợi
13.Quỹ bình ổn giá
14.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ
II. Nợ dài hạn
1.Phải trả người bán dài hạn
2.Người mua trả tiền trước dài hạn
3.Chi phí phải trả dài hạn
4.Phải trả nội bộ về vốn kinh doanh
5.Phải trả nội bộ dài hạn
6.Doanh thu chưa thực hiện dài hạn
7.Phải trả dài hạn khác
8.Vay và nợ thuê tài chính dài hạn
9.Trái phiếu chuyển đổi
10.Cổ phiếu ưu đãi
11.Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
12.Dự phòng phải trả dài hạn
13.Quỹ phát triển khoa học và công nghệ
B. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU ( 400 = 410+430 )

316
317
318
319
320
321
322
323
324
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
340
341
342
343
400
410
411
411a
411b
412
413

III.25

Kế toán trưởng

Lập biểu

Phạm Minh Thuận

Nguyễn Thị Thu Trang

2

Số cuối kỳ

Số đầu năm

1.488.065.715.317
1.496.835.630.104
1.045.324.176.496
1.053.994.091.283
257.902.222.296
304.356.806.363
134.165.214.867
133.138.670.992
34.236.878.243
26.358.798.010
39.788.609.046
42.154.614.447
144.272.498.372
101.002.800.721

0
0
0
0
475.378.469.388
480.446.932.419
475.378.469.388
480.446.932.419
90.000.000.000
90.000.000.000
90.000.000.000
90.000.000.000
0
0
195.377.186.540
195.377.186.540
0
0
0
0
0
-2.959.099.135
-5.888.799.776
70.322.434.318
67.092.164.633
0
0
0
3.908.508.019
14.440.095.046


Mã số

Năm nay
A

B

C

D

Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này

Quý II

TM

Năm trước
2

Năm nay
3

Năm trước
4

1

Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ


Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp DV

10

IV.1

233,347,497,050

161,195,754,370

420,199,039,870

352,814,640,320

4

Giá vốn hàng bán

11

IV.3

199,593,135,558

133,999,226,376

346,902,481,854

300,159,510,731


7

Chi phí tài chính

22

IV.5

23,134,344,202

11,582,762,951

42,673,109,456

23,618,024,109

23

19,361,797,740

11,527,585,531

38,685,773,857

22,580,374,635

8

Phần lợi nhuận (lỗ) trong công ty liên doanh,

31

13 Chi phí khác

32

14 Lợi nhuận khác (40=31-32)

IV.8

0

0

14,414,892,388

9,264,348,406

27,182,864,215

17,688,143,956

(6,567,516,363)

7,457,022,634

(1,940,948,552)

13,798,538,536


15 Tổng lợi nhuận trước thuế (50=30+40)

50

(7,715,378,678)

7,523,363,043

(3,163,210,867)

13,976,251,512

16 Chi phí thuế TNDN hiện hành

51

(221,626,277)

456,864,349

38,300,639

763,283,427

17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại

52

0


(4,379,052,546)

9,219,519,053

Lợi nhuận sau thuế của cổ đông không kiểm
20
soát

61

(914,361,515)

5,280,566,686

1,177,541,040

3,993,449,032

21 Lãi cơ bản trên cổ phiếu (*)

70

(731)

198

(487)

1,024



Năm trước

I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác

1

488.581.442.035

405.944.355.357

2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá và dịch vụ

2

-337.771.320.285

-296.494.189.887

3. Tiền chi trả cho người lao động

3

-82.639.021.708

-62.266.377.593

4. Tiền chi trả lãi vay


Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh

20

41.610.990.525

26.972.312.566

1. Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ và TS dài hạn khác

21

-14.634.200.931

-82.612.474.685

2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và tài sản dài hạn

22

0

9.949.510.529

3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác

23

-100.000.000


290.238.753

365.628.910

Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư

30

-8.503.155.968

-68.404.645.246

1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của CSH

31

0

2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu

32

0

3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được

33

193.965.074.641



-35.686.581.434

40.069.966.766

Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ

50

-2.578.746.877

-1.362.365.914

Tiền và tương đương tiền đầu kỳ

60

35.551.196.855

21.345.286.708

Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ

61

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ

70

32.972.449.978

Công ty hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty Cổ phần số 5400105091, đăng ký thay đổi lần thứ mười một ngày
29/05/2012 (đăng ký lần đầu số 224.03.000081 ngày 29/12/2005) do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Sơn La cấp.
Vốn điều lệ 90.000.000.000 đồng, tương đương với 9.000.000 cổ phần, mệnh giá 10.000 đồng/cổ phần.
Trụ sở chính của Công ty tại Thị trấn Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La.
Công ty có các đơn vị trực thuộc sau:
Tên

Địa chỉ

Hoạt động kinh doanh chính

Chi nhánh Hà Nội (*)

TP Hà Nội

Xây lắp công nghiệp

Chi nhánh Sông Đà 7.05

Tỉnh Lai Châu

Xây lắp công nghiệp

Chi nhánh Sông Đà 7.07

Tỉnh Sơn La

Xây lắp công nghiệp

(*) Theo Quyết định số 06/QĐ-HĐQT-SD7 ngày 09/01/2013 của Hội đồng Quản trị, Chi nhánh Hà Nội đã thực hiện giải thể kể từ ngày


Xây lắp, sản xuất
công nghiệp

2. Công ty CP Sông Đà 7.04

Xã Ít Ong, H.Mường
La, tỉnh Sơn La

52,00%

52,00%

Xây lắp, sản xuất
công nghiệp

3. Công ty TNHH Một thành viên Sông Đà 705

Xã Nậm Hàng, huyện
Mường Tè, Lai Châu

100,00%

100,00%

Xây lắp, sản xuất
công nghiệp

4. Công ty TNHH Đồ gỗ Yên Sơn



Sản xuất
thủy điện

Thông tin về các công ty liên kết
Tổng số các công ty liên kết: 03 công ty
- Số lượng các công ty liên kết trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu: 02 công ty

1


Công ty Cổ phần Sông Đà 7
Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La

Báo cáo tài chính hợp nhất
cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2015 đến ngày 30/06/2015

- Số lượng các công ty liên kết trình bày trong Báo cáo tài chính hợp nhất không áp dụng theo phương pháp vốn chủ sở hữu: 01 công ty

Các Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu:
Tên
Tỷ lệ
Quyền
lợi ích
biểu quyết

Hoạt động kinh
doanh chính

1. Công ty CP Sông Đà 8


10,81%

36,67%

Hoạt động kinh
doanh chính
Xây lắp

Lý do: Được đầu tư gián tiếp thông qua công ty con Công ty CP Sông Đà 702, Công ty chưa có Báo cáo tài chính cho kỳ báo cáo tài chính
kết thúc ngày 30/06/2015 của Công ty CP Vật liệu XD Sông Đà Hoàng Liên.
Ngành nghề kinh doanh
Hoạt động chính của Công ty là:
- Xây dựng các công trình công nghiệp, công cộng, nhà ở và xây dựng khác;
- Xây dựng công trình thủy lợi, thủy điện, giao thông;
- Trang trí nội ngoại thất công trình, tạo kiến trúc cảnh quan công trình;
- Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 500KV;
- Xây dựng các công trình thông tin, bưu điện, xây dựng hầm lò, đường hầm;
- Xây dựng các công trình cấp thoát nước và lắp đặt;
- Khai thác mỏ, khoan phun, khoan phụt, gia cố địa chất công trình, xử lý chống thấm, đóng cọc móng, khoan khai thác nước;
- Sản xuất, kinh doanh vật tư, vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông;
- Sản xuất, kinh doanh phụ tùng, phụ kiện bằng kim loại phục vụ xây dựng;
- Sản xuất, kinh doanh các sản phẩm giấy;
- Nhận ủy thác đầu tư của các tổ chức và cá nhân.
Đặc điểm hoạt động của Công ty trong kỳ kế toán có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính.

Các khoản đầu tư của Công ty vào Công ty con hoạt động trong lĩnh vực đầu tư thủy điện,nhà máy Thủy điện Yantansien tại Lâm Đồng
của Công ty Cổ phần Thủy điện Cao nguyên Sông Đà 7 đã đi vào vận hành thương mại và đem lại lợi nhuận .
Bên cạnh đó việc chậm thanh quyết toán khối lượng xây lắp thực hiện từ phía chủ đầu tư và lãi suất cho vay của ngân hàng vẫn ở mức cao
đã làm tăng chi phí lãi vay và ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty.

Bộ Tài chính.
Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán
Công ty đã áp dụng các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do Nhà nước đã ban hành. Các báo cáo tài
chính được lập và trình bày theo đúng mọi quy định của từng chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và Chế độ kế toán hiện
hành đang áp dụng.
Hình thức kế toán áp dụng
Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính.
II.3 . Cơ sở lập Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính được trình bày theo nguyên tắc giá gốc

Báo cáo tài chính của công ty được lập trên cơ sở tổng hợp Báo cáo tài chính của Công ty mẹ và Báo cáo tài chính của các Công ty con.
Trong báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty số dư của các giao dịch giữa Công ty mẹ và các Công ty con được loại trừ.
II.4 . Công cụ tài chính
Ghi nhận ban đầu
Tài sản tài chính
Tài sản tài chính của Công ty bao gồm tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản phải thu khách hàng và phải thu khác, các khoản
cho vay, các khoản đầu tư ngắn hạn và dài hạn. Tại thời điểm ghi nhận ban đầu, tài sản tài chính được xác định theo giá mua/chi phí phát
hành cộng các chi phí phát sinh khác liên quan trực tiếp đến việc mua, phát hành tài sản tài chính đó.
Nợ phải trả tài chính
Nợ phải trả tài chính của Công ty bao gồm các khoản vay, các khoản phải trả người bán và phải trả khác, chi phí phải trả. Tại thời điểm
ghi nhận lần đầu, các khoản nợ phải trả tài chính được xác định theo giá phát hành cộng các chi phí phát sinh liên quan trực tiếp đến việc
phát hành nợ phải trả tài chính đó.
Giá trị sau ghi nhận ban đầu
Hiện tại chưa có các quy định về đánh giá lại công cụ tài chính sau ghi nhận ban đầu.
II.5 . Tiền và các khoản tương đương tiền
Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt tại quỹ, tiền gửi ngân hàng, các khoản đầu tư ngắn hạn có thời gian đáo hạn không
quá 03 tháng, có tính thanh khoản cao, có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành các lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro trong
II.6 . Các khoản phải thu

3


06 - 10 năm

- Thiết bị văn phòng

03 - 05 năm

Công ty đã thực hiện thay đổi chính sách kế toán đối với tài sản cố định và khấu hao TSCĐ theo hướng dẫn tại Thông tư số 45/2013/TTBTC ngày 25/04/2013 của Bộ Tài chính hướng dẫn chế độ quản lý
II.9 . Các khoản đầu tư tài chính
Các khoản đầu tư vào các công ty con mà trong đó Công ty nắm quyền kiểm soát được trình bày theo phương pháp giá gốc. Các khoản
phân phối lợi nhuận mà Công ty nhận được từ số lợi nhuận lũy kế của các công ty con sau ngày Công ty nắm quyền kiểm soát được ghi
vào kết quả hoạt động kinh doanh trong kỳ của Công ty. Các khoản phân phối khác được xem như phần thu hồi của các khoản đầu tư và
được trừ vào giá trị đầu tư.
Các khoản đầu tư vào các công ty liên kết mà trong đó Công ty có ảnh hưởng đáng kể được trình bày theo phương pháp giá gốc. Các
khoản phân phối lợi nhuận từ số lợi nhuận thuần lũy kế của các công ty liên kết sau ngày đầu tư được phân bổ vào kết quả hoạt động kinh
doanh trong kỳ của Công ty. Các khoản phân phối khác được xem như phần thu hồi các khoản đầu tư và được trừ vào giá trị đầu tư.
Các khoản đầu tư tài chính tại thời điểm báo cáo, nếu:
- Kỳ phiếu, tín phiếu kho bạc, tiền gửi ngân hàng có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư đó
- Có thời hạn thu hồi vốn dưới 1 năm hoặc trong 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản ngắn hạn;
- Có thời hạn thu hồi vốn trên 1 năm hoặc hơn 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản dài hạn.
Dự phòng giảm giá đầu tư được lập vào thời điểm cuối kỳ là số chênh lệch giữa giá gốc của các khoản đầu tư được hạch toán trên sổ kế
toán lớn hơn giá trị thị trường hoặc giá trị hợp lý của chúng tại thời điểm lập dự phòng.
- Đối với các khoản đầu tư chứng khoán: nếu chứng khoán đã được niêm yết thì giá trị thị trường được tính theo giá giao dịch bình quân
tại ngày trích lập dự phòng trên Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) hoặc giá đóng cửa tại ngày trích lập dự phòng trên Sở Giao
dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HSX); nếu chứng khoán chưa được niêm yết trên thị trường chứng khoán thì giá trị thị
trường được xác định theo giá giao dịch bình quân trên thị trường giao dịch của các công ty đại chúng chưa niêm yết (UPCom) tại ngày
lập dự phòng hoặc giá trung bình trên cơ sở giá giao dịch được cung cấp tối thiểu bởi ba công ty chứng khoán tại thời điểm lập dự phòng.
Trường hợp không thể xác định được giá thị trường của chứng khoán thì không trích lập dự phòng giảm giá chứng khoán. Đối với chứng
khoán niêm yết bị hủy giao dịch, ngừng giao dịch kể từ ngày giao dịch thứ sáu trở đi thì giá trị thị trường là giá trị sổ sách tại ngày lập
bảng cân đối kế toán gần nhất.

II.13 . Vốn chủ sở hữu
Vốn đầu tư của chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu.
Thặng dư vốn cổ phần được ghi nhận theo số chênh lệch lớn hơn/hoặc nhỏ hơn giữa giá thực tế phát hành và mệnh giá cổ phiếu khi phát
hành cổ phiếu lần đầu, phát hành bổ sung hoặc tái phát hành cổ phiếu quỹ. Chi phí trực tiếp liên quan đến việc phát hành bổ sung cổ phiếu
hoặc tái phát hành cổ phiếu quỹ được ghi giảm Thặng dư vốn cổ phần.

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối là số lợi nhuận từ các hoạt động của doanh nghiệp sau khi trừ (-) các khoản điều chỉnh do áp dụng hồi
tố thay đổi chính sách kế toán và điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu của các năm trước.
Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối có thể được chia cho các nhà đầu tư dựa trên tỷ lệ góp vốn sau khi được Đại hội đồng Cổ đông thông
qua và sau khi đã trích lập các quỹ dự phòng theo Điều lệ Công ty và các quy định của pháp luật Việt Nam.
Theo điều lệ tổ chức và hoạt động Công ty Cổ phần Sông Đà 7, lợi nhuận sau thuế của Công ty thuộc sở hữu của cổ đông được phân phối
như sau:
- Trích Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ không vượt quá 5% lợi nhuận sau thuế và được trích cho đến khi bằng 10% vốn điều lệ;
- Lợi nhuận còn lại do Hội đồng Quản trị đề nghị trình Đại Hội đồng cổ đông quyết định cho từng năm.
Cổ tức phải trả cho các cổ đông được ghi nhận là khoản phải trả trong Bảng cân đối kế toán của Công ty sau khi có Nghị quyết chia cổ tức
II.14 . Ghi nhận doanh thu
Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau:
- Phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hoặc hàng hóa đã được chuyển giao cho người mua;
- Công ty không còn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa như người sở hữu hàng hóa hoặc quyền kiểm soát hàng hóa;
- Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn;

5


Công ty Cổ phần Sông Đà 7
Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La
- Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng;

Báo cáo tài chính hợp nhất
cho kỳ kế toán từ ngày 01/01/2015 đến ngày 30/06/2015


6


III

Thông tin bổ sung cho các khoán mục trình bày trên Bảng cân đối kế toán
Đơn vị tính: VND

1

. Tiền và các khoản tương đương tiền

30/06/2015

01/01/2015

Tiền mặt
Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn
Tiền đang chuyển

6.352.540.010
26.619.909.968
0

4.595.199.703
30.955.997.152
0

Cộng

22.628.282.000
22.628.282.000

Giá trị hợp lý

22.628.282.000
22.628.282.000

01/01/2015
Dự phòng

0

Ghi chú: Kiểm soát gián tiếp qua CT TNHH MTV Sông Đà 7.05 dự kiên chuyển nhượng phần vốn góp duyệt theo nghị quyết NQ 11A/NQ-HĐQT ngày 09/03/2015 của CTCP Sông Đà 7
Đầu tư góp vốn vào công ty liên kết
Công ty CP Sông Đà 8
Công ty CP Thủy điện Nậm He
Công ty CP vật liệu xây dựng Sông Đà Hoàng Liên
Cộng
Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
Cổ phiếu Công ty CP SOMECO Sông Đà (*)
Công ty CP Thủy điện Sông Đà -Hoàng Liên
Công ty CP Khoáng sản và Luyện kim VN
Công ty Cổ phần đầu tư đô thị và KCN Sông Đà 7
Công ty TNHH Hóa chất -Muối mỏ Việt Lào
Công ty CP Thủy điện Nho Quế 1
Công ty CP Đầu tư Phát triển Khu kinh tế Hải Hà
Cộng

3

41.588.082.243

1.100.000.000
39.143.104.253

-28.345.350.000

-2.444.977.990

28.345.350.000
52.353.367.042
1.598.000.000
82.296.717.042

46.565.548.140
1.598.000.000
48.163.548.140

-28.345.350.000

3.687.265.268
30.000.000.000
6.060.400.000
1.140.000.000
300.000.000
4.800.000.000
1.100.000.000
47.087.665.268

945.122.500

32.739.406.263
24.394.483.726

-28.345.350.000

-2.742.142.768

. Phải thu của khách hàng

a.Phải thu của khách hàng ngắn hạn
BĐH DA TĐ Lai Châu-Tổng công ty Sông Đà
BĐH TĐ Sơn La-Tổng công ty Sông Đà
Tổng công ty XD & PT hạ tầng-Công ty TNHH 1TV
XN Sông Đà 506

BCTC HỢP NHẤT

7


BĐH DA Thủy Điện Hquảng
Công ty CP TĐ Sông Đà Hoàng Liên
Tổng công ty điện lực Miền Nam
Phải thu của khách hàng khác
b.Phải thu của khách hàng dài hạn
c.Phải thu của khách hàng là các bên liên quan

4

. Phải thu khác

290.195.408.218

327.113.069.801
01/01/2015
Dự phòng

Giá trị
77.175.454.421
25.454.778.401
52.343.000
1.063.931.346

3.525.000.000
5.235.795.365
22.804.993.901
15.011.372.220
96.628.215.490

5.135.795.365
21.449.441.378
15.374.142.255
77.175.454.421

. Tài sản thiếu chờ xử lý

0
30/06/2015

Công cụ, dụng cụ
Cộng


3.666.211.352

28.166.667

0

0

Giá trị
-

792.954.335
792.954.335

01/01/2015

Giá gốc

199.432.190
235.434.395
93.000.000
137.265.500
320.000.000
213.180.000

-

01/01/2015
Số lượng

199.432.190
235.434.395

0
0
0
0
0
0

28.166.667

0


Công ty C Giới và xây lắp 10
Phải thu khác
Cộng
7 . Hàng tồn kho

20.232.390
428.107.355
6.912.263.285 0
Giá trị

Nguyên liệu, vật liệu
Công cụ, dụng cụ
Chi phí SXKD dở dang
Hàng hóa
Thành phẩm

0

30/06/2015
Giá trị có thể thu
Giá gốc
hồi

Dự phòng

31.718.193.493
563.310.361
371.136.400.364
45.120.413.622
1.401.291.901
449.939.609.741

0

01/01/2015

Giá gốc

Giá trị có thể thu hồi

Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang
Xây dựng cơ bán dở dang
Dự án Khu ST DT Đồng Quang
Dự án Khu đô thị Đồng Quang
Nhà máy thủy điện Tiên Thành
Dự án TTTM DV và nhà ở cao cấp An Khánh


Cộng TSCĐ
hữu hình

602.177.081.066
1.163.538.888
1.163.538.888

280.517.895.721
320.000.000
320.000.000
0

71.093.867.516
0

1.470.685.316
0

0

116.363.636
116.363.636
0
280.721.532.085

0

0


Số đầu năm
Tăng trong năm
- Mua sắm
- Đầu tư XDCB hoàn hành
- Chuyển từ BĐSĐT
- Tăng khác
Giảm trong năm
- Thanh lý, nhượng bán
- Giảm khác
Số cuối năm

BCTC HỢP NHẤT

Nhà cửa
vật kiến trúc

603.340.619.954

9


Hao mòn TSCĐ
Số đầu năm
Tăng trong năm
- Trích khấu hao TSCĐ
- Chuyển từ BĐSĐT
- Tăng khác
Giảm trong năm
- Thanh lý, nhượng bán
- Giảm khác

106.954.025

0

0

25.502.060.271

232.123.874.241

63.624.506.130

1.363.859.347

582.750.635.202
577.838.559.683

67.530.607.362
48.597.657.844

11.138.523.377
7.469.361.386

150.873.058
106.825.969

30/06/2015
VND
1.833.829.356
230.113.629

22.256.265.919
1.366.024.722
2.028.128.569
68.250.000
12.129.079.990
5.047.207.431
891.056.811
76.285.110
22.951.534
3.900.000.000

a. Ngắn hạn
Vật tư sản xuất
Bảo hiểm, kiểm định máy móc, thiết bị
Dụng cụ sản xuất
Phí sử dụng đường bộ
Chi phí quản lý doanh nghiệp
Thiết bị dụng cụ quản lý
Chi phí hoạt động tài chính
150.706.514
b. Dài hạn
125.909.257.797
Giá trị còn lại của công cụ, dụng cụ xuất dùng
2.083.967.904
Chi phí sửa chữa, nâng cấp văn phòng
1.371.810.409
Tiền thuê dài hạn văn phòng HH4(3)
21.956.854.267
Di chuyển thiết bị thi công CTTĐ Lai Châu
1.366.024.722

10


(2) Lợi thế lô đất 5.576m2 tại An Khánh, Hoài Đức, Hà Nội của Công ty TNHH Đồ gỗ Yên Sơn đã được tỉnh Hà Tây cũ phê duyệt xây dựng TTTM Dịch vụ và nhà ở cao cấp. Đây là giá trị lợi thế vị trí địa lý
xác định theo giá thị trường.
(3) Chi phí thuê dài hạn trả tiền một lần đối với phần diện tích tầng 7 Tòa nhà Tổng công ty Sông Đà tại lô HH4 Mỹ Đình 1, Nam Từ Liêm, Hà Nội cho thời gian sử dụng còn lại là 40 năm từ thời điểm nhận
bàn giao đưa vào sử dụng.
15

. Vay và nợ thuê tài chính
Tăng, giảm trong kỳ

30/06/2015
Số có khả năng trả
Giá trị
nợ
a.Vay ngắn hạn
Vay ngắn hạn
Vay dài hạn đến hạn trả
b.Vay dài hạn

Cộng
(*) Thông tin bổ sung các khoản vay tại ngày

316.296.417.569
300.376.417.569
15.920.000.000
425.022.210.129

741.318.627.698

425.022.210.129

345.080.420.323
327.230.420.323
17.850.000.000
425.022.210.129

222.749.077.395

770.102.630.452

770.102.630.452

30/06/2015

Số hợp đồng

Lãi suất

Thời hạn

Số dư nợ gốc
cuối kỳ

01.2013/SD7/HĐHM

11%/năm

10 tháng



9 tháng

Hợp đồng vay vốn với các cá nhân

0,3%/tháng

6 tháng

Thả nổi có điều chỉnh

36 tháng

BIDV Việt Nam Chi nhánh Lâm Đồng

BIDV Việt Nam - CN Sơn La
Cộng

BCTC HỢP NHẤT

Số có khả năng trả nợ

Đảm bảo
bằng tài sản
Cho vay không có TS
đảm bảo

Đảm bảo
bằng tài sản
Đảm bảo

a. Các khoán phải trả người bán ngắn hạn
Công ty cổ phần thép Việt ý
Công ty CP Sông Đà 8
Công ty CP Sông Đà 801
Công ty TNHH MTV Sông Đà 9.08
Công ty TNHH MTV Sông Đà 9.09
Xí nghiệp Sông Đà 10,4
Công ty Someco Sông Đà
Công ty TNHH Thành Long
Công ty CP DT và thương mại Nam Phát
Công ty cổ phần Sông Đà 11 tại Niềm Nam
Công ty CP ĐT TM xi Măng Miền Bắc
Phải trả người bán khác
b. Các khoán phải trả người bán dài hạn

257.902.222.296
27.504.810.131
41.045.894.717
5.237.444.788
5.862.386.477
1.989.790.500
16.146.723.264
18.055.220.167
21.420.472.050
6.867.369.567
8.831.510.636
20.238.456.114
84.702.143.885

252.664.777.508


Cộng
18 . Chi phí phải trả

Giá trị

Số có khả năng trả nợ

5.862.386.477
1.989.790.500
16.146.723.264
18.055.220.167
21.420.472.050
6.867.369.567
8.831.510.636
20.238.456.114
84.702.143.885

304.356.806.363
46.357.668.821
41.045.894.717
5.237.444.788
11.765.502.925
5.963.195.168
16.932.112.227
20.979.138.391
25.674.538.150
6.867.850.214
9.098.645.073
4.607.696.000

1.201.504.819
18.680.427.866

Số đã nộp trong kỳ

01/01/2015

8.752.036.797
830.000.000
283.448.664
817.375.529
50.000.000
69.486.643
10.802.347.633

21.677.216.308
1.372.129.476
1.191.694.032
1.755.380.273
204.638.589
157.739.332
26.358.798.010

0

0

30/06/2015

a. Ngắn hạn

8.696.185.998
15.303.978.079


b. Dài hạn
Cộng
19

. Phải trả khác

-

-

144.272.498.372

101.002.800.721

30/06/2015

a. Ngắn hạn
Tài sản thừa chờ xử lý
Kinh phí công đoàn
Bảo hiểm xã hội
Bảo hiểm y tế
Bảo hiểm thất nghiệp
Cổ tức các năm phải trả
Thù lao HĐQT & BKS
Cty CP ĐTXD & PTHT Phương Nam
BĐH Dự án TĐ Lai Châu-Tổng công ty Sông Đà

887.417.008
2.350.231.211
6.699.943.658
2.242.818.490
6.485.872.274
2.818.116.854
3.664.994.884
3.368.920.000
19.436.369.968
17.719.328.692
1.040.000.000
16.649.220.243
30.108.449
133.379.800.798

98.154.164.872
0
3.482.363.037
3.078.630.264
389.847.072
179.156.476
18.233.601.602
763.698.932
2.043.612.822

115.943.385.115

8.661.343.872
972.090.085
3.006.425.485


27.248.000.000
62.752.000.000

27.248.000.000
62.752.000.000

Cộng

90.000.000.000

90.000.000.000

c. Các giao dịch về vốn với các chủ sở hữu và phân phối cổ tức
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu
+ Vốn góp đầu năm

Kỳ này

Vốn góp của Tổng Công ty Sông Đà
Vốn góp của các cổ đông khác

BCTC HỢP NHẤT

90.000.000.000

13

Kỳ trước
90.000.000.000

9.000.000
9.000.000
9.000.000
0
9.000.000
9.000.000
0
0
0
0

9.000.000
9.000.000
0
9.000.000
9.000.000
0
0
0
0
Đơn vị tính: VND
Kỳ này

. Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ

Kỳ trước

Doanh thu hoạt động xây lắp
Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp
Doanh thu hoạt động sản xuất kinh doanh khác


Cộng

420.199.039.870

352.814.640.320

2 . Các khoản giảm trừ
Hàng bán bị trả lại
Giảm giá hàng bán
Cộng

Kỳ này

Kỳ trước

13.647.941.296
13.647.941.296

2.618.367.089
2.618.367.089

3 . Giá vốn hàng bán
Giá vốn của hoạt động xây lắp
Giá vốn của hoạt động sản xuất công nghiệp
Giá vốn hoạt động sản xuất kinh doanh khác
Cộng

Kỳ này
259.976.532.431

171.000.000
1.406.432.276
Kỳ này
38.685.773.857
251.207.397

5 . Chi phí tài chính
Chi phí lãi vay
Lãi chậm nộp bảo hiểm
Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán
Hoàn nhập dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán dài hạn
Chi phí tài chính khác
Cộng

6

-297.164.778
4.033.292.980
42.673.109.456

. Thu nhập khác

Kỳ này

Thu nhập từ nhượng bán tài sản
Thu nhập khác
Cộng
7

Kỳ này


3.169.750.000
571.826.750
3.741.576.750
Kỳ trước

94.400.000
1.147.862.333
1.242.262.333

2.999.283.996
564.579.778
3.563.863.774

Kỳ này
10.153.185.228
17.029.678.987
27.182.864.215

Kỳ trước
4.853.151.401
12.834.992.555
17.688.143.956

Kỳ này

Kỳ trước

Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thu nhập chịu thuế năm hiện hành


Kỳ trước

-3.201.511.506
1.177.541.040

13.212.968.085
3.993.449.032

-4.379.052.546
9.000.000

9.219.519.053
9.000.000

9.000.000

9.000.000

-487

1.024


11

Chi phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố

Chi phí nguyên liệu, vật liệu
Chi phí nhân công
Chi phí khấu hao tài sản cố định

Giá trị ghi sổ kế toán
01/01/2015
Giá gốc
VND

Tài sản tài chính

Dự phòng
VND

30/06/2015
Giá gốc
VND

Dự phòng
VND

Tiền và các khoản tương đương tiền
Phải thu khách hàng
Đầu tư tài chính
Phải thu khác
Tài sản tài chính khác

35.551.196.855
326.489.643.484
47.087.665.268
77.175.454.421

(623.426.317)
(2.742.142.768)

1.259.153.820.472

1.273.586.293.959

Nợ phải trả tài chính
Vay và nợ thuê tài chính
Phải trả người bán, phải trả khác
Chi phí phải trả
Cộng

(3.246.051.933)

Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là rủi ro mà một bên tham gia trong một công cụ tài chính hoặc hợp đồng không có khả năng thực hiện được nghĩa vụ của mình dẫn đến tổn thất về tài chính cho Công ty. Công ty có các rủi ro
tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu đối với các khoản phải thu khách hàng) và hoạt động tài chính (bao gồm tiền gửi ngân hàng, cho vay và các công cụ tài chính khác).
Trên 1 năm đến 5
năm
VND
VND
32.972.449.978
327.113.069.801
115.137.352.640

Từ 1 năm trở xuống
Tại ngày 30/06/2015
Tiền và các khoản tương đương tiền
Phải thu khách hàng
Đầu tư tài chính

BCTC HỢP NHẤT

Phải thu khách hàng, phải thu khác
Đầu tư dài hạn

35.551.196.855
402.480.862.786
115.137.352.640

-

Cộng

553.169.412.281

-

Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là rủi ro Công ty gặp khó khăn khi thực hiện các nghĩa vụ tài chính do thiếu vốn. Rủi ro thanh khoản của Công ty
Thời hạn thanh toán của các khoản nợ phải trả tài chính dựa trên các khoản thanh toán dự kiến theo hợp đồng (trên cơ sở dòng tiền
Từ 1 năm trở xuống
Tại ngày '30/06/2015
Vay và nợ
Phải trả người bán, phải trả khác
Chi phí phải trả

VND
316.296.417.569
373.562.694.402
144.272.498.372

Tại ngày 01/01/2015

754.238.627.698
373.562.694.402
144.272.498.372

834.131.610.343

8.017.408.800

429.924.801.329

1.272.073.820.472

345.080.420.323
402.480.862.786
101.002.800.721

18.840.958.800

416.708.704.594

780.630.083.717
402.480.862.786
101.002.800.721

848.564.083.830

18.840.958.800

416.708.704.594


33.974.052.300

9.356.518.272

73.296.558.016

739.282.732.137

271.254.836.916

741.694.104.418

120.256.502.939

1.872.488.176.410

17


4. Tài sản không phân bổ

90.956.008.295

Tổng Tài sản

1.963.444.184.705

5. Nợ phải trả bộ phận

693.440.000.129

18

Ngày 27 tháng 07 năm 2015
Tổng giám đốc


Công ty Cổ phần Sông Đà 7
Thị trấn Ít Ong, Huyện Mường La, Tỉnh Sơn La

Báo cáo tài chính hợp nhất
Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 đến 30/06/2015

PHỤ LỤC 1
Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu

Chỉ tiêu
1. Số dư đầu kỳ này
2. Tăng trong kỳ này

Vốn đầu tư
của CSH

Cổ
phiếu
quỹ

Thặng dư
vốn cổ phần

90.000.000.000 195.377.186.54

-

-

Giảm khác trong kỳ

(2.929.700.641
90.000.000.000 195.377.186.54

Cộng vốn
chủ sở hữu

-

- 3.230.269.685 -

-

Lợi nhuận
chưa phân phối

- 119.426.285.97 - 14.440.095.046 480.446.932.419

Lợi nhuận tăng trong kỳ
Tăng do phân phối LN của Công
ty con

-

Lợi ích cổ


- 4.856.174.771
-

3.010.545.581

6.152.534.481

8.079.008.611

5.679.262.598 - 6.152.534.481 11.831.797.079
(823.087.827) -

(3.752.788.468)

- 118.729.439.64 - 3.908.508.019 475.378.469.388