I

J

i

j

CONGTYCOPHANPHATTRmNNHATHUBUC

BAa cAo TAl CHINH HOP
. NIIAT
.

NitID 2009
(Dii ougc ki~m toan)

1
. ...1

J

J

I:


I
I
I
I

Bao cao

lUll

chuy~n ti~n t~ hqp nhdt

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hqp nhdt.

2-5
6
7.36
7-8
9
10
11-36


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I


ngay 24 thang 11 nam 2000 cila Uy ban nhan dan Thanh ph6 H6 Chi Minh V/v

chuy~n Cong ty PMt tri€n nM va Dich

Vl,l

Khu cong nghi~p Thil Duc thanh Cong ty c6 ph~n.

Cong ty ho~t dong theo Giiy chUng nMn dang kY kinh doanh Cong ty c6 ph~n s6 41 03000457 l~n d~u
ngay 15/06/2001 va thay d6i IAn thu chin ngay 07/01/2010 do So' K~ ho~ch va DAu tu Thanh ph6 H6
Chi Minh cip.
V6n di€u l~ cua Cong ty tang

tu 252.500.000.000

d6ng len 378.750.000.000

d6ng, duQ'c chia thanh

37.875.000 c6 phAn.
TI\! So' chinh CllaCong ty ~t ~i 384 Vo Van Ngan, PhuOng Binh ThQ, Ql$l Thil D(rc, TP H6 Chi Minh
Nganh ngh€ kinh doanh Clla Cong ty la :
Quan ly va kinh doanh nha
Xay d1)l1gcac cong trinh v€ nha

a, cong trinh

cong cong va dan d\lng khac


Thi~t k~ t~o mdu; In tren bao bi
T6 chuc hQi chQ', hOi nghi, hQi thao, tri~n lam thuong m~i
D~i Iy ky glri hang hoa
Kinh doanh nha, cho thue nha, kho bai, van phong.
Kinh doanh bit dong san
Djch Vl,l djnh gia bit dong san, djch vI,!san giao djch bit dong san, dich V1,l tu vin bit dong san, djch
Vl,l diu gia bit dong san, djch vI,!quang cao bit dong san, dich V1,I quan Iy bit dong san.
2


I

I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I


S6 9/7, DUCmg s6 3, PhuCmg Binh Trung
Dong, Qu~ 2, Thanh ph6 H6 Chi Minh

3

Cong ty TNHH Nuoc da tinh khi~t
Dong An Binh

s6 4, dUCmg s6 4,Khu ph6 5, PhuCmg Tam
Binh, Qu~n Thu Due, TP H6 Chi Minh.

4

Cong ty TNHH Djch

Tam Binh

Thti Duc

Khu ph6 5, Qu6e lQ lA, PhuCmg Tam Binh,
Qu~ Thil Duc, Thanh ph6 H6 Chi Minh.

5

Cong ty TNHH Thucmg ml;li Dich
V\l Song Duc

139B Qu6e lQ lA, Khu ph6 5, PhuCmg Tam
Binh, Qu~n Thil Due, TP. H6 Chi Minh


9

Cong ty C6 Phfut D~u tu Hu€ Nha
Thil Duc

L~p An, thj trfin Ui.ng Co, huy~n PhUc LQc,
tinh ThUa Thien Hu€

II

Cong ty lien doanh, lien kit
COng ty c6 phfut Phat tri~n nM
Deawon - Thil Duc

Ap 3, PhuCmg An PM, Qu~n 2, Thanh ph6 H6
Chi Minh

2

Cong ty C6 phfut D~u tu Phat tri~n
PhongPM

Tfutg 4, Cao 6e 225, Tcln Hung Dl;lO,PhuCmg
Co Giang, Qu~n 1, Thanh ph6 H6 Chi Minh

3

Cong ty C6 phfut Dia 6e Dl;li A


Khu ph6 5, Qu6e IQ 1A, PhuCmg Tam Blnh,
Qu~n Thu Due, Thanh ph6 H6 Chi Minh.

6
7
8

KET

Cong ty con

QuA HO~T

Lqi nhu~

California, Hoa

Chi~u,

Qu~n

1,

Ky

DQNG

sau thu€ ella e6 dong cong ty m~ eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31/1212009

la

I

I.
I

Cong ty C6 phftn PMt tri~n nhf! Thii Due

384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thli Duc, TP HCM
cAc S1/ KI~N SAU NGAY KHOA SO Kt ToAN L~P BAo cAo TAl CHiNH
ChUng toi thAy khong pMt sinh bAt ky SlJki~n Olio c6 th~ anh huang o€n cac thong tin oil ouqc trinh bay
trong Bao cao tai chinh hqp nhAt cung nhu c6 ho~c c6 th~ tac oOng oang k~ o€n ho~t oOng cua Cong ty.
HQI DONG QUAN TRl vA BAN TONG GIAM DOC
Cac thanh vi en cua HQi 06ng quan tri bao g6m:
Gng:

Le Chi Hi€u
Nguy~n Vinh ThQ

Chu tich
Ph6 chU tich

Gng:
Gng:
Gng:

TrAn Quang Nghi
Ph~m Dinh Khang
TrAn Dinh VQng

Uy vi en


•

Dua ra cac oanh gia va dll ooan hqp

•

Neu ra cac chufut mllc k~ toan ouqc ap dl,mg c6 ouqc tuan thU hay khong, c6 nhUng ap dl,mg sai
l~ch trQng y€u o€n muc cAn phai cong b6 va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;

•

L?p va trinh bay cac bao cao tai chinh !ren co sa tuan thU cac chuftn mllc k€ toan, ch€ oQ k~
toan va cac quy oinh c6 lien quan hi~n hanh;

•

L?p cac bao cao tai chfnh dlla tren co sa hOl}.toQng kinh doanh lien tI,lc, tru truemg hqp khong
th~ cho clng Cong ty se ti€p tl,lChOl}.toQng kinh doanh.

1y va th~

trQng;

Ban T6ng Giam 06c Cong ty oam bao r~ng cac s6 k€ toan ouqc luu gilt o~ phan anh tinh hinh tai chinh
cua Cong ty, v6i muc oQ trung thllc, hqp ly tl}.ib~t cu thai oi~m nao va oam bao clng Bao cao tai chfnh
hqp nhAt tuan thu cac quy oinh hi~n hanh ella Nha nu6c. D6ng thai co trach nhi~m trongvi~c bao dam
an toan tai san cua Cong ty va thllc hi~n cac bi~n phap thfch hqp d~ ngan ch~n, phat hi~n cac hanh vi
gian l?n va cac vi phl}.mkhac.


ch~ do k~ toan Vi~t Nam va tuan thu cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.

Cam k~t khac
Ban T6ng Giam d6c cam k~t r~ng Cong ty khOng vi ph?m nghia V1,l cong b6 thong tin theo quy dinh t?i
Thong tu 56 09/20101TT-BTC ngay 15/01/2010 cua BOTai chinh huang d~n v€ vi~c cong b6 thong tin
tren Thi truang chUng khoan.

5


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

eua Cong ty
ph8n Phat triin nhii Thu D,re

cn

HQi dang quan trj
Ban Tang Gbim dac Cong ty ca phin Phat triSn nba. Thli Due

ChUng toi d1iki~m toan bao cao tai chinh hqp nhdt cua Cong ty C6 phdn PMt tri~n nha Thu Duc dUQ"cl~p
ngay 22 thang 03 nam 2010 g6m: Bang can d3i k~ toan hqp nhdt ~i ngay 31 thang 12 nam 2009, Baocao
k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh hqp nhdt, Bao cao lUll chuy~n ti~n t~ hqp nhdt va Ban thuy~tminh

bao cao

tai chinh hqp nhdt cho nam !Ai chinh k~t thuc cimg ngay dUQ"ctrinh bay til trang 7 d~n trang 36 kern theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao.!Ai chinh hqp nhdt nay thuQc trach nhi~m cua T6ng Giam d3c Cong ty C6
phdn Phat tri~n nha Thil Duc. Trach nhi~m cua chUng toi la dua ra '1 kien v~ cae bao cao nay cancu tren
ket qua ki~m toan cua chUng toi.

Cusdykiln:
ChUng toi d1ith\lc hi~n cong vi~c kiem toan theo cac chufut m\lc kiem toan Vi~t Nam. Cac chudn m\lc nay
yeu du

cong vi~c ki~m toan l~p ke hOl;lChva th\lC hien de c6

chinhhqp

S\l

dam bao hqp 1'1rang .cac boo cao tai

I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

CONG TY CO PHA.N PHA.T TRIEN NHA THU DirC
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thli Duc, TP. H6 Chi Minh

Bao eao tili ehinh hqp nhfit
cho nam tili chinh kSt thuc ngily 31/12/2009

BANG CAN DOl K.t TOriN HQP NHAT
T~i ngay 31 thang 12 nam 2009

Mlis6

Thuy~t
minh

Chi tieu



130
131
132
135

III. Cae khoan phai thu
1. Phai thu eua khaeh hilng
2. Tra truoe eho ngum ban
5. Cae khoan phai thu khae

140
141

IV. Hilng tAn kho
1. Hang t6n kho

150
151
152
158

V. Till san ngiln hl}n khlie
1. Chi phi tra truoe ngiin hl}D
2. ThuS GTGT dtlge khAutrir
4. Tai san ngiin hl}nkhae

200

B • Tili san dili hl}n

- Gia tri hao man fuji

VI.5

VI.6

ki (*)
VI.7

890.439.199.158

703.519.730.990

97.930.659.657
56.688.659.651
41.242.000.000

103.748.660.422
83.216.160.422
20.532.500.000

5.626.178.353
5.746.661.353
(120.483.000)

80.807.550.450
80.807.550.450

309.235.602.303
131.938.118.830

(26.370.464.883)
21.477.426.038
22.435.538.211
(958.112.173)
122.178.570.788

76.628.934.466
58.256.137.171
78.898.189.163
(20.642.051.992)
5.352.361.221
5.562.228.026
(209.866.805)
13.020.436.074

10.067.316.041
11.740.332.435
( 1.673.016.394)

10.749.982.445
II. 740.332.435
(990.349.990)
624.495.140.602

~

230

ki (*)
4. Chi phi xay d\IDgecrban dO'dang

(23.222.279.495)

260
261
262
268

V. Tili san dili hl}n khac
1. Chi phi tra truoc dili hl,ln
2. Tai san thuS thu nh~p hoan Il,li
3. Tai san dili hl,lnkhae

VI.14
VI.15
VI.16

34.427.472.309
21.264.126.409
5.163.255.900
8.000.090.000

10.127.863.518
1.833.200.098

269

VI. LQi th~ thu'ang ml}i

VI.17


I cHiNH KI
VAKIEMl

~
~P.~


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t

7.347.711.472
51.218.338.900
6.374.613.382

200.874.284.349
14.000.000.000
12.293.896.877
123.255.206.250
39.050.292.176
8.299.292.189
501.390.233
3.474.206.624

250.058.072.508
159.092.675.885
89.976.282.332
989.114.291

210.813.746.691
143.588.992.838
66.536.378.071
688.375.782

1.247.654.248.060

1.001.009.161.787

1.230.386.222.315
378.750.000.000
433.949.006.998

333
334
336

II. Ng dai h~n
3. Phai tra dai hljlDkhac
4. Yay va ng dai hljln
6. Dt,rphong trg cApmAtvi~c lam

400

B. Ngu8n van chu sO'hfru

410
411
412
414
416
417
418
419
420

I. Ngu8n van ehu sO"hii'U
1. V6n dfiu ttl ctia chu sa hii'u
2. Th~ng du v6n c6 phfin
3. C6 phi~u quy (*)
6. Chenh I~ch tYgia h6i doai
7. Quy dfiu ttl phat triSn
8. Quy dt,rphong tai chinh

17.268.025.745
17.268.025.745

14.059.185.102
14.059.185.1 02

439

C. Lvi ieh cua e6 dong thiSu sa

50.462.288.234

20.283.117.703

500

TONG CQNG NGUON VON

1.833.444.038.529

1.432.980.310.530

31/1212009

01/01/2009

CAC CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl

KE


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

CONG TY CO PHA.N PHAT TRIEN NHA. THU -m:rc
384 Vo Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thu f)ue, TP. H6 Chi Minh

Bao Cliotal chinh hQ'Pnh~t
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31/12/2009

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH

DOANH HQP NHAT

Nam 2009

Mii
J.
so


VII.27
VII.28
VII.29

6.549.333.598
481.340.367.987
216.641.237.443
264.699.130.544

8.781.692.987
599.527.744.028
287.683.016.709
311.844.727.319

21
22
23
24
25
30

6. Doanh thu ho~t dQng tai ehinh
7. Chi phi tai ehinh
Trang do: Chi phi liii yay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10. LQ'inhu~n thuAn til' hOl}tdQng kinh doanh

VII.30
VII.31

43.043.830.231
6.661.927.816

11.959.887.262
247.359.952
11.712.527.310
1.320.447.566

50
51
52

15. TAng 1Q'inhu~n k~ toan trtro'c thu~
16. Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh
17. Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hoan I~i

VII.35
VII.36

357.071.578.846
63.222.459.677
(5.163.255.900)

282.184.623.020
70.144.440.539

60
61

18. Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p


6.308

5.660

(*) L(1i nlru9n bao gam lai p/uii clria clro cac ben gop v6n h(1p tac kinh doanh nam 2008 /il 8.793.894.668 va nam
20091a 64.428.769.202 dang
(**) Lai CO' ban tren ct5 phi€u nam 2008 dWf/c diJu chinh hai t6 theo tj If chia thwang ct5 phiiu niim 2009

NgU'lYiI~p bi~u

K~ toan tru-ong

Le Nggc Chau

Quan Minh Tu~n

9


I

I
I
I
I
I
I
I
I

Chi tieu

~
so

Nam 2009
VND

Nam 2008
VND
673.017.953.215
(286.1 02.406.412)
(56.300.590.254 )
0
(78.441.617.042)
480.645.613.332
(522.428.067.293 )
210.390.885.546

01
02
03
04
05
06
07
20

I. LU'U chuy~n ti~n til' ho~t oQng kinh doanh
1. TiSn thu tu ban hang, cung dp dich V\l va doanh thu khac

34
35
36
40

3. TiSn vay ng~n h~n, dai h~n nh~n dugc
4. TiSn chi tra ng g5c vay
5. TiSn chi tra ng thue tai chinh
6. C6 tuc, Igi nhu~n dii tra cho chli sa hfru
Lzru chuyin tiJn thuan tir hO{lttlpng tai chinh

50

LU'U

chuy~n ti~n thuftn trong

sa hfru

kY

60 Ti~n va tllO'l1gOIlO'l1gti~n oftu ky
61 Anh hUCrngcua thay d6i t)i gia h5i doai quy d6i ngo~i t~
70 Ti~n va tllO'l1goU'O'I1gti~n cuai ky

Ngu'(l'i I~p bi~u

K~ toan tru'cmg

Le NgQc Chau


97.930.659.657

103.748.660.422


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

ca



dUQ'eehia thanh 37.875.000 e6 ph~n.
Trt,lso ehinh eua Cong ty d~t ~i 384 Vo Van Ngful, PhuOng Blnh ThQ, QU?n Thti D1ic,TP H6 Chi Minh
Linh v,!c kinh doanh
Dia 3e, Xay l~p cong trlnh va thuang m~i, dieh vt,l.
Nganh ngh~ kinh doanh
Quan ly va kinh doanh nha
Xay d\l'I1gcae eong trinh v~ nba 0, cong trinh eong eQng va dan dVng khae
San xu~t g~eh, ngoi, g~eh bong
Thi~t k~ mftu nha 0, cong trinh dan dt,lng pht,le Vt,lcho nhu e~u xay d\l'I1geua dan vi
Chu d~u ill xay d\l'I1g va kinh doanh eong trlnh co so h~ tfutg khu ding nghi~p va dan eu Linh
Xuan, ThU Due
Thi cong xay d\l'I1g eong trinh thuy lQ'i, cfiu duemg, san bai, n~n mong eong trinh, h~ th3ng di~n,
M th3ng e~p thoat nuae eong trinh.
San I~p m~t b~ng
Trang tri nQi ngo~i th~t
D~u tu xay dung, kinh doanh co so h~ t~ng khu eong nghi~p, khu dan eu
Kinh doanh v~n tai hang hoa b~ng 0 to
San xu~t, I~p d\l'I1g khung nha ti~n eh~, k~ thep, cac du ki~n thep: d~m e~u thep, xa, thanh
gi~ng, cQt thlip
Mua ban may moc thiSt bi nganh xay d\l'I1g, hang trang trf nQi ngo~i th~t. v~t li~u xay d\ll1g, s~t.
thep, da, cat, sci
D~i Iy mua ban xang, d~u, nhOt.
Ho~t dQng eau l~c bQ th~ dt,lc th~ thao: san tennis, h6 boi, bong da, bong ehuy~n, bong ban, bong
r6, cfiu long
Kinh doanh khach s~n, nha hang (khong kinh doanh t~i trv so) .
Mua ban, eh~ bi~n hang nong san tht,l'eph~m (khong ch~ biSn tht,l'c ph~m tuoi s3ng)
Cho thue kho bai
Dich Vt,l:khai thue hai quan, quang eao, b3c d5' bang hoa, dong goi (trir thu6c bao v~ tht,l'c v~t)
Thi~t k~ t~o mftu

I
I
I
I

ca

Cong ty
ph~n Phat tri~n nha Tho f)u'C
384 VO Van Ngan, P. Blnh ThQ, Q. Thu Due, TP HCM

Bao cao tai chinh hQ"pnh~t
eho nam tai ehfnh k~t thue ngay 31/12/2009

f)~c di~m ho~t dQng coa doanh nghi~p trong nam tai chfnh co anh hrrcmg d~n Bao cao taichfnh
hQ"Pnh~t
Cong ty thl,fe hi~n mua them 72.860 e6 phi~u lam e6 phi~u quy, s6 luqng e6 phi~u quy d~n
30/06/2009 la 1.250.226 e6 phi~u vai ghi trj la 62.226.904.498

thai di~m

d6ng va trong quy 4 nam 2009 Cong ty

da ban toan bQ s6 lrrqng e6 phi~u quy nay.
Cong ty con Cong ty TNHH Phong Due da thl,fe hi~n ban toan bQ 212.900 e6 phi~u TOH trong nam
2009.
Cong ty mua I~i phan v6n gop ~i Cong ty CP ThOng Due eua T6ng Cong ty Phong Phu, theo do tY I~
ki~m soat va tY 1~1qi feh eua Cong ty t~i Cong ty CP ThOng Due tang

tic 39% len 65%.


vS cac

cong ty con, cong ty lien kSt

rang sa cac cling ty con: 09 cling ty
S6 luqng cae eong ty con duqc hqp nhit:

08 eong ty

S6 luqng cae cong ty con khong duqe hqp nhk

01 cong ty

Danh sach cac cling ty con iltr(1cit(1p nhOt
Trl} sO' chinh

Ten cong ty

1. Cong ty TNHH

Khu ph6 5, Qu6e

IQ

Kinh

lA, Phuong Tam Blnh,

doanh Chq nong san


100,00%

100,00%

Djeh v1,l

65,00%

65,00%

Xay I~p

100,00%

99,60%

San xuAt nuae da

'.

Ho~t dQng kinh
I.

doanh chinh

Q.2, TP HCM

3. Cong ty TNHH


I
I
I

I,

Bao eao tai ehinh hQ'p nh~t
cho nam Uti chinh k~t thUc ngay 3 1/12/2009

Cong ty C6 phftn Phat tri~n nha Thii DiEc
384 Vo Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thu £hrc, TP HCM
Ten eong ty

4. Cong ty TNHH
Djch Vl,l Tam Binh
ThU Duc
5. Cong ty cll ph&n
San xuAt Thuang
ml;liGia Duc
6. Cong ty TNHH
Thuang ml;li Djch
V\I Song Duc
7. Cong ty cll phffn
ThOng Duc
8. Cong ty TNHH
D~u ttl PhUc Thjnh
Duc

lQi feh


Tr\l so' ehinh

Khu ph6 5, Qu6c IQ
lA, PhuOng Tam Binh,
Qu~ Thtl Duc, Thanh
ph6 H6 Chi Minh.
683 Qu6c
lQ 52,
PhuOng Phuac Long
B, Qu~n 9, Thanh ph6
H6 Chi Minh
139B Qu6c IQ lA, Khu
ph6 5, PhuOng Tam
Binh, Qu~n Thtl Duc,
TP. H6 Chi Minh
s6 01 Phan Chu Trinh,
PhuOng 9, Thanh ph6
Da Ll;lt,Lam D6ng
6B I -4 Dinh BQ Linh, P
24, Q Binh Thl;lnh, TP
HCM

Ho=.ttdQng kinh
doanh ehfnh
Djch

V\I

70,00%


Trl} sO'ehfnh

IT Lang Co, huy~n
Phuc LQc, tinh Thira
Thien Hu~

Ly do:
Cong ty cll Ph~n D~u ttl Hu~ Nha Thu Duc mai duqc thanh I~p trong thang 11/2009 va khong I~p bao
cao tai chinh tl;lingay 31/12/2009.
Tang sa cac cong ty lien doanh, lien kit: 08 cong ty

s6 luqng cac cong ty lien doanh, lien k~t duqc hqp nh~t:

05 cong ty

s6 luqng cac cong ty lien doanh, lien k~t khong duqc hqp nh~t:

03 cong ty

Danh sach cac Cong ty lien kit quan tr!Jng dUf/c phon anh trong Bao cao tai chfnh h(1JJnhJt theo
phu-ung phap van chu sO'Iurn:

Ten eong ty

Tr\l SO' ehinh

IQ'iieh

Quy~n
~


Ten cong ty

2.

ty

Cong

CP

T~ng 4, cao 6c 255 Tr~n

D~u tu Phat tri~n

Hung D:;lo, PhuOng Co

Phong Phu

Giang, Qu?n 1, Thanh

Ty I~

Quy~n

HOl}t dQng kinh

IQ'iich

bi~u quy~t


29,90%

Kinh doanh

29,90%

PhuOng Tang Nhan Phu

ill Phuac Long

d~t may va d~u tu

B, Q9, TP H6 Chi Minh
27 Nguy€n Dinh Chi~u,

5. Cong ty C6 phk
ChUng khoan

Sen

Qu~

22,49%

D~u ttr !Aichinh

22,49%

1, TP.HCM,Vi~t


1. Ch~ dQ k~ toan ap dQng
Cong ty ap dl,!ng Ch~ dQ K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea Quy~t dinh s6 15/2006/QD-BTC

ngay

20/3/2006 eua BQ truCmg BQ Tai ehinh.

2. Tuyen

b6 vS vi~c tuan

thii Chujn ml!c k~ toan va Ch~ dQ k~ toan

Cong ty da ap d\lng cae Chu~n IDgC k~ toan Vi~t Nam va eac van ban huang dful Chu~n mgc do Nha
nuae ban hanh. Cae baa cao tai ehinh dw;rc l~p va trinh bay theo dung quy djnh eua tirng ehu~n mgc,
thong tt.r huang d~n thge hi~n ehu~n mge va Ch~ dQ k~ toan hi~n hanh dang ap d\lng.

3. Hinh thlfc k~ toan ap dQng
Cong ty ap d\lng hlnh thUc k~ toan ChUng tlr ghi s6.

IV.

CaSOHQPNHA.T

Bao cao tai ehinh hQ'Pnhftt eua Cong ty dugc l~p tren co so hQ'P nhftt baa eao tai ehinh rieng eua Cong
ty va baa eao tili chinh eua eac eong ty can do Cong ty ki~m soat (cac eong ty can) duge I~p eho d~n
ngay 31 thang 12 hang nam. Vi~c ki~m soat d?t dugc khi Cong ty co kha nang ki~m soat eac ehinh
sach tai ehinh va ho?t dQng eua cae ding ty nh~


vin Tai ehinh K~ toan va Ki~m toan vai '; ki~n chip nh~n toan bQ.
2. Baa cao tai chfnh nam 2009 cua Cong ty can Cong ty TNHH Quan I'; va Kinh doanh Chg Nong san
Thu Duc duge ki~m toan bai Cong ty TNHH Dieh vI,!Tu vin Tai ehinh K~ toan va Ki~m to3o
ki~n chip nh~n toan bQ.

15

vai ';


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I


San xu~t Thuang m~i Gia Due duqe

ki€m toan bai Cang ty TNHH Djeh Y\l Tu v~n Tai chinh K~ toan va Ki€m toan vai
"Dan vj dang h~eh toan cae khoan chi phi quan

1'1 doanh

'1 ki~n

ngo~i trir

nghi~p trong kY tren tai khoan chi phi tra

trU'aengfut h~ va chi phi tra trU'ac dai h~n".
7. Bao cao tai chinh nam 2009 cua Cang ty con Cang ty C6 ph~ Thang Duc dugc ki~m toan bai Cang
ty TNHH Dich Y\l Tu v~ Tal chinh K~ toan va Ki~m toan vai

'1 ki~n

chftp nh~n toan bi).

8. Bao cao tai chinh cho kY k~ toan tir 16/10/2008 d~n 31/12/2009 clla Cang ty con Cang ty C6 phdn
Song Duc duqc ki~m toan bai Cang ty TNHH Dich Vl:!Tu vftn Tai chinh K~ toan va Ki~m toan vai

y

ki~n ch~p nh~ to an, bi).
9. Bao cao tai chinh cho kY k~ toan tir 23/05/2009 d~n 31/12/2009


3. Nguyen tic ghi nh~n hang tan kho
Hang t6n kho dugc tinh theo gia g6c. TWOng hgp gia tri thudn co th~ thllc hi~n duqc th~p han gia g6c
thi phai tinh theo gia trj thudn co th~ th,!c hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi
phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quan tn,re ti~p khae phat sinh d~ co dU'qe hang t6n kho
tr~ng thai hi~n t~i.

16

a dja

di€m va


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

eh€ dQ quan Iy, sir dt,mg va trieh kh~u hao TSCD, thm gian uac tinh nhu sau.
Nha etia, v~t ki€n trUe

6 - 22

nam

May moe, thi€t bi

5-8

nam

Phuong tien v~ tai

5-8

nam

Thi€t bi van phong

3 -5

nam

3 - 44

nam

Tai san e6 dinh vo hlnh

- Co thai h~n thu h6i v6n duai I nam ho~c trong 1 chu ky kinh doanh duQ'c phan lo~i la tai san
ng~n h~n;
- Co thai h~n thu h6i v6n tren 1 nam ho~c hon 1 chu kY kinh doanh duQ'c phan lo~i la tili san dai h~n;

17


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

Cong ty cA phAn Phat triSn nha Thii f)u'c

b6 chi phi tra tnro'c

Cac chi phi tra truac chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hi~n tliiiduqc ghi .
nh~n la chi phi tra truac ng~n h~n va duqc Hnh VaGchi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh
Cac chi phi sau day dii phat sinh trong nam tai chinh nhung duqc hliiChtmin VaGchi phi tra truac dai
h~n d~ phan be, ddn VaGk~t qua hOliitdQng kinh doanh trong nhi~u nam:
- C6ng Cl)dl)ng Cl)xu~t dung co gia trj 16'n;
- Nhil'ng khoan chi phi khac thgc t~ phat sinh co lien quan d~n k~t qua ho~t dQng SXKD clla nhi~u nien
dQ k~ toano
Vi~c Hnh va phan be, chi phi tra truac dai h~ VaGchi phi san xu~t kinh doanh tUng kY h~ch toan duqc
can cu VaGtinh ch~t, muc dQ tUng 10liiichi phi d~ chQn phuong phap va tieu thfrc phan be, hqp ly. Chi
phi tra truac duqc phan be, ddn VaGchi phi san xu~t kinh doanh theo phuong phap duang thdng.
10. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thllC t~ chua phat sinh nhl."ng duqc trich truac VaGchi phi san xu~t, kinh doanh trong
ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh thgc t~ khong gay dQt bi~n cho chi phi san xu~t kinh doanh tren co
sa dam bao nguyen t~c phu hqp giil'a doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do phat sinh, n~u co chenh
I~ch vai s6 dii trich, k~ toan ti~n Mnh ghi be, sung ho?c ghi giam chi phi tuong (mg vai phdn chenh
I~ch.

18


I
I
I
I
I
I
I
I

Khoan chenh I~ch gifra s6 d1,1'phong phai tra dil I~p
phong phai tra I~p

a ky bao

a kY

k~ toan

truac chua Slr dl,lng h~t 160 han s6 d1,1'

cao duO'c hoan nh~p ghi giam chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky tru

khoan chenh I~ch 160 han cua kh6an d1,1'phong phai tra v~ bao hanh cong trinh xay lip duO'c hoan nMp
vao thu nMp khac trong kyo

12. Nguyen t~e ghi nh~n vBn ehii sO'hfru
V6n dllu

tu clla coo so hfru duO'c ghi nh~ theo s6 v6n th1,1'cgop clla chu so hfru.

Th~g

dO' v6n c6 phlln duO'c ghi nh~n theo s6 chenh I~ch 160 hanl ho~c nM han gifra gia th1,1'C
t~ pMt

hanh

va m~nh gia c6 phi~u khi pMt hanh c6 phi~u Ifill dllu, phat hanh b6 sung ho~c tai phat Mnh c6


Cac nghi~p V1,lphat sinh b~ng cac dan vi ti~n t~ khac vai dan vi ti~n t~ k~ toan cua Cong ty
(VND/USD)

duO'c hlilChtoan theo tY gia giao djch tren thi truang ngolili t~ lien ngan hang vao ngay

phat sinh nghi~p V1,l.Tlili ngay k~t thuc ky k~ toan nam, cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngolili t~ duO'c
danh gia llilitheo tY gia binh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha

nuac cong b6 tlili thai di~rn nay.

TAt ca cac khoan chenh I~ch tY gia th1,1'ct~ phat sinh trong ky va chenh I~ch do danh gia llilis6 du ti~n t~
co g6c ngolili t~ cu6i ky duO'c th1,1'chi~n theo hu60g d~n tlili Thong tu s6 201/2009/TT-BTC
15/10/2009.

I

I,

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009

384 V5 Van Ngan, P. Binh ThQ, Q. Thll Duc, TP HCM

19

ngay


I
I
I


lqi ich khong phai do cong ty m~

sa hiiu

mQt

cach tn,l'c ti~p ho~c gian ti~p thong qua cac cong ty con.
Cac khoan

16 wong

Ung v6i ph~n

sa hiiu

cua c6 dong thi~u s6 trong cong ty con duqc hqp nhit co

16 vuqt

th~ Ian hon s6 v6n cua hQ trong cong ty con. Khoan

tren ph~n v6n cua cac c6 dong thi~u s6

nay duqc tinh giam vao ph~n lqi feh cua cong ty m~ trir khi c6 dong thi~u s6 co nghia V1,lrang bUQc
va co kha nang bu dilp cac khoan

16 do.

N~u sau do cong ty con co lai, khoan lai do se duqc phan b6

Doanh thu cung cap dich v¥
Doanh thu cung dp djch V1,lduQ'c ghi nh~n khi k~t qua cua giao djch do duqc xac djnh mQt cach dang
tin c~y. Truang hqp vi~c cung dp djch V1,llien quan d~n nhi€u kY thi doanh thu duqc ghi nMn trong
ky theo k~t qua ph~

cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan cua ky do. K~t qua

cua giao djch cung cip djch V1,lduqc xac djnh khi thea man cac di€u ki~n sau:
- Doanh thu duqc xac djnh wong d6i chilc chilo;
- Co kha nang thu duqc Iqi feh kinh t~ tir giao djch cung dp dich

Y\I

do;

- Xac dinh duqc ph~ cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can d6i k~ toan;
_ Xac djnh duqc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dp djch V1,ldo
Ph~

cong vi~c cung cip djch

Y\I

da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c

hoan thanh.

Doanh thu hot;lta(jng tili chinh
Doanh thu phat sinh tir ti€n lai, ti€n ban quy€n, c6 tuc, Iqi nhu~n duqc chia va cac khoan doanh thu
ho:;tt dQng tai chinh khac duqc ghi nh~n khi thea man d6ng thai hai (2) di€u ki~n sau:


:.

Cong ty

ca phin

Bao ~ao tai chinh hgp nh~t

Phat tri~n nha Thii Duc

cho nam tal chinh ket thuc ngay 31/12/2009

384 Yo Van Ngan, P. Blnh Tho, Q. Thu £)uc, TP HCM

16. Nguyen t~c va phtrO'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi duO'c ghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan d€n cac ho?t dQng d~u

tu tai chinh;

- Chi phi cho vay va di vay v6n; .
- Cac khoan 16 do thay d6i tY gia h6i doai cua cac nghi~p

VI,!

pMt sinh lien quan d€n ngo?i t~;

Chi phi di vay trong ky la gia trj thu~n cua cac khmin chi phi di vay phai tra sau khi giam trir h6 trO' lai
suAt sau d~u ill tir Ngan hang phat tri~n Vi~t Nam.

sa tinh thu~ thu nMp cua cac tal san va

nO' phai tra va gia tri ghi s6 cua chUng cho

mvc

dich I~p bao cao tai chinh. Tai san thu~ thu nh~p hoan l?i va thu~ thu nh~p hoan l?i phai tra duO'c xac
djnh theo thu~ suAt dl,l'tinh se ap dVng cho nam tai san duO'c thu h6i hay nO' phai tra duO'c thanh toan,
dl,l'atren cac muc thu~ suAt va lu~t thu~ co hi~u Il,I'cvao ngay k~t thuc ky k~ toan nam

19. Phan ph6i IQ'inhu~n
Theo dieu I~ t6 chlrc va ho?t dQng Cong ty C6 phAn Phat tri~n nha ThU £)uc, IO'inhu~n sau thu~ cua
Cong ty thuQC

sa hiiu cua

c6 dong duO'c phan ph6i nhu sau:

Trfeh Quy d1l phong tai chinh khong vuqt qua 5% IO'inhu~n sau thu~ va duO'c trfch cho d€n khi b~ng
10% v6n di~u I~; Trich 10% Quy khen thuang va phuc IO'i,tY I~ trich co th~ thay d6i theo ki€n ngh!
cua H(>i d6ng quan trj va duO'c £)?i h(>id6ng c6 dong phe chuful
LO'i nhu~n con l?i do H(>i d6ng quan tri d~ nghi trinh £)?i hQi d6ng c6 dong quy~t djnh cho tirng nam.

21


I
I
I
I


Ti~nm~t
Ti~n giri ngiin hang
Cae khoim tuang dllcmg ti~n

2.178.281.352
54.510.378.305
41.242.000.000

1.602.482.413
81.613 .678.009
20.532.500.000

CQng

97.930.659.657

103.748.660.422

1. TIEN vA cAc KHOA.N TU'ONG DUONG TIEN

2. cAC KHOA.N DAu TV'TAI cHiNH NGAN H~N

D~u til chUng khoan ng~n h~n
. Gop v6n hgp tae kinh doanh
Ti~n giri co kYh~n
Cho yay ng~ h~n (*)
D1,I'phong ghim gili d~u tu ng~ h~n (**)
CQng
(*) Chi tiSt cho yay nglln h:;m

NHTMCP Xu~t nh~p khftu Vi~t Nam (EIB)

Saltrgng
x
1
Co phan
13.000
10.000

Gia trj theo
kS toan
391.940.000
281.843.000

sa

673.783.000

CQng

3. cAC KHOA.N PHA.I THU NGAN H~N KHAc

Phai thu v~ ti~n liii eho yay
Phili thu ti~n gop v6n vao Cong ty CP Thong Due
T~m hoim v6n va liii hqp tae kinh doanh philn ehia eho d6i tae
Phili thu liii gop v6n hgp tae kinh doanh
Phili thu cae d9i xily d1,l'Dg

Ghi trj theo
gia thj trtrimg


15.212.851.556

CQng

44.718.594.177

23.128.398.976

22


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

1.432.367.352
392.944.942.326
898.400.000
35.455.161

CQng gia gac hang tAn kho

470.130.030.618

395.31 t .164.839

4. HANG TON KHO

(*) Chi ti~t Chi phi san xufit kinh doanh dO'dang
Chi phi san xuat kinh doanh cac dl! an

Khu nba a 6,5 ha P.Binh An, Q.2
Khu nba a Binh Chi~u (6,8ha)
Khu Tlii djnh Cll P.Binh Chi~u (l5,7ha)
Khu Tlii djnh Cll P.Binh Chi~u (2,2ha)
Chung CIIcao dp Hi~p PM Q.9
Chung CIIcao t~ng PhlIac Sinh, Q.9
Chung CIIcao t~ng PhlIac Long
Khu nha 0 CDM Nong San Thli Duc
Khu dftt 4,6ha do thj An Phil, Q.2
Khu dAtLD 1,7ha Hi~p Binh PhlIac
Khu dftt LD 3,3ha Hi~p Binh PhlIac
Khu dftt Hi~p Phli
Khu dftt LH VC Hang Hai
Khu 10ha Linh Trung


I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

CONG TY CO pHAN PHA.T TRI~N NHA THU DUC
384 Vo Van Ngiin, P. Blnh ThQ, Q. Thli £>(rc,TP. H6 Chi Minh

--

Bao cao tai ehinh hQ'Pnhftt
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2009

364.750.909 3.086.344.704
805.171.927
364.750.909
- 2.134.577.177

Nguyen gia TSCD
Sa dAu nam
Tang trong nam
-Do muas~m
-DoXDCB
- Tangkhac
Giam trong nam
Sa euai nam
Hao monTSCD
sa dAu nam
Tang trong nam
• Do trich KH TSC£>
Giam trong nam
Sa euai nam
Gia tri. con lai
.
Sa dAu nam
sa euai nam

PhU'01lgti~n
v~n tai
8.619.665.278
681.905.388
35.954.600
645.950.788


78.898.189.163
4.655.612.726
1.666.889.766
2.780.527.965

61.599.395
129.675.100
10.800.000
118.875.100

208.194.995
239.140.325
10.800.000
118.875.100
109.465.225
83.314.661.564

3.580.303.170
2.030.291.521
471.275.764
471.275.764
80.741.401
3.600.000
77.141.401

20.642.051.992
5.809.154.292
5.809.154.292
80.741.401


CQngTSCD
va hlnh

7. TANG GIAM TAl SAN CO DJNH

Chi tieu

Maym6e
thi€t bi

Nha eli'a,
v~t ki€n true

VA

Quy~n sir
d..,ng dftt

HiNH
Ban quy~n,
b~ng sang eh€

5.511.928.026
11.807.040.000

Nhlin hi~u
hang hoa

46.400.000


209.866.805
748.245.368
748.245.368

560.204.563

6.199.996

391.707.614

958.112.173

5.341.670.543
16.758.763.463

40.200.004

10.690.678
4.678.462.571

5.352.361.221
21.477.426.038

24