ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGUYỄN THỊ HẰNG NGA

QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG
VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội – 2016


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGUYỄN THỊ HẰNG NGA

QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG
VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. ĐINH VĂN THÔNG

Hà Nội đã hết lòng chỉ bảo, giảng dạy trong suốt quá trình tác giả học tập và
nghiên cứu tại trƣờng.
Tác giả cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS. TS Đinh Văn Thông.
Thầy đã tận tình hƣớng dẫn trong suốt thời gian tác giả thực hiện luận văn tốt
nghiệp này.
Cuối cùng, tác giả xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã tạo điều kiện,
đóng góp ý kiến để tác giả có thể hoàn thành tốt luận văn.
Xin trân trọng cảm ơn!
Hà Nội, ngày

tháng

năm 2016

Tác giả luận văn

Nguyễn Thị Hằng Nga


MỤC LỤC
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT................................................................................... i
DANH MỤC BẢNG BIỂU ....................................................................................... ii
DANH MỤC HÌNH VẼ ............................................................................................ iii
LỜI MỞ ĐẦU .............................................................................................................1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ
QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG
MẠI .............................................................................................................................4
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu về quản lý chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại
ngân hàng thƣơng mại ................................................................................................. 4
1.2. Cơ sở lý luận về quản lý chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thƣơng

3.2.5. Nguyên nhân của những hạn chế .................................................... 70
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ CHẤT LƢỢNG CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM, CHI
NHÁNH HOÀN KIẾM.............................................................................................73
4.1. Bối cảnh kinh tế mới và định hƣớng tăng cƣờng quản lý chất lƣợng cho vay
ngắn hạn tại VCBank chi nhánh Hoàn Kiếm .......................................................... 73
4.1.1. Bối cảnh kinh tế mới ...................................................................... 73
4.1.2. Định hướng tăng cường công tác quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn.. 74
4.2. Giải pháp tăng cƣờng công tác quản lý chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại
VCB chi nhánh Hoàn Kiếm ...................................................................................... 77
4.2.1. Đa dạng hoá các hình thức cho vay ngắn hạn ................................. 77
4.2.2. Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng đi đôi với kiểm soát chất lượng tín
dụng trên nguyên tắc không hạ chuẩn cho vay: ......................................... 78
4.2.3. Thực hiện nghiêm quy trình cho vay ................................................ 78
4.2.4. Nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng .......................................... 80
4.2.5. Khắc phục và ngăn ngừa nợ quá hạn .............................................. 80
4.2.6. Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng .......................................... 81


4.2.7. Tăng cường kiểm soát nội bộ .......................................................... 82
4.2.8. Phân tán rủi ro .............................................................................. 82
4.3. Đề xuất với cấp trên và các ban ngành liên quan ........................................... 83
4.3.1. Đối với Nhà nước .......................................................................... 83
4.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam ........................................... 84
4.3.3. Đối với ngân hàng Vietcombank ..................................................... 86
KẾT LUẬN ...............................................................................................................88
TÀI LIỆU THAM KHẢO .........................................................................................89


DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT


6

NHNN

Ngân hàng nhà nƣớc

7

NHNT

Ngân hàng ngoại thƣơng

8

NHTM

Ngân hàng thƣơng mại

9

TCTD

Tổ chức tín dụng

10

TMCP

Thƣơng mại cổ phần

2

Bảng 3.2

3

Bảng 3.3

4

Bảng 3.4

Nội dung
Tình hình huy động vốn của VCB HK giai đoạn
2011-2015.
Cơ cấu huy động vốn của VCB HK giai đoạn
2011-2015
Tình hình hoạt động cho vay tại VCB HK giai
đoạn 2011-2015.
Tình hình mua bán ngoại tệ tại VCB HK giai
đoạn 2011-2015.

Trang
39

40

42

44


9

Bảng 3.9

10

Bảng 3.10 Hiệu suất sử dụng vốn tại Vietcombank Hoàn Kiếm

ngành kinh tế tại VCB HK giai đoạn 2011-2015.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ cho vay ngắn
hạn tại VCB HK giai đoạn 2011-2015
Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ cho vay
ngắn hạn tại VCB HK giai đoạn 2011-2015

ii

50

51

53
54


11

Bảng 3.11

Tình hình lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn tại chi


LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài:
Đất nƣớc ta đang trong thời kì đổi mới, phát triển kinh tế thị trƣờng theo
định hƣớng xã hội chủ nghĩa có sự điều tiết của Nhà nƣớc. Để có một nền
kinh tế phát triển vững mạnh ta phải có một hệ thống các yếu tố cơ bản cần
thiết cho quá trình phát triển. Hệ thống trung gian tài chính nói chung và
Ngân hàng Thƣơng mại nói riêng đã góp một phần quan trọng trong guồng
máy của toàn bộ hệ thống. Ngân hàng thƣờng đƣợc coi là hệ tuần hoàn vốn
của nền kinh tế từng quốc gia và toàn cầu. Chính do vai trò quan trọng của
Ngân hàng đối với nền kinh tế, nhất là kinh tế thị trƣờng mà Ngân hàng ngày
càng trở nên thiết yếu. Nó vừa nắm cán cân, vừa quyết định sự thành bại của
một nền kinh tế.
Tín dụng Ngân hàng, đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong
những hoạt động chính và tạo ra thu nhập lớn nhất cho các Ngân hàng Thƣơng
mại. Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng tạo điều kiện cho các đơn vị, tổ
chức, hộ gia đình và các cá nhân phát triển hoạt động kinh doanh, trên cơ sở đó
thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế. Đồng thời cũng từ hoạt động cho
vay, NHTM tạo đƣợc thu nhập để tồn tại và phát triển. Tuy nhiên, tác dụng thúc
đẩy kinh tế phát triển và tạo thu nhập cho ngân hàng chỉ thực sự có đƣợc nếu các
khoản cho vay đƣợc an toàn.
Trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam Vietcombank, chi nhánh Hoàn Kiếm đã không ngừng phát triển quy mô tín dụng,
cung ứng vốn cho các doanh nghiệp để phát triển kinh tế đất nƣớc. Dƣ nợ cho vay
ngắn hạn tại Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản. Tuy nhiên thực tế
cho thấy, chất lƣợng cho vay, đặc biệt là cho vay ngắn hạn còn chƣa an toàn dẫn
tới việc phát sinh nhiều nợ quá hạn và nợ xấu, ảnh hƣởng đáng kể đến kết quả
1


hoạt động của Ngân hàng. Vấn đề nghiên cứu quản lý chất lƣợng hoạt động cho

* Đối tƣợng nghiên cứu:
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài là công tác quản lý chất lƣợng cho vay ngắn
hạn tại ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, chi nhánh Hoàn Kiếm.
* Phạm vi nghiên cứu:
- Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, chi
nhánh Hoàn Kiếm
- Phạm vi thời gian: Luận văn tập trung nghiên cứu công tác quản lý chất
lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, chi
nhánh Hoàn Kiếm từ năm 2011 – 2015
5. Kết cấu của luận văn
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn
đƣợc kết cấu thành 4 chƣơng:
Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản lý
chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, chi
nhánh Hoàn Kiếm
Chƣơng 2: Phƣơng pháp thiết kế luận văn
Chƣơng 3:Thực trạng quản lý chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại NHTMCP
Ngoại thƣơng Việt Nam, chi nhánh Hoàn Kiếm
Chƣơng 4: Giải pháp tăng cƣờng quản lý chất lƣợng cho vay ngắn hạn
tại NHTMCP Ngoại thƣơng Việt Nam, chi nhánh Hoàn Kiếm
Để có thể hoàn thành đƣợc bài viết, em xin chân thành cảm ơn sự hƣớng
dẫn tận tình của thầy giáo PGS.TS. Đinh Văn Thông và sự giúp đỡ nhiệt tình
của các cô chú, anh chị tại ngân hàng Ngoại thƣơng, chi nhánh Hoàn Kiếm đã
giúp đỡ em rất nhiều trong thời gian thực tập vừa qua.

3


CHƢƠNG 1
TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ

số vấn đề chung về chất lƣợng cho vay ngắn hạn của các ngân hàng thƣơng
mại, nêu đƣợc khái quát chất lƣợng cho vay của BIDV chi nhánh Thăng Long
và từ đó rút ra đƣợc một số nhận xét đánh giá về ƣu điểm, hạn chế cũng nhƣ
nguyên nhân của các hạn chế về cho vay ngắn hạn của ngân hàng làm cơ sở
cho các đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn
hạn của chi nhánh trong thời gian tiếp theo. Tuy nhiên, các giải pháp tác giả
đƣa ra còn chung chung, chƣa gắn kết với kết quả phân tích và chƣa đƣa ra
định hƣớng nâng cao chất lƣợng cho vay ngắn hạn tại ngân hàng.
Luận văn thạc sĩ của tác giả Phùng Thị Nga (2015) “Chất lượng cho vay
đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTMCP Công thương Việt Nam, chi
nhánh Nam Thăng Long”, Trƣờng đại học Kinh tế đã nêu ra đƣợc những nội
dung chủ yếu sau:
- Tổng quan chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ, vị trí, vai trò của nó đối
với nền kinh tế; Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại, khái niệm
về cho vay và vai trò của cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, các chỉ
tiêu đánh giá chất lƣợng cho vay.
- Đi sâu nghiên cứu và phân tích thực trạng về quan hệ cho vay của
NHCT chi nhánh Nam Thăng Long đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, chỉ ra
đƣợc những tồn tại và nguyên nhân.
- Dựa trên những phân tích về thực trạng,tồn tại và nguyên nhân trong
quan hệ cho vay của NHCT, chi nhánh Nam Thăng Long đối với DN vừa và
nhỏ, luận văn đã đƣa ra các giải pháp và kiến nghiện giúp ngân hàng nâng cao
chất lƣợng cho vay.

5


Tuy nhiên, đề tài nghiên cứu trên chỉ đề cập đến chất lƣợng tín dụng nói
chung và chất lƣợng tín dụng dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ mà chƣa đề
cập đến chất lƣợng cho vay ngắn hạn, loại hình tín dụng chủ yếu của ngân

thức tín dụng của ngân hàng và đóng vai trò là nguồn thu chủ yếu.
Có thể đƣa ra khái niệm về cho vay của NHTM nhƣ sau: “Hoạt động
cho vay của NHTM là một giao dịch về tiền hoặc tài sản được chuyển nhượng
từ NHTM đến khách hàng trên cơ sở có hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) mà thực
chất là sự vay mượn dựa trên cơ sở tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau”.
ii ) Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay mà thời hạn cho vay đến 12 tháng.
Cho vay ngắn hạn có những đặc điểm sau:
- Vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách
hàng. Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn
lƣu động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Việc cho vay
và thu nợ luôn diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc của chu kì sản xuất kinh doanh.
Ngân hàng thƣờng cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật
tƣ, nguyên vật liệu, hoặc trang trải các chi phí sản xuất. Khi hàng hoá đƣợc
tiêu thụ, khách hàng có thu nhập, cũng là lúc ngân hàng thu hồi nợ. Xuất phát
từ đặc điểm này, các ngân hàng thƣờng quy định thời hạn cho vay trên cơ sở
chu kì sản xuất của ngƣời vay. Do vậy, thời gian thu hồi vốn trong cho vay
ngắn hạn nhanh.
- Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rủi ro của khoản cho vay ngắn hạn thấp hơn
khoản cho vay trung và dài hạn, mức lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn mức
lãi suất cho vay trung và dài hạn.
- Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng các loại
hình thức cho vay ngắn hạn, nhƣ: cho vay ngắn hạn từng lần, cho vay theo hạn
mức, cho vay thấu chi, cho vay luân chuyển… Điều này vừa để đáp ứng nhu cầu
đa dạng của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro.
7


- Cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Đặc trƣng cảu ngân
hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, trong đó nhận tiền gửi ngắn hạn là

1.2.1.2. Chất lượng cho vay ngắn hạn
i) Khái niệm chất lƣợng cho vay ngắn hạn
Trƣớc đây, quan niệm về chất lƣợng cho vay ngắn hạn chỉ giới hạn
trong khái niệm an toàn cho vay, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ những rủi
ro cho vay. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đƣợc coi là cao khi các khoản vay
không có hoặc ít tổn thất và ngƣợc lại, khi tổn thất là lớn, thì chất lƣợng cho
vay đƣợc coi là thấp.
Hoạt động cho vay ngắn hạn có chất lƣợng phải thực hiện đƣợc các
mục tiêu của cho vay. Mục tiêu của Ngân hàng khi cho vay là: một mặt, tài
trợ cho khách hàng một cách hiệu quả, giúp khách hàng có vốn để thành
lập, duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh; mặt khác xét cho vay ngắn
hạn là hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, mục tiêu là thu hồi nợ và có lãi.
Hoạt động cho vay ngắn hạn có chất lƣợng phải đáp ứng đƣợc cả hai khía
cạnh trên.
Chất lƣợng cho vay ngắn hạn đối với từng chủ thể khác nhau đƣợc
quan niệm khác nhau. Đối với ngân hàng thƣơng mại, chất lƣợng cho vay
ngắn hạn thể hiện qua quy mô cho vay, việc đảm bảo các nguyên tắc an toàn
trong cho vay, việc mang lại thu nhập thông qua hoạt động cho vay... Còn đối
với doanh nghiệp, chất lƣợng cho vay ngắn hạn lại thể hiện qua khả năng đáp
ứng nhu cầu vốn kịp thời và đầy đủ, chi phí vốn hợp lý, hiệu quả mang lại
nhờ sử dụng vốn vay.
Chất lƣợng cho vay ngắn hạn là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu
tƣợng. Thƣớc đo chất lƣợng của cho vay ngắn hạn vừa cụ thể bằng các chỉ
tiêu định lƣợng, vừa trìu tƣợng bằng các chỉ tiêu định tính.

9


Do tính tổng hợp của khái niệm chất lƣợng cho vay ngắn hạn nên luận
văn chỉ tập trung vào phân tích chất lƣợng cho vay ngắn hạn trên giác độ


trọng việc đảm bảo mục tiêu phải đạt đƣợc, nên ta có thể nói rằng: Chất lƣợng
cho vay ngắn hạn của một ngân hàng có tốt hay không còn phụ thuộc vào việc
xây dựng một chính sách tín dụng ngân hàng có đúng đắn, phù hợp không.


Thẩm định các khoản vay

Để nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân
hàng , một nhiệm vụ cấp thiết đặt ra cho ngân hàng thƣơng mại là phải thực
hiện tốt công tác thẩm định phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Công tác thẩm định các khoản vay là việc tổ chức, xem xét một cách
khái quát toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hƣởng trực tiếp đến tính khả thi
của phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng. Công tác thẩm định là
khâu cuối cùng trong giai đoạn chuẩn bị cho vay và là khâu then chốt để
quyết định cho vay do đó quyết định đến sự thành công hay thất bại của hoạt
động cho vay.
Thẩm định các khoản cho vay giúp Ngân hàng phần nào dự báo đƣợc
hiệu quả tài chính và tính khả thi của từng hồ sơ vay vốn để cc thể chọn lọc đuợc
các hồ sơ vay vốn tốt, có hiệu quả , có khả năng thu hồi vốn và do đó có thể hạn
chế đƣợc rủi ro phát sinh. Cũng từ việc thẩm định, Ngân hàng có thể tham gia
góp ý cho khách hàng, đồng thời làm cơ sở để xác định số tiền vay vốn , thời gian
cho vay, mức thu lợi hợp lý, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoạt động có
hiệu quả, trái lại, việc thẩm định kém có thể dẫn đến một quyết định cho vay sai
lầm, ảnh hƣởng rất lớn đến cả Ngân hàng, khách hàng, thậm chí toàn xã hội. Do
vậy, làm tốt công tác thẩm định cho vay , Ngân hàng sẽ lựa chọn đƣợc những
khách hàng tốt và các khoản cho vay có hiệu quả cao. Đây là điều kiện để nâng
cao chất lƣợng cho vay của Ngân hàng.



Chất lƣợng cán bộ là "cơ sở vật chất" để thực hiện những kế hoạch kinh
doanh trong cơ chế thị trƣờng thƣờng xuyên thay đổi và có nhiều biến động
nhƣ hiện nay. Trong cho vay ngắn hạn, khách hàng là các doanh nghiệp, cá
nhân có các kế hoạch kinh doanh đa dạng, nhiều ngành nghề. Việc xét duyện
hồ sơ cho vay ngắn hạn đòi hỏi phải đƣợc thực hiện trong thời gian nhanh
nhất có thể, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng. Do vậy trong quá trình
tuyển chọn cán bộ ngân hàng cần phải ƣu đãi những ngƣời có tƣ cách đạo đức
tốt, giỏi chuyên môn nghiệp vụ, năng động sáng tạo, có hiểu biết sâu rộng về
các ngành nghề trong nền kinh tế. Trong quá trình hoạt động thƣờng xuyên
tiến hành đào tạo và đào tạo lại cán bộ để nâng cao chất lƣợng cán bộ, đảm
bảo quá trình thực thi nhiệm vụ đƣợc nhanh chóng, chính xác, linh hoạt trong
xử lý những sai sót có thể xẩy ra.
12




Những vấn đề thuộc về kiểm tra, thanh tra, kiểm soát

Mở rộng quy mô hoạt động cho vay, tăng cƣờng cho vay mà không tính
đến rủi ro, bất trắc có thể xảy ra thì sẽ dễ dàng dẫn đến sự sụp đổ giải thể của mỗi
ngân hàng.
Một trong những hoạt động có mục đích cho ngân hàng tránh đƣợc
những rủi ro đó là công tác kiểm tra, thanh tra, kiểm soát. Công tác này không
chỉ đƣợc thực hiện đối với khách hàng (nhƣ kiểm tra trƣớc, trong và sau khi
cho vay) mà còn đƣợc thực hiện đối với bản thân ngân hàng (nhƣ quy trình
thực hiện cho vay, quá trình quản lý vốn vay, loại trừ cán bộ mất phẩm chất
có hiện tƣợng tham ô, tham nhũng gây thất thoát tài sản làm mất uy tín của
ngân hàng đối với khách hàng.
Nâng cao chất lƣợng cho vay cũng đồng thời là ngân hàng phải kịp

hàng, yếu kém của khách hàng sẽ tác dụng trực tiếp ngay vào chất lƣợng của
khoản vay. Chất lƣợng cho vay ngắn hạn ít nhiều phụ thuộc vào các nhân tố
thuộc về phía khách hàng nhƣ sau :
Năng lực thị trƣờng của doanh nghiệp: biểu hiện ở khối lƣợng sản
phẩm tiêu thụ, vị trí của doanh nghiệp trên thị trƣờng, khả năng phát triển của
lĩnh vực mà doanh nghiệp đang hoạt động , mối quan hệ với các bạn hàng đối
tác.... Năng lực thị truờng cho biết khả năng thích ứng của doanh nghiệp với
thị trƣờng, thể hiện mức độ chấp nhận thị trƣờng đối với sản phẩm của doanh
nghiệp . Năng lực thị trƣờng của doanh nghiệp càng cao, nhu cầu đầu tƣ càng
lớn, rủi ro của doanh nghiệp càng nhỏ là nhân tố nâng cao chất lƣợng cho vay.
Năng lực tài chính của doanh nghiệp: thể hiện ở khối lƣợng vốn tự có
và tỷ trọng vốn tự có trong tổng nguồn vốn của doanh nghiệp đang sử dụng.
Quy mô và tỷ trọng vốn tự có càng cao cho thấy tiềm lực tài chính của doanh
nghiệp càng mạnh. Năng lực tài chính của doanh nghiệp trong cho vay ngắn
hạn đòi hỏi doanh nghiệp phải có số vốn lƣu động tối thiểu cho việc duy trì
hoạt động thƣờng xuyên của tài sản cố định. Điều kiện cho vay ngắn hạn
thƣờng quy định một tỷ lệ cụ thể, tối thiểu của vốn tự có trong tổng nguồn
vốn hoạt động hay tỷ lệ vốn tự có so với khối lƣợng vốn vay, tỷ lệ vốn tự có
tham gia vào dự án vay vốn. Do vậy năng lực tài chính của doanh nghiệp càng
cao,. Khả năng đáp ứng các điều kiện cho vay càng lớn càng góp phần vào
việc nâng cao chất lƣợng cho vay.
14


Năng lực quản lý của doanh nghiệp: Sự thành bại trong hoạt động kinh
doanh của doanh nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào năng lực quản lý. Năng lực
quản lý thể hiện ở việc tổ chức hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài
chính phù hợp với những quy định của pháp luật. Một doanh nghiệp có nguồn
vốn dồi dào nhƣng năng lực quản lý kém có thể gây ra thất thoát vốn, sử dụng
vốn không có hiệu quả... tức là khoản tín dụng mà Ngân hàng đã cung cấp