Qui I nam 2012
~~~~

Noi nhijn: SU Giao Djch Chung Khoan TP

Ha Chi Minh

Pleiku, ngay 25 thdng 04 niim 2012


BAD CAD TAl cHiNH

CONG TY CO PuAN DAu TIT DItN TA Y NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Ngay 3110312012

M~u s6 B 01 - DN
Ban hanh theo QD s6 15120061QD - BTC
ngay 201312006 roa BQ truang BTC

BANG CAN DOl KIt ToAN
Ngay 31 thang 03 nam 2012

TAl sAN

A.
I.
1.
2.
II.

110
111
112
120
121
129

TAl sAN NGAN ~N
Ti~o va cac khoan tuong dirong ti~o
Ti~n
Cac khoan nrong duong ti~n
Cac khoan d§u tICtai chioh oglio han
BAu nr ngfut h\U1
Du phong giam gia dAu nr ngan han
Cac khoan phai thu oglio han
Phai thu cua khach hang
Tra tnroc cho nguoi ban
Cac khoan phai thu khac
Hang tao kho

130
131
132
135
140

Hang t6n kho
Du phong giam gia hang t6n kho
Tai san oglio han khac
Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

240
250
251
258
260
261
268

TONG CONG TAl sAN

270

Th!ly~t
mioh

5

31/03/2012
VND

3111212011
VND

17.385.372.863

17.791.514.602

33.269.543
33.269.543



10

11

964.219
131.443.192

227.572.786.120

227.864.407.255

1.920.222.837
1.920.222.837
4.890.381.007
(2.970.158.170)

2.004.383.422
2.004.383.422
4.890.381.007
(2.885.997.585)

217.353.610.779

217.353.610.779

217.353.610.779
8.298.952.504
8.298.952.504


n.
1.
2.
B.
I.
1.
2.
3.
4.
II.

so

300
310
312
314
315
316
319
323
330
331
334

VON cHiJ
ntru
van chii SO' htru
V5n dAu nr cua chu sa hilu
C6 phieu quy

15
15

3111212011
VND
10.284.439.745
10.284.439.745

(27.500.000)
38.060.112
93.892.220
10.118.544.3 84
32.372.105

50.008.290
81.963.240
10.120.096.110
32.372.105

234.702.790.162
234.702.790.162
246.569.880.000
(22.039.086.084)
5.063.577.616
5.108.418.630

235.371.482.112
235.371.482.112
246.569.880.000
(21.281.601.092)

Ban hanh theo QfJ s6 15120061QfJ - BTC
ngay 201312006 rua Bp trutmg BTC

BAo cAo KET QuA KINH DOANH
Ngay 31103/2012

Luy k~ til" dAu nam
d~n cu6i quy nay

QuyJ
Chi tieu

Mii

s6
1. DT ban bang va cung c§p djch vI}

01

2. Cac khoan giam tnr
3. DT thuan vS BH va eung dp DV

02

TM

Nam nay

Nam trurrc


4. Gia v6n hang ban
11 17
5. LN gQP v~ BH va cung C§P djch VI} 20

229.873.877

306.142.268
186.126.444

229.873.877

186.126.444

439.573.046

120.015.824

439.573.046

120.015.824

10

6. Doanh thu boat dQng tai ehinh

21

18

76.209.871


23

8. Chi phi ban hang

24

9. Chi phi quan ly doanh nghiep

25

213.916.557

189.520.023

213.916.557

189.520.023

10. LN thu§n

30

94.405.810

345.570.941

94.405.810

345.570.941


60

----

CO
::;6
.U·
20

94.405.810

345.570.941

5.612.768
20

88.793.042

94.405.810

345.570.941

5.612.768
345.570.941

88.793.042

liq


Ngay 31103/2012

QuyI
Chi tieu

Mli Thuy~t
$.

so

Nam nay

Nam trurrc

VND

VND

minh

I. Liru chuy~n ti~n tir hoat dQng kinh doanh
1. Ti~n thu tir ban hang, CC OV va doanh thu khac

01

100.000.000

2. Ti~n chi tra cho nguoi cung dip Hl-l va OV

02


435.566.282

(5.181.479.045)

1.209.871
1.209.871

9.516.918.594

Luu chuy~n ti~n thuin
II.
3.
4.
5.
6.
7.

Liru
Ti~n
Ti~n
Ti~n
Ti~n
Ti~n
Liru

tir boat dQng kinh doanh

chuyen ti~n tir hoat dQng diu nr
chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac


32
33
34
36
40

(757.484.992)

(4.228.846.000)

N
P

rl

;G
(757.484.992)

(4.228.846.000)
J '

Liru chuyen ti~n thuin

trong ky (20+30+40)

Ti~n va tuong duong ti~n diu ky
Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~
Ti~n va tuong duong ti~n cu8i ky


BAo cuo TAl CHiNH
Cho niim tai chinh kit thiu: ngay 3110312012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
(Cac Thuyit minh nay fa b(j phdn h9'Pthanh va cdn duoc doc dang thai vai cac Bao cao tai chinh)

1. f)~c di~m hoat dQng
Cong ty C6 phan D~u ill Di~n Tay Nguyen (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc thanh l~p tren co sa c6
ph~n hoa Nha may Thuy di~n Iadrang I tnrc thuoc Cong ty Di~n Gia Lai theo Quyet dinh s6 1188/QD
ngay 23 thang 09 nam 2004 cua Uy ban Nhan dan Tinh Gia Lai. Cong ty diroc Sa K€ hoach va D~u tu
Tinh Gia Lai c~p Giay chirng nhan dang kYkinh doanh s6 3903000046 ngay 12 thang 11 nam 2004. Tir
khi thanh I~p d€n nay, Cong ty da 9 15.0thay d6i Gi~y clumg nhan dang ky kinh doanh va 15.0di€u
chinh g5.o nhat vao ngay 07/06/2011 voi s6 moi la 5900328272. Cong ty la don vi hach toan d9C I~p,
hoat d9ng theo Luat doanh nghiep, Di€u I~ Cong ty va cac quy dinh phap 19hien hanh c6 lien quan.
Cong ty diroc chap thuan niem y€t c6 phieu ph6 thong tai Sa Giao dich Chirng khoan Thanh ph6 H6
Chi Minh theo gi~y phep niem y€t s6 119/QD-SGDHCM
ngay 01110/2009 cua Sa Giao dich Chung
khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh voi ma chirng khoan TIC. Ngay chinh thrrc giao dich cua c6 phieu la
ngay 01110/2009.
Ngimh nghJ kinh doanh chinh

•

San xuat di~n nang, kinh doanh ban di~n;

•

Kinh doanh dich vu thiet bi kYthuat di~n;

•


•

San x~t cac san pham khac tir cao su (ma nganh 2212);

•

Ch€ bien nong san (trir mu cao su);

•

Mua ban b~t d9ng san;

•

Dich vu hru tru ngan ngay (ma nganh 5510);

•

Kinh doanh dich vu du lich n9i dia.

r f)/!

uTE
.:»:
. G\
~

2. Nien dQ k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan
Nien d9 k€ toan b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k€t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam,


V(l

bdng ngooi tf

Cac nghiep vu phat sinh bang ngoai t~ duqc chuyen d6i sang d6ng Vi~t Nam theo tY gia do Ngan
hang Nha rnroc Vi~t Nam cong b6 tren thi tnrong ngoai t~ lien ngan hang tai thai di€m phat sinh. Cac
tai khoan c6 s6 du ngoai t~ duoc chuyen d6i sang d6ng Vi~t Nam theo tY gia tren thi tnrong ngoai t~
lien ngan hang tai thai di€m k~t thuc nien d
Ich kinh te trong nrong lai do sir dung tai san d6. Cac chi phi khong thoa man di~u kien tren duoc ghi
nh~n la chi phi trong Icy.

Khliu hao
Khdu hao duoc tinh theo phuong phap dirong thing dira tren thai gian htru dung uoc tinh cua tai san.
Mire khau hao phu hop voi Quyet dinh s6 203/2009/TT-BTC ngay 20 thang 10 narn 2009 cua BQ Tai
chinh.

Thai gian khdu hao (nam)

Loai tai san
Nha cira, v~t kien true

6 -24

May m6c thiet bi

6-8

Phuong tien v~n tai

4-6

6

Thiet bi dung cu quan Iy

4.7 Chi phi tra truoc dai h(!.n
Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thuc te da phat sinh nhirng c6 lien quan den ket qua heat
dQng san xuat kinh doanh cua nhieu nien dQ ke toano Chi phi tra tnroc dai han duqc phan b6 trong

-----,L-


CONG TY CO pHAN f)AU.TlfDI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAOCAO TAICHiNH
Cho ndm tat chinh kit thUc ngay 3110312012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay la h9 phdn hap thanh va c&nduac d(JCdang thai vai cac Bdo cao tal chinh)

LQ'inhuan thuan sau thue sau khi trich l~p cac quy va duQ'Cchia cho cac c6 dong theo Nghi quyet cua
Dai hQi d6ng C6 dong.
4.12 Ghi nh(in doanh thu
•

Doanh thu ban hang va cung c~p dich vu duQ'cghi nhan khi c6 kha nang thu diroc cac IQ'iich kinh
t~ va c6 th~ xac dinh duoc mQt each chic chin, d6ng thai thoa man di€u kien sau:
./' Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi nhtrng rui ro dang k~ va quyen s6 hilu v€ san pham dil
duQ'c chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinh
cua hai ben v€ gia ban hoac kha nang tra lai hang .
./' Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi dil hoan thanh dich vu. Truong hQ'Pdich vu duoc
thirc hien trong nhieu kYk~ toan thi viec xac dinh doanh thu trong tirng ky duQ'cthtrc hien can cu
vao tY l~ hoan thanh dich vu tai ngay k~t thuc nam tai chinh.

•

Doanh thu hoat dQng tai chinh duQ'cghi nh~n khi doanh thu duoc xac dinh nrong dt3ichic chin va
c6 kha nang thu diroc IQ'iIch kinh t~ tir giao dich d6.


ma Cting ty dang

dp dung

• Thu~ GTGT: Ap dung mire thue suat 10% dt3ivoi di~n thuong pham.
• Thue Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue suat thue Thu nhap doanh nghiep la 25%. Ngoai ra,
Cong ty duoc huang uu dili dt3ivoi cac du an ddu nr thuy di~n nhir sau:
~

Duoc huang thu~ s~t iru dili la 10% trong 15 nam k~ tir khi du an ddu tu bit ddu ho~t dQng
kinh doanh. DIJ an Thuy di~n Ia Drl\ng I di vao ho~t dQng nllm 2002, do v~y dan vi duQ'c
huang thu~ su~t uu dili 10% tir nllm 2002 d~n nl\m 2016.

Trang 8


CONG TY CO pRAN DAu TUDlE;N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph5 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cuo TAl CHiNH
Cho niim tai chlnh kit thuc ngay 31103/2012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay ia h6 phdn hap thanh va c&n tlU(1Cdoc tl6ng thai vai cac BaD CaD tai chinh)

~

DUQc mi8n thue 04 nam k~ tir khi DV an Thuy di~n Ia Drang I c6 thu nhap chiu thu8 va giam
50% s6 thue phai nQPtrong 09 nam ti8p theo. Nam 2002 la nam dAutien c6 thu nhap chiu thue,

353.978.382

6. Cac khoan phai thu khac
3110312012
16.535.756.243
9.689.200.411
6.846.555.832

31112/2011
VND
17.176.756.243
10.330.200.411
6.846.555.832

12.118.196

42.074

VND

Cong ty CP Di~n Gia Lai

+ Ldi lien doanh
+ Thu v6n gap lien doanh hoan lai
Cong ty Cao su Chu se (lai lien doanh)
Cac khoan khac
CQng

-:::::f·3


VND

Thu€ GTGT nQP thira

2.517.990

Ci}ng

2.517.990

964.219

31103/2012
VND

3111212011

137.443.192

131.443.192

9. Tai san ng~n han khac

Tam img

VND

10 .Tai san e8 ttinh huu hinh

Nha cua,

VND

VND

1.156.756.835
1.985.202.791

1.584.426.368

151.042.632

1.998.155.172
(1.985.202.791)

4.890.381.007

3.141.959.626

1.584.426.368

151.042.632

12.952.381

4.890.381.007

)NG
1.390.564.512
36.691.546



10.793.660

2.970.158.170

0

2.698.404

2.004.383.422

0

2.158.721

1.920.222.837

Gia tr] con I~i

11 • Cac khoan ttAu

-

~

nr tai chlnh dai han
31103/2012
VND

Cong ty CP £>i~nGia Lai (GEC)

- Gap v6n lien doanh cong
- Gap v6n lien doanh cong
- Gap v6n lien doanh cong
- Gap v6n lien doanh cong
Cong ty Cao su Chir Se

trinh
trinh
trinh
trinh

thuy
thuy
thuy
thuy

tli¢n
tli¢n
tli¢n
tli¢n

H'Chan
DiikPiHao 2
laPuch 3
H'mun

Cong ty Cao su Clnrl'rong
Cong ty
ph§n Ayun Thuong


dua vao
dung nam 2007.

su

G6p v6n lien doanh voi GEC dAu tir xay dung thuy di~n, du an Nha may Thuy di~n H'Chan theo
HQ'P d6ng kinh t€ lien doanh g6p v6n dAu ill xay dung thuy di~n s6 02/200SICTD-CTCP
ngay
10/11I200S. Dir an cong trinh hoan thanh dtra vao
dung nam 2007.

su

G6p v6n lien doanh voi GEC dAu nr xay dung thuy di~n, du an Nha may Thuy di~n DilliHao2
theo HQ'P d6ng kinh t€ lien doanh g6p v6n dAu ttr xay dung thuy di~n s6 02/2006/CTDGL-CTCP
ngay 02/06/2006. Du an hoan thanh dira vao
dung nam 2008.

su

G6p v6n lien doanh voi GEC dAu nr xay dung thuy di~n, du an Nha may Thuy di~n IaPuch3 theo
HQ'P d6ng kinh t€ lien doanh g6p v6n dAu nr xay dung thuy di~n s6 03/2006/CTDGL-CTCP
ngay
02/06/2006. Dir an hoan thanh dira vao
dung nam 2009.

su

G6p v6n lien doanh voi GEC dAu ill xay dung thuy di~n, du an Thuy di~n H'Mun theo HQ'P d6ng
kinh t€ lien doanh g6p v6n dAu ill xay dung thuy dien s6 04/2009IHDLD ngay 24/08/2009. Du an

4.648.549

12.029.209

VND

Trang II

~

tv

°17

e

A'N
)/~N

tr
.f?

,!

(


CONG TY CO PHAN DAu TUDIJI;N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai



15.000.000
78.892.220

15.000.000
66.963.240

CQng

93.892.220

81.963.240

13. Chi phi phai tra

(i) la phi dich vu moi tnrong rirng (20 d6ngllkwh di~n tlurong pham) phai tra theo Nghi dinh 99/201O/NI)CP ngay 24/912010 cua Chinh PhU (ap dung d6i voi cac co
san xuat thuy di~n k€ tir ngay 01/01/2011)

sa

14. Cac khoan phai tra, phai nQp ngAn han khac

3110312012

3111212011

VND

VND



10.120.096.110

(i) Theo bien ban lam viec ngay 10/3/2011 gitra Cong ty C6 phan f)i~n Gia Lai (Gee); Cong ty CP Phat
trien Nang luong (EDC) va Cong ty CP f)~u nr Dien Tay Nguyen (TIC) v~ viec k~ thira khoan d~u nr g6p
von cua EDC tai TIC thi GEC se ti~p nhan toan bQ quyen
htru d6i voi khoan d~u tu cua EDC tai TIC k€
ngay 09/03/2011.

sa

tu

15. van chu SO'hfru
a.Bang d6i ehi~u bi~n dQng cua Van chu so' hfru

s6 dir t~i 0110112011
Tang trong nam

V6n (fAu tir cua
chn sO'hfru

C6 phi~u quy

Quy (fAu nr
phat tri~n

LN sau thu~
chtra phan ph6i



THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuy€t minh nay la h9 phdn hap thanh va can dU(1Cdoc d6ng thai vai cac BaD CaDtai chinh)
37.669.081.092

Giam trong nam

se du

bJi 31112/2011

246.569.880.000

(21.281.601.092)

5.063.577.616

5.019.625.588

se dtr t~i 0110112012
Tang trong ky
Giam trong Icy

246.569.880.000

(21.281.601.092)
(757."484.992)

5.063.577.616


133.132.540.000
95.745.910.000
17.691.430.000

CQng

246.569.880.000

246.569.880.000

:I. h·J.
c. C 0 p leu

s6 luong ell phieu duoc phep phat hanh
s6 hrong ell phieu da: duoc phat hanh va g6p v6n d~y du

- cd phiiu thuong
- cd phieu uu diii
s6 hrong ell phieu mua lai

-cs phiiu thuang
-cs phieu uu t1iii
s6 hrong ell phieu dang luu hanh
-cs phieu thuang
-cs phieu uu t1iii

Menh gia

e6 phieu:



d. LQ"jnhu~n sau thu~ clnra phan ph6i

TrangJ3


CONG TY CO pHAN DAu TV'DI'¢N

TAY NGUYEN

114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

BAo cia TAl CHiNH
Cho nom tai chinh kit thuc ngay 3110312012

THUVET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay fa b(j phdn hap thanh va dn duoc doc a6ng that wyi cac Bdo cao tai chinh)

LQ'inhuan
Cac khoan
LQ'inhuan
Phan ph6i
Phan ph6i

nam tnroc chuyen sang
dieu ehinh tang IQ'inhuan nam tnroc
sau thu€ thu nhap danh nghiep
IQ'inhuan
IQ'inhuan nam truce
- Trich quy iJdu tu phdt trien

- Tam ung c6 tire cho (i)

LQ'i nhu~n sau thuS chtra phan ph6i

5.108.418.630

5.019.625.588

16. Doanh thu
Qui I

Nam nay
VND

Nam trurrc

VND

Tang doanh thu

+ Doanh thu ban iJi¢n thuang phdm
Doanh thu thuAn v~ ban hang hoa djch v\I

669.446.923

306.142.268

669.446.923

306.142.268

rue, IQ'inhuan duoc ehia

ce

- Liii
- Ldi
- Liii
- Liii
- Ldi

lien
lien
lien
lien
lien

doanh
doanh
doanh
doanh
doanh

cong
cong
cong
cong
cong

trinh
trinh

'GO
T


BAO CAO TAl CHiNH

CONG TY CO pHAN DAu TI1DI~N TAY NGUYEN
114 Truong Chinh, Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai

Cho ndm tal chinh kit thuc ngay 3110312012

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~p theo)
(Cac Thuyit minh nay fa b6 phdn hap thanh va dn duac t/(JCt/6ng thai

WYi

cac BaD cao tai chinh)

- Ldi gap vein lien doanh voi Cty Csu Chu Se.Csu Chul'rong,

241.545.519
622.535.690

76.209.871

19. Chi phi tai ehinh
Qui I
Nam nay
VND


VND

VND

94.405.810

345.570.941

Bi€u chinh tang

92.849.548

44.719.948

- Chi phi khong hop I?
+ Chi phi quem If, dang kY giao dich chung khodn ...
+ Liii chdm gap vein GHC
+ Chi phi khac
- Thu lao HDQT,BKS khong true t;ip aiiu hanh

92.849.548

44.719.948

35.000.000
14.419.948

14.419.948

939.600

- Khodn thu nhdp khac
Thu~ thu nh~p doanh

nghi~p dUlfe mi~n, glam

- Hoat a(5ng san xuat kinh doanh ai?n
- Hoat a(5ng cung cap dich v~ va liii tiin giti
Chi phi thu~ thu nh~p doanh

nghi~p hi~n hanh

- Hoat a(5ng san xudt kinh doanh ai?n

5.612.768

- Hoat a(5ng cung cdp dich v~ va liii tiin gin
LQi nhu~n sau thu~ TNDN

88.793.042

345.570.941

LQi nhuan sau thu€ thu nhap doanh nghiep qui 112012 bang 25,69% so voi cung Icy narn 2011. S61Qi nhuan
sau thue TNDN nay giam chu y€u la giam doanh thu tit heat dQng tai chinh, trong qui I nam 2012 cong ty
chi moi ghi nhan doanh thu cua nha may I3IM3 con cac nha may thuy di~n BakPiHa02, laPueh3, H'Chan,
H'Hun cong ty chira nhan dircc k€t qua chia tra IQi nhuan
cac cong ty lien doanh.

tu


VND

31112/2011
VND

Cong ty CP I>i~n Gia Lai (GEC)
Doanh thu, thu nhap tai chinh
+ Doanh thu ban di¢n
+ Lai lien doanh du(J'c chia
Mua hang h6a dich vu
+ Thue van phong
+ Thi nghiem, mua h(j vdt tu
+ Thue nhdn cong v(in hanh
Cong ty CP Phat tri~n Nang hrQ'ng (Nay thuQc GEC)
+ Tra ldi lien doanh
+ Khduhao

bl

S6 dir v6'i

667.331.083
75.000.000

2.053.654.172
29.283.821.954

5.4540.545

21.818.184


657.014.458
16.535.756.243
211.816.280.876

121.077.251
17.176.756.243
211.816.280.876

486.132.198

486.132.198

Phu trach k~ toan

~L
~
I>~ng Nguy~n Th] Kim Loan

Gia Lai, ngay 25 thong 4 nam 2012

Trang 16