BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH

HỒ BẢO OANH

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG
ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN
CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CẦN THƠ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. Hồ Chí Minh – Năm 2019



BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH

HỒ BẢO OANH

CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG
ĐẾN KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN
CỦA KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM
CHI NHÁNH CẦN THƠ
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã số: 8340201

1.2.1 Mục tiêu chung .......................................................................................... 3
1.2.1 Mục tiêu cụ thể........................................................................................... 3
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ............................................................................. 3
1.3.1 Thời gian nghiên cứu ................................................................................. 3
1.3.2 Không gian nghiên cứu .............................................................................. 3
1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU ....................................................................... 3
1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU TIẾP CẬN ............................................. 3
1.6 Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI ................................................................................ 4
1.7 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN ........................................................................ 4
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ......................................................................................... 6
Chương 2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK
CẦN THƠ ................................................................................................................. 7
2.1 TỔNG QUAN VỀ VIETCOMBANK CẦN THƠ ....................................... 7
2.1.1 Đôi nét về Vietcombank Cần Thơ ............................................................. 7
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 2018..................................................................................................................... 7


2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK CẦN
THƠ ........................................................................................................................9
2.2.1 Tình hình huy động vốn ..............................................................................9
2.2.2 Tình hình cho vay .....................................................................................10
2.2.3 Tình hình dư nợ ........................................................................................11
2.2.4 Tình hình nợ quá hạn ................................................................................12
2.2.4 Tình hình nợ xấu .......................................................................................14
2.3 XÁC ĐỊNH VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .........................................................15
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ........................................................................................16
Chương 3 TỔNG QUAN VỀ KHẢ NĂNG TRẢ NỢ ĐÚNG HẠN CỦA KHÁCH
HÀNG CÁ NHÂN CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN CỨU .........................................................................................................17
3.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT ....................................................................................17

5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP ................................................................... 48
5.2 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP ĐỂ VIETCOMBANK CẦN THƠ THU HỒI NỢ
ĐÚNG HẠN ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN ....................................... 48
5.2.1 Đảm bảo thông tin của hồ sơ vay vốn đầy đủ, chính xác ........................ 48
5.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định hồ sơ vay vốn ......................... 49
5.2.3 Tuân thủ việc sử dụng vốn đúng mục đích .............................................. 50
5.2.4 Tích cực kiểm tra giám sát các khoản vay ............................................... 51
5.2.5 Tăng hiệu quả việc xét duyệt tài sản đảm bảo ......................................... 52
5.2.6 Nâng cao trình độ, truyền tải kinh nghiệm cho cán bộ tín dụng .............. 52
5.2.7 Xây dựng chiến lược hoạt động tín dụng phù hợp .................................. 53
5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO .... 54
KẾT LUẬN CHƯƠNG 5 ....................................................................................... 55
KẾT LUẬN ............................................................................................................. 56
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
KNCB

: Kinh nghiệm của cán bộ tín dụng

KNTN

: Khả năng trả nợ

KTGS

: Kiểm tra, giám sát


.................................................................................................................................. 13
Bảng 2.3: Tình hình nợ xấu của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018 ..... 14
Bảng 3.1: Tổng hợp các nghiên cứu trước đó .......................................................... 22
Bảng 3.2: Tính kế thừa của luận văn đối với các nghiên cứu trước......................... 24
Bảng 3.3: Diễn giải các biến trong phương trình nghiên cứu .................................. 29
Bảng 4.1: Thông tin chung của 181 khách hàng ...................................................... 35
Bảng 4.2: Thông tin về khoản vay của khách hàng tại Vietcombank Cần Thơ ....... 36
Bảng 4.3: Phân loại nợ của 181 khách hàng ............................................................ 37
Bảng 4.4: Mô tả các biến độc lập trong mô hình nghiên cứu .................................. 38
Bảng 4.5: Ma trận tương quan .................................................................................. 40
Bảng 4.6: Kết quả hồi quy Logistic.......................................................................... 41


DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 2.1: Số huy động vốn của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018 ......10
Hình 2.2: Số cho vay của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018 ................11
Hình 2.3: Dư nợ của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018 .......................12
Hình 3.1: Mô hình nghiên cứu đề xuất .....................................................................28
Hình 3.2: Tiến trình nghiên cứu ................................................................................31
Hình 4.1: Kết quả kiểm định giả thuyết ....................................................................42


TÓM TẮT
Tiêu đề: Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng
cá nhân tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Cần Thơ
Tóm tắt:
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng luôn ẩn chứa những rủi ro khi khách
hàng trả nợ không đúng hạn, trong đó các khoản nợ quá hạn tại Vietcombank Cần
Thơ chủ yếu xuất phát từ khách hàng cá nhân. Chính vì thế, mục tiêu của nghiên cứu

capital for the right purpose; Actively inspect and supervise the loan; Increase
checking of collaterals; Improve qualifications for credit officers; Develop
appropriate credit operations strategies.
Keywords: Ability to pay debts, on time, Vietcombank



1

Chương 1
GIỚI THIỆU NGHIÊN CỨU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ
Các tổ chức tín dụng, đặc biệt là các ngân hàng thương mại đóng một vai trò
rất quan trọng trong nền kinh tế, vì nhiệm vụ chính của các ngân hàng thương mại là
luân chuyển nguồn vốn trong nền kinh tế. Thông qua đó, ngân hàng thương mại sẽ
giữ vị trí trung gian kết nối giữa các thành phần trong nền kinh tế, giúp nguồn vốn sẽ
từ nơi không có nhu cầu sử dụng và chuyển sang những nơi có nhu cầu sử dụng. Điều
này hỗ trợ cho rất nhiều tổ chức và cá nhân có nhu cầu sử dụng vốn được sử dụng
vốn để thực hiện các kế hoạch sản xuất, kinh doanh và mang về nguồn thu nhập giúp
cho tổ chức hoặc cá nhân phát triển hoạt động sản xuất, kinh doanh (Trần Thế Sao,
2017). Chính vì thế, nền kinh tế không thể nào vắng mặt được các ngân hàng thương
mại, nếu không có ngân hàng thương mại nguồn vốn trong nền kinh tế không thể luân
chuyển, làm cho nền kinh tế bị đình trệ và không thể phát triển được.
Mặt khác, trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại luôn ẩn
chứa những rủi ro khi khách hàng không hoàn trả nợ vay hoặc trả chậm (Trương
Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết, 2011). Nguồn vốn hoạt động của ngân hàng thương
mại phần lớn là từ hoạt động huy động vốn từ những nguồn vốn nhàn rỗi trong nền
kinh tế. Từ đó, ngân hàng sử dụng nguồn vốn này cho các tổ chức và cá nhân có nhu
cầu sử dụng vay. Do đó, khi đối tượng vay vốn hoạt động không mang hiệu qua và
họ không có khả năng để hoàn trả hoặc trả chậm, ngân hàng sẽ phải chịu trách nhiệm

bàn thành phố Cần Thơ. Đối tượng khách hàng cá nhân, là những khoản vay nhỏ lẻ
với giá trị không cao, nhưng lại chiếm phần không nhỏ trong doanh số cho vay tại
ngân hàng. Chính vì thế, với những lý do vừa được trình bày, cần thiết phải thực hiện
nghiên cứu “Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng
cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ” để xác định các yếu tố ảnh hưởng khả năng trả
nợ đúng hạn của khách hàng cá nhân, từ đó đề xuất một số giải pháp để Vietcombank
Cần Thơ thu hồi nợ đúng hạn đối với khách hàng cá nhân.


3

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng
cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ, trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp để
Vietcombank Cần Thơ thu hồi nợ đúng hạn đối với khách hàng cá nhân.
1.2.1 Mục tiêu cụ thể
(1) Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại Vietcombank Cần Thơ;
(2) Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách
hàng cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ;
(3) Đề xuất một số giải pháp để Vietcombank Cần Thơ thu hồi nợ đúng hạn
đối với khách hàng cá nhân.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Thời gian nghiên cứu
Thời gian thực hiện nghiên cứu của luận văn từ tháng 01/2019 – 06/2019.
Thời gian thu thập số liệu thứ cấp là trong giai đoạn 2016 – 2018.
1.3.2 Không gian nghiên cứu
Không gian nghiên cứu của luận văn là Vietcombank Cần Thơ.
1.4 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả

Trong chương 1, các nội dung chính bao gồm: Đặt vấn đề; Mục tiêu nghiên
cứu; Phạm vi nghiên cứu; Đối tượng nghiên cứu; Phương pháp nghiên cứu tiếp cận;
Ý nghĩa của đề tài; Kết cấu của luận văn.
* Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Vietcombank Cần Thơ
Trong chương 2, các nội dung chính bao gồm: Tổng quan về Vietcombank
Cần Thơ; Thực trạng hoạt động tín dụng của Vietcombank Cần Thơ; Tình hình trả
nợ của khách hàng cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ; Xác định vấn đề nghiên cứu.
* Chương 3: Tổng quan về khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng cá nhân
và phương pháp nghiên cứu
Trong chương 3, các nội dung chính bao gồm: Cơ sở lý thuyết; Tổng quan các
nghiên cứu trước; Mô hình nghiên cứu; Phương pháp nghiên cứu.


5

* Chương 4: Các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách
hàng cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ
Trong chương 4, các nội dung chính bao gồm: Thông tin chung của khách
hàng; Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng
cá nhân tại Vietcombank Cần Thơ.
* Chương 5: Giải pháp để Vietcombank Cần Thơ thu hồi nợ đúng hạn đối với
khách hàng cá nhân
Trong chương 5, các nội dung chính bao gồm: Cơ sở đề xuất giải pháp; Đề
xuất giải pháp để Vietcombank Cần Thơ thu hồi nợ đúng hạn đối với khách hàng cá
nhân; Hạn chế của đề tài và hướng nghiên cứu tiếp theo.


6

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

đề xuất những chính sách để giải quyết những vấn đề còn tại làm hạn chế hoạt động
kinh doanh. Do đó, việc phân tích kết quả hoạt động kinh doanh không thể thiếu trong
tổ chức. Ngân hàng cũng là một tổ chức kinh tế, nhưng sản phẩm kinh doanh mang
tính chất đặc biệt, rất quan trọng đối với nền kinh tế. Thay đổi của ngân hàng có thể
làm ảnh hưởng xấu đến cả nền kinh tế, cho nên đánh giá kết quả kinh doanh của ngân
hàng lại càng trở nên cần thiết hơn. Bảng 2.1 thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh
của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018.


8

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn
2016 – 2018
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu

2016

2017

2017/2016

2018/2017

+/-

+/-

2018
%


33.697

73.349

Nguồn: Vietcombank Cần Thơ
Doanh thu của Vietcombank Cần Thơ trong giai đoạn 2016 – 2018 có xu hướng
tăng trưởng. Cụ thể, năm 2016 doanh thu của Ngân hàng là 665.675 triệu đồng; sang
năm 2017 doanh thu là 821.928 triệu đồng, tăng thêm 23,5% so với năm 2016; đến
năm 2018 doanh thu tiếp tục tăng thêm 29,8% so với năm 2017, đạt giá trị 1.067.066
triệu đồng. Như đã đề cập, khi nền kinh tế ngày càng phát triển, thì nhu cầu sử dụng
vốn của các thành phần kinh tế tăng lên. Đây là cơ hội để Vietcombank Cần Thơ mở
rộng và tích cực phát triển để đáp ứng nhu cầu khách hàng. Do đó, doanh thu của Ngân
hàng luôn có xu hướng tăng lên trong giai đoạn 2016 – 2018. Tuy nhiên, hoạt động chủ
yếu của Ngân hàng là hoạt động tín dụng, hoạt động này luôn ẩn chứa những rủi ro
nhất định cho Ngân hàng. Do đó, Ngân hàng cần phải thận trọng trong hoạt động.
Chi phí hoạt động của Vietcombank Cần Thơ cũng luôn tăng lên trong giai
đoạn 2016 – 2018. Cụ thể, năm 2016 chi phí hoạt động của Ngân hàng là 545.156
triệu đồng; chi phí hoạt động ở năm 2017 là 667.712 triệu đồng, tăng thêm 22,5% so
với năm 2016; sang năm 2018 chi phí tiếp tục tăng thêm 25,7% so với năm 2017, lên
giá trị 839.501 triệu đồng. Để đáp ứng được nhu cầu của hoạt động kinh doanh, thì
Ngân hàng đã chủ động đầu tư để mở rộng thị trường. Do đó, chi phí hoạt động của
Vietcombank Cần Thơ luôn tăng lên trong giai đoạn 2016 – 2018.


9

Lợi nhuận của Vietcombank Cần Thơ trong giai đoạn 2016 – 2018 luôn có sự
tăng trưởng. Cụ thể, năm 2016 lợi nhuận của Ngân hàng là 120.519 triệu đồng; đến
năm 2017 lợi nhuận của Ngân hàng tăng thêm 28,0% so với năm 2016, lên giá trị

6,161,558

7,000,000
6,000,000
5,000,000
4,000,000
3,000,000
2,000,000
1,000,000
Năm 2016

Năm 2017

Năm 2018

Đơn vị tính: Triệu đồng
Hình 2.1: Số huy động vốn của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018
Nguồn: Vietcombank Cần Thơ
Theo đó, số huy động vốn của Ngân hàng luôn tăng lên trong suốt giai đoạn
phân tích. Cụ thể, năm 2016 số huy động vốn của Ngân hàng là 6.161.558 triệu đồng;
sang năm 2017 số huy động vốn là 7.272.714 triệu đồng, tăng thêm 18,0% so với năm
2016; năm 2018 giá trị này tiếp tục tăng thêm 28,4% so với năm 2017, lên 9.334.960
triệu đồng. Nhu cầu sử dụng vốn của các tổ chức và cá nhân kinh tế trong vùng tăng
lên đáng kể. Do đó, để đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, thì Vietcombank Cần
Thơ cần phải tích cực bổ sung nguồn vốn và hoạt động huy động vốn của Ngân hàng
được đẩy mạnh. Mặt khác, Vietcombank Cần Thơ đã hoạt động tại địa phương một
thời kỳ khá dài và là một ngân hàng có uy tín, nhận được niềm tin của khách hàng.
Cho nên, hoạt động huy động vốn của Ngân hàng có được những thuận lợi nhất định,
góp phần cho số huy động vốn của Ngân hàng tăng lên trong giai đoạn phân tích.
2.2.2 Tình hình cho vay

Hình 2.2: Số cho vay của Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2016 – 2018
Nguồn: Vietcombank Cần Thơ
Hình 2.2 thể hiện tình hình cho vay của Vietcombank Cần Thơ trong giai đoạn
2016 – 2018. Theo kết quả thể hiện, hoạt động cho vay của Ngân hàng luôn tăng
trưởng trong suốt giai đoạn phân tích. Cụ thể, năm 2016 số cho vay của Ngân hàng
là 5.139.948 triệu đồng; năm 2017 doanh số cho vay tăng lên thêm 17,6% so với năm
2016, đạt giá trị 6.047.127 triệu đồng; sang năm 2018 doanh số cho vay tiếp tục tăng
26,5% so với năm 2017, lên giá trị 7.647.342 triệu đồng. Để có thể lý giải cho sự tăng
trưởng này, theo đó thành phố Cần Thơ là địa bàn hoạt động chính của Ngân hàng,
cũng là trung tâm vùng đồng bằng sông Cửu Long, vùng kinh tế trọng điểm của Việt
Nam, các dự án đầu tư không ngừng tăng lên. Điều này cho thấy, nhu cầu sử dụng
vốn của các tổ chức và cá nhân kinh tế phát triển đáng kể. Do đó, hoạt động cho vay
của Vietcombank Cần Thơ luôn đạt được những giá trị tích cực.
2.2.3 Tình hình dư nợ
Dự nợ phán ảnh những khoản nợ của khách hàng tại Ngân hàng, giá trị này
càng lớn cho thấy hoạt động tín dụng của Ngân hàng càng phát triển. Tuy nhiên, cũng
cần phân tích kỹ về những món nợ, vì dư nợ cũng sẽ bao gồm những món nợ quá hạn