Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH

KHOA KINH TẾ
------

ĐINH THỊ HÀ

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
ĐỀ TÀI:

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM- CHI NHÁNH HUYỆN THANH CHƯƠNG

CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Vinh, tháng 03 năm 2012
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH
KHOA KINH TẾ


MỤC LỤC
Trang

LỜI MỞ ĐẦU ................................................................................................. 1
PHẦN I:TỔNG QUAN VỀ NHNO & PTNT HUYỆN THANH CHƯƠNG ... 9
1.1:Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT huyện Thanh
Chương. .......................................................................................................... 9
1.2- Cơ cấu tổ chức và mạng lưới kinh doanh. ................................................ 9
1.2.1. Nhiệm vụ và quyền hạn của Ban giám đốc NHNo&PTNTVN Chi
nhánh Thanh Chương .................................................................................... 11
1.2.2. Phòng tín dụng .................................................................................... 12
1.2.3. Phòng Kế toán- Ngân quỹ.................................................................... 13
1.2.4. Phòng hành chính ................................................................................ 14
1.2.5. Nhiệm vụ của phòng giao dịch ............................................................ 14
1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNTVN chi nhánh Thanh
Chương ......................................................................................................... 15
1.3.1. Hoạt động huy động vốn...................................................................... 15
1.3.2.Hoạt động cho vay ................................................................................ 17
1.3.3. Kết quả kinh doanh.............................................................................. 21
PHẦN II: THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT
LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNNo&PTNTVN CHI
NHÁNH THANH CHƯƠNG ....................................................................... 23
2.1: Thực trạng về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo & PTNT
huyện Thanh Chương .................................................................................... 23
2.1.2 Nợ quá hạn trung và dài hạn ................................................................. 26
2.1.3
Tình hình nợ xấu ...................................................................... 28
2.1.5 Đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn..................................... 30
2.1.5.1 Những kết quả đạt được .................................................................... 30
2.2.5.2 Những mặt còn hạn chế .................................................................... 32


SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Sơ đồ 1.1 Mô hình tổ chức Ngân hàng No&PTNT huyện Thanh Chương ........ 11
Sơ đồ 1.2: Mô hình tổ chức Phòng giao dịch .................................................... 11
BẢNG 1.1: CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG NĂM 2009 – 2011 .......... 16
BẢNG 1.2: DOANH SỐ CHO VAY QUA CÁC NĂM TỪ 2009 - 2011 ........ 18
BẢNG 1.3: CƠ CẤU DƯ NỢ CHO VAY THEO THỜI HẠN VÀ THEO
THÀNH PHẦN KINH TẾ (2009 – > 2011) ..................................................... 19
BẢNG 1.4: NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO NHÓM TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011
......................................................................................................................... 20
BẢNG 1.5: KẾT QUẢ TÀI CHÍNH TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011...................... 21
BẢNG 2.1: DOANH SỐ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN QUA CÁC
NĂM TỪ 2009 - 2011 ...................................................................................... 25
BẢNG 2.2: CƠ CẤU DƯ NỢ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN (2009->
2011) ................................................................................................................ 26
BẢNG 2.3: DOANH SỐ THU NỢ TRUNG VÀ DÀI HẠN NĂM 2009 –
2011 ................................................................................................................. 26
BẢNG 2.4: NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO THỜI HẠN TRUNG VÀ DÀI
HẠN................................................................................................................. 27
BẢNG 2.5: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TRUNG VÀ DÀI HẠN ........................... 29
Bảng 2.6. Thu nhập từ hoạt động tín dụng trung và dài hạn.............................. 30


: Ngân hàng trung ương
: Ngân hàng nhà nước
XLRR

SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH

: Xử lý rủi ro


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh
LỜI MỞ ĐẦU

Trong sự phát triển ngày càng lớn mạnh của nền kinh tế, Ngân hàng là
một tổ chức tài chính quan trọng. Có thể nói Ngân hàng là “ xương sống ”
của nền kinh tế, sự phát triển của Ngân hàng phản ánh rõ nét đời sống kinh tế
của toàn xã hội. Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho toàn xã hội; là tổ chức
cho vay chủ yếu đối với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối
với nhà nước. Không những cho vay, nó còn thu hút tiền gửi trong dân cư để
đầu tư vào các dự án phát triển. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn là công cụ hữu
hiệu của Nhà Nước trong việc thực hiện chính sách tiền tệ để phù hợp với
từng giai đoạn phát triển của nền kinh tế. Vì vậy bên cạnh đổi mới cơ chế
quản lý, Chính Phủ cũng rất quan tâm tới việc đổi mới và hiện đại hoá hệ
thống Ngân hàng .
Với vị trí quan trọng như vậy các Ngân hàng Thương mại (NHTM) cần
phải vươn cao hơn nữa về mọi mặt để thích nghi nhanh chóng với tính chất
đầy biến động của nền kinh tế thị trường nhằm bảo toàn vốn cho bản thân và
hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp. Qua đó tác động tích cực đến sự phát triển của
doanh nghiệp, nhất là trong điều kiện hiện nay khi vốn tín dụng chiếm tới hơn

bất cập, thành phần kinh tế phi Nhà nước còn nhiều hạn chế, chưa phát huy
được tiềm năng, chưa đóng góp được nhiều vào tiến trình công nghiệp hoá,
hiện đại hoá đất nước.
Từ những vấn đề trên em mong muốn được góp một phần nhỏ của
mình vào việc nâng cao kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh nói
riêng và sự phát triển của nền kinh tế huyện nhà nói chung.
Nguồn vốn trung và dài hạn đóng vai trò quyết định trong việc đầu tư
phát triển nền kinh tế- xã hội. Nhưng hiện nay nguồn vốn cho vay trung và
dài hạn của Ngân hàng còn nhiều hạn chế. Do vậy mối quan tâm hàng đầu của
các NHTM Việt Nam hiện nay là tìm ra các biện pháp tăng trưởng tín dụng
trung và dài hạn về cả quy mô lẫn chất lượng để góp phần phục vụ đắc lực
cho sự nghiệp chung của cả nước trong công cuộc công nghiệp hoá- hiện đại
hoá đất nước.
Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
(NHNo&PTNTVN) chi nhánh Thanh Chương, hoạt động tín dụng trung và
dài hạn cũng đã được quan tâm phát triển và đã đạt được những kết quả tốt,
tuy nhiên cũng còn có một số hạn chế. Vì vậy mà trong quá trình thực tập tại
NHNo&PTNTVN chi nhánh Thanh Chương, tôi đã quyết định chọn đề tài
“Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo&PTNTVN chi
nhánh Thanh Chương ” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình.với
mục đích tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn cả về quy mô lẫn chất lượng
góp phần phát triển đất nước.trên cơ sở những số liệu hoạt động về tín dụng
trung và dài hạn tại NHNo&PTNTVN trong 3 năm gần đây.
kết cấu chuyên đề được chia làm 2 phần chính:
Phần I : Tổng quan về đơn vị thực tập “ NHNo&PTNTVN chi nhánh
Thanh Chương”
Phần II : Thực trạng và các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung
và dài hạn tại NHNo&PTNTVN chi nhánh Thanh Chương
Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Đặng Thành Cương và các cán bộ
NHNo&PTNTVN chi nhánh Thanh Chương đã nhiệt tình giúp đỡ em trong

1.2- Cơ cấu tổ chức và mạng lưới kinh doanh.
Trải qua hơn 20 năm đổi mới, đoàn kết, xây dựng và trưởng thành Ngân
hàng No&PTNT huyện Thanh Chương đã 3 lần đổi tên và 5 lần thay đổi cơ
chế tín dụng. Đi kèm với nó là sự sắp xếp trong bộ máy quản lý và bộ máy
kinh doanh. Hiện nay cơ cấu tổ chức của bộ máy NHNo & PTNT huyện
Thanh Chương như sau:
Trụ sở chính của Ngân hàng được đặt tại Trung tâm huyện Thanh
Chương, phụ trách trực tiếp 14 xã,1 thị trấn và 4 Phòng giao dịch gồm:
- Phòng giao dịch Cát Ngạn phụ trách 8 xã.
- Phòng giao dịch Phuống phụ trách 6 xã.
- Phòng giao dịch Rộ phụ trách 6 xã.
- Phòng giao dịch Xuân Lâm phụ trách 5 xã.
Với nền kinh tế trên địa bàn có những đặc thù riêng nên Ban lãnh đạo đã
bố trí đội ngũ CBCNV, giảm tối đa cán bộ gián tiếp, tăng cường cán bộ tín
dụng trực tiếp xuống dân để làm công tác huy động vốn và đầu tư cho vay.
Cụ thể đến thời điểm 31/12/2011 Ngân hàngNo&PTNT huyện Thanh
Chương có 52 cán bộ trong đó:
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

+ Ban giám đốc 3 người chiếm 5,77%
+ Cán bộ phòng tín dụng 21 người chiếm 40,38%.
+ Cán bộ phòng kế toán - Ngân quỹ 24 người chiếm 46,15%.
+ Cán bộ hành chính - Nhân sự 3 người chiếm 5,77%.
+ Kiểm tra viên có 01 người chiếm 1,92%.
Đến nay có 46% Cán bộ có trình độ đại học,.

SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

Sơ đồ 1.1 Mô hình tổ chức Ngân hàng No&PTNT huyện Thanh Chương

Giám đốc

Phó
Giám đốc

Phòng kế
toán
Ngân quỹ

Phòng
Hành
chính

Phòng
Tín dụng

Sơ đồ 1.2: Mô hình tổ chức Phòng giao dịch

Giám đốc

Phòng

NHNo&PTNT.
- Thay mặt Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc NHNo&PTNT làm việc
với các cơ quan Đảng, Nhà nước tại địa phương và các khách hàng nước
ngoài đến làm việc có liên quan đến NHNo&PTNT khi được uỷ quyền.
- Tổ chức việc thực hiện hạch toán kinh tế; phân tích hoạt động kinh
doanh, hoạt động tài chính; phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi đến
người lao động theo kết quả kinh doanh, phù hợp với chế độ khoán tài chính
và quy định khác của NHNo&PTNT.
- Chấp hành chế độ giao ban thường xuyên tại chi nhánh NHNo&PTNT;
lập báo cáo định kỳ, đột xuất theo chế độ gửi về NHNo&PTNT theo quy định
1.2.2. Phòng tín dụng
- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách
hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng nhằm mở
rộng theo hướng đầu tư tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến tiêu thụ, xuất
khẩu và gắn tín dụng sản xuất, lưu thông và tiêu dùng.
- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa
chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.
- Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp ủy
quyền.
- Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHNo&PTNT cấp trên
theo phân cấp ủy quyền.
- Tiếp nhận và thực hiện các chương trình dự án thuộc nguồn vốn trong
nước, nước ngoài. Trực tiếp làm dịch vụ ủy thác nguồn vốn thuộc Chính phủ,
Bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh


SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp
1.2.4. Phòng hành chính

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

- Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh và có
trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám
đốc chi nhánh NHNo&PTNTVN phê duyệt.
- Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh và chi
nhánh NHNo&PTNTVN.
- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết
hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động,
hành chính liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của NHNo&PTNTVN.
- Thực thi pháp luật có liên quan an ninh trật tự, phòng cháy, nổ tại cơ
quan.
- Lưu trữ các văn bản Pháp luật có liên quan đến Ngân hàng và văn bản
định chế cả Ngân hàng Nông nghiệp.
- Đầu mối giao tiếp với khách đến làm việc, công tác tại chi nhánh
NHNo&PTNTVN
- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh; thực hiện công tác hành chính
văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh
NHNo&PTNTVN.
- Thực hiện công tác cơ bản, sửa chữa, tài sản cố định, mua sắm công cụ
lao động, quản lý nhà tập thể, nhà khách nhà nghỉ của cơ quan.
- Thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền quảng cáo tiếp thị theo chỉ
đạo của ban lãnh đạo chi nhánh NHNo&PTNTVN.

- Tuyên truyền, giải thích các quy định về huy động vốn và thủ tục cho
vay của NHNo&PTNTVN. Thu thập ý kiến đóng góp của khách hàng về hoạt
động Ngân hàng phản ánh kịp thời cho giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh
Ngân hàng Nông nghiệp trực tiếp quản lý.
- Tổng hợp, báo cáo thống kê, theo quy định của Giám đốc Sở giao dịch.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc Sở giao dịch giao.
1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNTVN chi nhánh
Thanh Chương
1.3.1. Hoạt động huy động vốn
Đối với một Ngân hàng thì nguồn vốn là yếu tố đầu vào của quá trình
hoạt động kinh doanh. Khi nguồn vốn có cơ cấu hợp lý, chi phí huy động vốn
thấp thì sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của Ngân hàng.
Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng rất đa dạng,và phong phú,song bộ
phận huy động vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất,là bộ phận quan trọng và chủ
yếu.Đây là nghiệp vụ cơ bản và truyền thống mà mỗi ngân hàng phải thực
hiện.
Nhu cầu về sử dụng vốn trong ngân hàng để thực hiên cho vay, đầu tư và
các hoạt động khác là rất lớn so với vốn tự có và vốn ngân hàng có thể vay.
Trên thực tế, vốn tự có ban đầu chỉ giúp ngân hàng hội đủ điều kiện để được
phép bắt đầu kinh doanh. Còn nguồn vốn vay luôn là nguồn thứ yếu có tính
chất hỗ trợ tạm thời khi ngân hàng gặp tình trạng thiếu vốn hoặc gặp khó khăn
trong việc mở rộng huy động vốn. Vì vậy muốn đóng vai trò thực sự như một
trung gian tài chính, một tổ chức kinh doanh tiền tệ chuyên nghiệp,muốn giữ
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh


Năm 2010
Năm 2011
số tiền
Tốc
số tiền
Tốc
độ
độ
tăng
tăng
%
%

332.520

40

363.740

9,4

418.380

15,0

66.100

35

46.200


Nguồn: từ báo cáo tổng kết năm 2009, 2010 và năm 2011 của NHNo&PTNT
huyện Thanh Chương.
Đánh giá về huy động vốn :
Đơn vị đã quan tâm đến công tác thông tin tuyên truyền ngay từ đầu năm,
tuyên truyền mạnh trên thông tin đại chúng như đài truyền hình huyện, truyền
thanh xã, tuyên truyền miệng qua đội ngũ cán bộ … Làm tốt công tác thanh toán
chi trả, thu hút thêm khách hàng mở tài khoản. Phối hợp tốt với 2 khách hàng lớn
là Kho bạc, BHXH trong việc thanh toán tiền mặt. Thực hiên khoán huy động vốn
đến tận CBCNV. Phát động thi đua trong hội nghị tổng kết hoạt động kinh doanh
hàng năm và bàn giải pháp kinh doanh hàng năm và theo đợt Ngân hàng tỉnh phát
động. Chất lượng giao dịch phục vụ khách hàng có nhiều tiến bộ nên đã hoàn
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

thành KH cả nội và ngoại tệ. Nhiều đơn vị hoàn thành vượt mức KH cả 2 chỉ tiêu
điển hình như văn phòng trung tâm, Xuân Lâm....
Nguồn vốn huy động chủ yếu làm nguồn tiền gửi của dân cư, tiền gửi
tiết kiệm của dân cư, phát hành kỳ phiếu, giấy tờ có giá với các loại có kỳ hạn
và không kỳ hạn bằng nội tệ và ngoại tệ mạnh có khả năng chuyển đổi cao.
K

SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

90 243.640

89

Cho vay khác

21.000

10

11

30.110

%

Số tiền
298.560
269.301
29.259

%
100
90,2
9,8

Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2009, 2010 và
năm 2011.
Tỷ trọng cho vay hộ sản xuất chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho
vay. Năm 2009 là 90%. Năm 2010 là 89%. 6 tháng đầu năm 2011 là 90,2%.

Số tiền

Tỷ
trọng
%
100
30
50,77
19,23
100

I. Phân theo loại CV
182.260
1. Nợ ngắn hạn
54.350
2. Nợ trung hạn
92.862,66
3. Nợ dài hạn
35.047,34
II. Phân theo thành
182.260
phần KT
1. Ngành nông nghiệp
158.470
87
2. Ngành TM dịch vụ
21.080 11,5
3. Ngành khác, dịch vụ
2.710 1,5,%
đời sống


Số tiền

23,26
8,16
1259,7

Số tiền
281.380
110.260
110.817,3
60.302,7
281.380
240.080
25.300
16.000

Tỷ
Tăng
trọng trưởng
%
%
100
10,35
39
26,94
39,38
-5,8
21,43
19,56

BẢNG 1.4: NỢ QUÁ HẠN PHÂN THEO NHÓM
TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2009

Năm 2010

2011

1.140

1.210

2.210

Nhóm 2

570

588

1.224

Nhóm 3

254

282

546

chế độ nguyên tắc, cán bộ NHNo&PTNT huyện Thanh Chương có chuyên
môn trong thẩm định, kiểm tra, kiểm soát tốt mục đích vay vốn, đôn đốc kịp
thời việc thu hồi nợ đến hạn, nợ quá hạn. Bên cạnh đó NH còn đưa ra quy chế
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

nếu nợ quá hạn vượt 1% /dư nợ, thì trừ lương 10% lương kinh doanh nên đã
thúc đẩy cán bộ tín dụng không ngừng nỗ lực trong việc thu hồi nợ.
Nhưng bên cạnh mặt tích cực như đã nêu trên, thì số tuyệt đối về nợ quá
hạn khó đòi, hay nói cách khác là nợ xấu ( Từ nhóm 3 đến nhóm 5)có chiều
hướng tăng lên cụ thể:
Năm 2010 tăng hơn 2009 là 52 triệu đồng. năm 2011 tăng hơn cả năm
2010 là 63 triệu đồng.
1.3.3. Kết quả kinh doanh
BẢNG 1.5: KẾT QUẢ TÀI CHÍNH TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011.
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009
Năm 2010
Năm 2011
Tổng thu

36.950

39.870


đáp nghĩa, từ thiện nhân đạo đã trở thành nết đẹp truyền thống của cán bộ
viên chức Ngân hàng No&PTNT huyện Thanh Chương.
- Làm tốt công tác giáo dục tư tưởng chính trị, phẩm chất đạo đức theo tấm
gương đạo đức Hố Chí Minh, học tập nghiệp vụ và đào tạo nâng cao trình độ cho
SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

cán bộ nhân viên, thực hiện tốt quy chế dân chủ trong Doanh nghiệp và các quy
chế quy định, nội quy khác có liên quan để cán bộ có điều kiện hoàn thành tốt
nhiệm vụ được giao.

SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh
PHẦN II:

THỰC TRẠNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN
DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NHNNo&PTNTVN CHI NHÁNH
THANH CHƯƠNG
2.1: Thực trạng về chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại NHNo &
PTNT huyện Thanh Chương
Tổ chức tạo vốn và sử dụng vốn một cách tiết kiệm có hiệu quả là hoạt
động quan trọng nhất của NHNo & PTNT huyện Thanh Chương . Nó quyết

SVTH: Đinh Thị Hà – Lớp 49B2 - TCNH

Doanh số
Doanh số
+
Cho
- Thu nợ
Vay kỳ trước
Trong kỳ


Báo cáo thực tập tốt nghiệp

Khoa Kinh tế - Đại học Vinh

Nợ quá hạn : là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ khi đến hạn mà
khách hàng không trả được cho ngân hàng mà không có nguyên nhân chính
đáng thì Ngân hàng sẽ chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn.
Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại Ngân
hàng.
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động và tổng nguồn vốn
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào việc cho vay
vốn. Thông thường khi nguồn vốn huy động ở Ngân hàng chiếm tỷ lệ thấp so
với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn huy
động. Nếu ngân hàng sử dụng vốn cho vay phần lớn từ nguồn vốn cấp trên thì
không hiệu quả bằng việc sử dụng nguồn vốn huy động được. Do vậy, tỷ lệ
này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động Ngân hàng, khi đó Ngân hàng sử
dụng một cách có hiệu quả đồng vốn huy động được.
Ta có công thức:

Số tiền
%
Tổng DS cho vay

175.000

100 186.540

100

201.790

100

Cho vay trung hạn

157.000

89,71 144.680

77,56

181.732

90,06

10,29

22,44