Website: Email : Tel (: 0918.775.368
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI
CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP và PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN LÁNG HẠ
3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Láng Hạ
Bước sang năm 2002, năm của bản lề giữa hai thế kỷ, năm có nhiều
thuận lợi và thách thức với ngành Ngân hàng nói chung, hệ thống Ngân
hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT ) nói riêng. Kết
quả đạt được trong những năm qua tạo đà cho chi nhánh bước vào thiên
niên kỷ mới có nhiều thuận lợi nhưng cũng gặp không ít khó khăn. Để tăng
trưởng, phát triển đi lên, chi nhánh NHNo & PTNT Láng Hạ xác định lấy hoạt
động kinh doanh tín dụng là nhiệm vụ trọng tâm và từ đó quan tâm sâu sắc
đến việc xây dựng định hướng chiến lược cho hoạt động kinh doanh tín dụng
cho những năm sắp tới, cụ thể :
- Bám sát định hướng của Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam
thực hiện một cách nghiêm túc sự chỉ đạo điều hành của Ban Tổng giám đốc.
Đồng thời tranh thủ sụ ủng hộ giúp đỡ của các phòng, ban thuộc Trung tâm
điều hành để giải quyết nhanh nhất và hiệu quả nhất những vấn đề nảy sinh
trong kinh doanh, những dự án vượt quyền giải quyết của chi nhánh .
- Nắm bắt kịp thời diễn biến của nền kinh tế, từng ngành nghề, doanh
nghiệp từ đó mở rộng và phát triển Tín dụng trên cơ sở nâng cao Chất
lượng tín dụng ( CLTD ) gắn với hiệu quả hoạt động của các loại hình doanh
nghiệp trên địa bàn Thủ đô, các dự án của Tổng công ty 90_91 và các doanh
nghiệp khác trong đó tập trung vàoTổng công ty BCVT, Tổng công ty xăng
dầu VN- là hai đơn vị hiện đang quan hệ tín dụng với Ngân hàng. Thực hiện
đầu tư theo dự án hoặc phối hợp đầu tư với các ngành kinh tế, đồng tài trợ
với các NHTM khác .
- Mở rộng tín dụng theo hướng tập trung vào các doanh nghiệp làm ăn
có hiệu quả. Đặc biệt chú trọng đầu tư các doanh nghiệp nhà nước có dự án
trung, dài hạn mang tính khả thi, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế

Kết quả họat động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói
riêng phụ thuộc vào nhiều yếu tố: Các yếu tố môi trường kinh tế xã hội, chính
sách tín dụng, tổ chức kinh doanh của Ngân hàng, chất lượng nhân sự, hoạt
động SXKD của các doanh nghiệp có quan hệ với Ngân hàng.
Trên cơ sở nghiên cứu những đặc điểm, tình hình hoạt động, những
tồn tại của Ngân hàng em xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao CLTD .
3.2.1 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đánh giá khách hàng.
Khách hàng là một chủ thể quan trọng trong quan hệ tín dụng và các
nhân tố thuộc về khách hàng có ảnh hưởng lớn tới CLTD. Từ thực trạng
CLTD trong những năm vừa qua tại NHNo & PTNT Láng Hạ cho thấy những
rủi ro trong hoạt động tín dụng phần lớn là do khâu đánh giá về khách hàng.
2
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Chính vì vậy để nâng cao CLTD thì việc làm trước tiên là nâng cao chất lượng
nghiệp vụ đánh gía khách hàng.
Trước khi quyết định cho vay, Ngân hàng cần phải hiểu rõ về khách
hàng vì khách hàng là người chịu trách nhiệm sử dụng và hoàn trả vốn vay,
là người quyết định cuối cùng về hiệu quả của khoản tiền vay. Vì vậy đánh
gía khách hàng là một biện pháp quan trọng nhằm phòng ngừa và hạn chế
nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng Ngân hàng. Nếu Ngân hàng không
tiến hành đánh giá khách hàng hoặc đánh giá không chính xác sẽ dẫn đến
hiện tượng khách hàng không đủ điều kiện mà vẫn cho vay vốn, khả năng
rủi ro sẽ cao. Có thể nói việc phân tích, đánh giá khách hàng có ý nghĩa quan
trọng vì nó tạo lập cơ sở ban đầu để Ngân hàng làm căn cứ đưa ra những
quyết định trong kinh doanh của mình. Quá trình phân tích, đánh gía về
khách hàng, Ngân hàng cần chú ý đến các nội dung sau :
*Tư cách pháp nhân của đơn vị vay vốn .
Một đơn vị có đủ tư cách pháp nhân phải được cấp có thẩm quyền cấp
đầy đủ các giấy tờ : quyết địng thành lập, quyết định tổ chức, giấy phép kinh
doanh.

=
Tài sản lưu động – Hàng tồn kho Nợ ngắn hạn
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
1.Tỷ suất lợi nhuận:
Chỉ tiêu này cho biết trong một đồng doanh thu thuần thì tạo ra bao
nhiêu đồng lợi nhuận sau thuế.

2. Hệ số quay vòng tài sản:
Hệ số này càng cao thì doanh nghiệp sử dụng tài sản càng hiệu quả.
Tuy nhiên khi đánh giá hai chỉ tiêu này phải kết hợp xem xét bản chất của
ngành kinh doanh thì kết quả mới có tính thuyết phục cao
- Phân tích tình hình và khả năng thanh toán.
Tình hình công nợ và khả năng thanh toán của doanh nghiệp phản ánh
rõ nét chất lượng công tác tài chính. Để đánh giá khả năng thanh toán của
doanh nghiệp ta dùng những chỉ tiêu sau:
1. Hệ số thanh toán ngắn hạn:

Hệ số này phản ánh mức độ đảm bảo của tài sản lưu động đối với nợ
ngắn hạn. Hệ số này càng lớn thì khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn
hạn càng cao và ngược lại. Tuy nhiên nếu hệ số này quá cao thì cũng không
tốt vì lúc đó có một số tiền được tồn giữ quá mức không tham gia hoạt động
để sinh lời, tức là vốn không được sử dụng hiệu quả trong kinh doanh.
Hệ số này khoảng 1,2 đến 2 là tốt.
2.Hệ số thanh toán nhanh:
4
Hệ số quay vòng hàng tồn kho
=
Giá vốn hàng bán Hàng tồn kho bình quân
Hệ số quay vòng các khoản phải thu
=

5
Website: Email : Tel (: 0918.775.368
Tóm lại, thông qua phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp,
NHTM có thể biết được một phần tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình
tài chính khả quan hay khó khăn, xu hướng phát triển của đơn vị như thế
nào để từ đó có quyết định cho vay đúng, đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, đầy
đủ gốc và lãi
- Đánh giá tính khả thi của các dự án kinh doanh :
Khả năng hoàn trả nợ vay đầy đủ, đúng hạn phụ thuộc vào kết quả dự
án kinh doanh. Chính vì thế đánh giá tính khả thi của một dự án SXKD là một
việc làm không thể thiếu được đối với Ngân hàng trước khi đưa ra quyết
định bỏ vốn đầu tư.
Khi đánh giá một dự án thì cần xem xét những vấn đề sau:
+Đánh giá cơ hội đầu tư : Chủ trương chính sách của đảng và nhà
nước
Nếu dự án doanh nghiệp thực hiện phù hợp với chủ trương chính sách
cuả Đảng và Nhà nước như sản xuất hàng tiêu dùng, hàng xuất khẩu,... thì
đó là cơ hội rất tốt để đầu tư. Khi thực hiện dự án, doanh nghiệp có thể được
ưu đãi về nhiều mặt như thuế, thị trường tiêu thụ …và như vậy hiệu quả đem
laị sẽ cao doanh nghiệp có khả năng thanh toán cho Ngân hàng .
+ Phân tích nguồn nguyên vật liệu (NVL): nguyên vật liệu trong dự án
có dễ kiếm, dễ tìm không, nguồn NVL là từ đâu, tính ổn định có cao không.
Để quá trình sản xuất được tiến hành bình thường thì bguyên vật liệu
phải được cung cấp đầy đủ cả về số lượng và chất lượng. Có khi theo kế
hoạch thì dự án có đủ NVL nhưng khi đi vào thực tế sản xuất lại bị thiếu do
có sự biến động về giá cả, thiên tai …Ngân hàng cũng cần lưu ý đến khả
năng này vì NVL ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả kinh doanh của doanh
nghiệp, tác động đến khả năng trả nợ Ngân hàng của khách hàng. Quá trình
giải ngân cần tiến hành theo từng đợt, khi đã có hoá đơn, chứng từ mua NVL
để tránh sử dụng vốn sai mục đích.