BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI
HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN
– TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG HỘ
NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
ĐỨC LINH – BÌNH THUẬN

Ngành:

TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

Chuyên ngành:

TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP

Giảng viên hướng dẫn: Ths. Phùng Hữu Hạnh
Sinh viên thực hiện: Phạm Thị Thùy Duyên
MSSV: 1154020233

Lớp: 11DTDN06

TP. Hồ Chí Minh, 2015
i


LỜI CAM ĐOAN
Em xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của em. Những kết quả và các số liệu
trong khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Bình


TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
Họ và tên sinh viên : Phạm Thị Thùy Duyên
MSSV : 1154020233
Lớp : 11DTDN6

………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………………

TP.HCM, ngày …. tháng ….năm 2015
Giảng viên hướng dẫn
(Ký tên, ghi rõ họ tên)

vi


MỤC LỤC
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TÍN DỤNG CHÍNH SÁCH ĐỐI VỚI HỘ
NGHÈO................................................................................................................................3


vii


1.3.3 Điều kiện để được vay vốn ................................................................................15
1.3.4 Mục đích sử dụng vốn vay .................................................................................15
1.3.5 Mức cho vay.......................................................................................................16
1.3.6 Lãi suất cho vay .................................................................................................16
1.3.7 Thời hạn cho vay................................................................................................16
1.3.8 Định kỳ trả nợ, thu nợ, thu lãi
............................................................................17
1.3.9 Quy trình cho vay hộ nghèo
...............................................................................17
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG HỘ NGHÈO TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
ĐỨC LINH – BÌNH THUẬN .................................................................19
2.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng chính sách xã hội Đức Linh –Bình Thuận ............19
2.1.1 Hoàn cảnh ra đời
................................................................................................19
2.1.2 Đặc điểm của Ngân hàng chính sách xã hội ......................................................21
2.1.3 Hoạt động của Ngân hàng chính sách xã hội .....................................................22
2.1.4 Bộ máy tổ chức của Ngân hàng chính sách xã hội ............................................22
2.1.4.1 Theo cấp quản lý..........................................................................................22
2.1.4.2 Theo chức năng nhiệm vụ............................................................................23
2.2 Thực trạng tín dụng hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình
Thuận ..............................................................................................................................2
7
2.2.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai đoạn
2011-2014 ...................................................................................................................27
2.2.1.1 Nguồn vốn Trung ương ...............................................................................27
2.2.1.2 Nguồn vốn từ địa phương ............................................................................29

3.1.2.2 Mở rộng hình thức cho vay..........................................................................51
3.1.2.3 Cung ứng vốn cho người nghèo ..................................................................51
3.1.2.4 Củng cố hoàn thiện tổ TK&VV ...................................................................52
3.1.2.5 Hoàn thiện chính sách cho vay đối với hộ nghèo ........................................52
3.1.2.6 Đầu tư thông qua các chương trình lồng ghép.............................................53
3.2 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng hộ nghèo ............................................54

10


DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 1.1 Các đối tượng cho vay và lãi suất tại Ngân hàng CSXH Việt Nam
Bảng 2.1: Nguồn vốn Trung ương tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai
đoạn 2011-2014
Bảng 2.2: Nguồn vốn từ địa phương tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận giai
đoạn 2011-2014
Bảng 2.3: Tình hình thực hiện cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình
Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (KH A)
Bảng 2.4: So sánh số tuyệt đối và số tương đối qua từng giai đoạn của chương trình cho
vay Hộ nghèo (KH A)
Bảng 2.5: Các CT cho vay tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH A)
Bảng 2.6: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012, 2013,
2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH A)
Bảng 2.7: Tình hình thực hiện cho vay hộ nghèo tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình
Thuận giai đoạn 2011 – 2014 (Theo chỉ tiêu Kế hoạch B)
Bảng 2.8: So sánh số tuyệt đối và số tương đối qua từng giai đoạn của chương trình cho
vay Hộ nghèo (Theo chỉ tiêu Kế hoạch B)
Bảng 2.9: Các CT cho vay tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận (KH B)
Bảng 2.10: Tỷ trọng các chương trình cho vay tín dụng qua các năm 2011, 2012, 2013,
2014 tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận

Biểu đồ 2.7: Nợ quá hạn và nợ quá hạn chương trình cho vay HN năm 2011, 2012, 2013,
2014
Biểu đồ: 2.8 Tỷ trọng nợ quá hạn chương trình cho vay HN so với các chương trình khác
tại Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Biểu đồ 2.9: Tỷ lệ Nợ quá hạn/Dư nợ các năm 2011, 2012, 2013, 2014 tại Ngân hàng
CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Biểu đồ 2.10: Nợ xấu chương trình tín dụng Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 tại Ngân
hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Biểu đồ 2.11: Tỷ trọng nợ xấu/Dư nợ chương trình Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 tại
Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Biểu đồ 2.12: Số hộ thoát nghèo chương trình Hộ nghèo giai đoạn 2011 - 2014 tại Ngân
hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Sơ đồ 1.1: Quy trình cho vay HN Ngân hàng CSXH Đức Linh – Bình Thuận
Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức Ngân hàng chính sách xã hội theo cấp quản lý
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức PGD Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình Thuận
Hình 2.1: Ngân hàng Chính sách xã hội Đức Linh – Bình Thuận

13


DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
B/C

Báo cáo

CBCNV

Cán bộ công nhân viên

CSXH


HĐQT

Hội đồng quản trị

HĐTD

Hoạt động tín dụng

HN

Hộ nghèo

HNNO

Hộ nghèo nhà ở

HSSV

Học sinh sinh viên

KHNV

Kế hoạch Nghiệp vụ

NĐ-CP

Nghị định - Chính phủ

NHCSXH


Tổng cộng

TD

Tín dụng

TK&VV

Tiết kiệm và vay vốn

TN VKK

Thương nhân vùng khó khăn

TW

Trung ương

UBND

Ủy ban nhân dân

VKK

Vùng khó khăn

XKLĐ

Xuất khẩu lao động

Trên cơ sở phạm vi nghiên cứu thực trạng tín dụng đối với hộ nghèo tại NHCSXH
huyện Đức Linh - Bình Thuận, nội dung chuyên đề tập trung vào luận giải tính tất yếu
còn tồn tại một bộ phận người dân sống trong cảnh nghèo đói, chính sách hỗ trợ
người nghèo mà trong đó tín dụng là một giải pháp quan trọng.
4/PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Hoạt động tín dụng là một hoạt động rất thực tế, trong quá trình hoàn thành đề
tài em đã vận dụng nhiều phương pháp khác nhau để làm nổi bật nhiều vấn đề cơ bản
trong hoạt động cho vay tín dụng chương trình Hộ nghèo. Sau đây là một số phương
pháp được áp dụng trong đề tài:
2


1/ Phương pháp thu thập, nghiên cứu tài
liệu

3


2/ Phương pháp phân tích thống
kê
3/ Phương pháp so
sánh
4/ Phương pháp tổng
hợp
5/ Phương pháp thu thập và xử lí số liệu
6/ Sử dụng tài liệu về huy động vốn tại ngân hàng kết hợp với các sách báo giáo trình về
ngân hàng
7/ Sử dụng các kiến thức đã học về kế toán ngân hàng, tài chính tín dụng, nghiệp vụ
ngân hàng để phân tích các chỉ số về huy động vốn tại ngân hàng
5/KẾT CẤU ĐỀ TÀI.

1.1.3 Hoạt động ngân hàng thương mại
Theo Khoản 12, Điều 4, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 định nghĩa: “Hoạt động
ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp
vụ sau đây: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”.
Theo Khoản 2, Điều 6, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định hình thức tổ chức
của tổ chức tín dụng: “Ngân hàng thương mại nhà nước được thành lập, tổ chức dưới
hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn
điều lệ”.
5


Ngân hàng thương mại Nhà nước là ngân hàng thương mại do Nhà nước đầu tư
vốn, thành lập và tổ chức hoạt động kinh doanh, góp phần thực hiện mục tiêu kinh tế
của Nhà nước. Quản trị ngân hàng Nhà nước là Hội đồng quản trị do Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước bổ nhiệm, miễn nhiệm sau khi có thỏa thuận với Ban tổ chức – Cán
bộ của Chính phủ, điều hành hoạt động của ngân hàng thương mại là Tổng Giám đốc,
giúp việc cho Tổng Giám đốc có các Phó Tổng Giám đốc, Kế toán trưởng và bộ máy
Chuyên môn nghiệp vụ.
Theo Điều 98, Chương IV, Mục 2, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 “các hoạt
động của ngân hàng thương mại bao gồm:
Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền
gửi khác
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn
trong nước và ngoài nước
Cấp tín dụng
Mở tài khoản thanh toán cho khách
hàng Cung ứng các phương tiện thanh
toán Cung ứng các dịch vụ thanh toán”
1.1.4 Mục tiêu hoạt động của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại cổ phần có vai trò quan trọng trong hệ thống ngân

cho vay này nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho
vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư.
 Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng
Cho vay không có tài sản bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm
cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn
để quyết định cho vay.
Cho vay có tài sản đảm bảo: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền
vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba khác.
7


 Dựa vào phương thức cho vay
Cho vay theo món vay
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay theo hạn mức thấu chi
 Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay

6


Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo
hạn
Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp
Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy khả năng tài
chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào
1.2.1.3 Đảm bảo tín dụng của ngân hàng thương mại
 Khái niệm
Bảo đảm tín dụng hay còn gọi là bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp
dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi