Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu tại Sở giao dịch I BIDV
3.1. Định hướng đối với vấn đề quản lý nợ xấu của SGD
3.1.1. Định hướng phát triển chung
BIDV nói chung và Sở giao dịch nói riêng là sự lựa chọn, tín nhiệm của các tổ
chức kinh tế, các doanh nghiệp hàng đầu của cả nước, cá nhân trong việc tiếp cận các
dịch vụ tài chính ngân hàng. Được cộng đồng trong nước và quốc tế biết đến và ghi
nhận như là một trong những thương hiệu ngân hàng lớn nhất Việt Nam, được chứng
nhận bảo hộ thương hiệu tại Mỹ, nhận giải thưởng Sao vàng Đất Việt cho thương hiệu
mạnh… và nhiều giải thưởng hàng năm của các tổ chức, định chế tài chính trong và
ngoài nước. Là niềm tự hào của các thế hệ cán bộ nhân viên và của ngành tài chính
ngân hàng trong 50 năm qua với nghề nghiệp truyền thống phục vụ đầu tư phát triển đất
nước.
Mục tiêu hoạt động của BIDV là trở thành ngân hàng chất lượng – uy tín hàng
đầu Việt Nam. Với phương châm hoạt động là hiệu quả kinh doanh của khách hàng là
mục tiêu hoạt động của BIDV
Nhiệm vụ: kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch
vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, không ngừng nâng
cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ
phát triển kinh tế đất nước.
Chính sách kinh doanh: chất lượng – tăng trưởng bền vững – hiệu quả an toàn.
Cung cấp đầy đủ, trọn gói các dịch vụ ngân hàng truyền thống và hiện đại.
Cam kết với khách hàng: cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có chất
lượng cao, tiện ích nhất; chịu trách nhiệm cuối cùng về sản phẩm dịch vụ đã cung cấp.
Qua 50 năm xây dựng và trưởng thành, BIDV đã đạt được những thành tựu rất
quan trọng, góp phần đắc lực cùng toàn ngành ngân hàng thực hiện chính sách tiền tệ
quốc gia và phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Bước vào kỷ nguyên mới, kỷ nguyên
của công nghệ thông tin và tri thức, với hàng trang truyền thống 50 năm phát triển,
BIDV tự tin tới những mục tiêu và ước vọng to lớn hơn trở thành một tập đoàn tài chính
ngân hàng có uy tín trong nước, trong khu vực và vươn ra thế giới.
3.1.2. Định hướng phát triển với hoạt động quản lý nợ xấu
Tín dụng: Đa dạng hóa các hình thức tín dụng cho phù hợp với nhu cầu và thị

Thực tế cho thấy, hoạt động của ngân hàng dựa trên cở chính sách tín dụng, nhất
quán hợp lý có hiệu quả hơn là dựa vào kinh nghiệm và trao quyền quyết định cho một
cá nhân lãnh đạo. Một chinh sách cho vay không đồng bộ, thiếu tính thống nhất có thể
là nguyên nhân tiềm ẩn rủi ro cho ngân hàng.
Trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, một số NHTMCP đã coi chính
sách mở rộng tín dụng là một giải pháp để thu hút khách hàng, chiếm lĩnh thị phần.
Nhưng không thể đồng nghĩa với việc hạ thấp các tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, tìm
cách lách rào kiểm soát, thông tin sai lệch… mà vẫn phải thực hiện đúng quy trình tín
dụng để tránh tổn thất cho ngân hàng.
- Sử dụng hệ thống công cụ phái sinh.
Đây cũng là một giải pháp hữu hiệu để hạn chế nợ xấu phát sinh, giảm chi phí
hoạt đông, tăng thu nhập cho ngân hàng. Công cụ tài chính phái sinh là các hợp đồng tài
chính mà giá trị của nó có mối liên hệ chặt chẽ hoặc được bắt nguồn từ các công cụ tài
chính như cổ phiếu, trái phiếu, chỉ số chứng khoán, lãi suất hoặc tỷ giá. Chúng được sử
dụng để phòng tránh, phân tán rủi ro, bảo vệ, tạo lợi nhuận, chống biến động giá trị
hoặc để đầu cơ thu lợi nhuận. Thị trường Phái sinh có thể giúp doanh nghiệp cũng như
ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh.
Các công cụ trên thị trường tài chính phái sinh rất đa dạng, nhưng nhìn chung có
4 công cụ chính là Hợp đồng kỳ hạn; Hợp đồng tương lai; Hợp đồng quyền chọn và
Hợp đồng hoán đổi.
Hợp đồng kỳ hạn là thoả thuận trong đó người mua và người bán chấp nhận thực
hiện một giao dịch hàng hoá với khối lượng xác định, thời điểm xác định trong tương
lai với mức giá ấn định vào hiện tại. Hợp đồng kỳ hạn cho phép các bên mua bán với
mức giá tương lai, không phụ thuộc vào giá thị trường hiện tại. Hợp đồng quyền chọn
cho phép người mua hợp đồng có quyền chọn mua, quyền chọn bán một mặt hàng với
mức giá định sẵn tại ngày đáo hạn hợp đồng. Hợp đồng hoán đổi là thoả thuận về trao
đổi lãi suất hoặc tiền tệ, thông thường là thanh toán tiền lãi. Hai bên sẽ trao đổi lãi của
một đồng tiền sang lãi của tiền khác. Giao dịch hoán đổi lãi suất và hoán đổi tiền tệ là
sản phẩm của thị trường phi tập trung, được kết hợp trực tiếp giữa hai NH, hoặc giữa
NH với khách hàng

Giám sát tổng thể danh mục tín dụng – phân tích tổng thể danh mục tín dụng
nhằm đánh giá chất lượng của danh mục tín dụng, phân loại danh mục tín dụng theo
từng nhóm với các tiêu chí để có thể đánh giá mức độ rủi ro của từng nhóm cụ thể
nhằm xác định các giải pháp xử lý thích hợp. Do đó, cần phải tiến hành phân tích tổng
thể danh mục tín dụng một cách định kỳ, thường xuyên để có thể phát hiện sớm sự phát
sinh của các khoản nợ xấu, trên cơ sở đó đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời, tránh cho
ngân hàng phải gánh chịu những biến động bất lợi trong hoạt động tín dụng do nợ xấu
phát sinh.
Tình hình thực hiện các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn, phân loại nợ và trích
lập dự phòng, quản lý rủi ro tại các tổ chức tín dụng (TCTD) ở Việt Nam được xem là
còn nhiều điểm bất cập, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế. Trong đó, riêng vấn đề phân
loại nợ theo phương pháp định lượng, hay định tính vẫn chưa được triển khai áp dụng
thống nhất cho tất cả các TCTD.
Cần phải có lộ trình để các TCTD triển khai thống nhất cách phân loại nợ theo
phương pháp định tính, thay vì định lượng như hiện nay: Các TCTD chủ yếu phân loại
nợ theo tiêu chí định lượng (theo kỳ hạn trả nợ đã được gia hạn nợ, hoặc cơ cấu lại nợ)
khiến tỷ lệ nợ xấu chưa phản ánh chất lượng tín dụng thực tế. Đây là một trong những
nguyên nhân làm cho các TCTD chưa xác định được chính xác (ở mức độ cho phép)
mức độ rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng.
Nhiều TCTD chưa xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, yếu tố cốt
lõi của hệ thống quản lý rủi ro tín dụng để hỗ trợ việc thẩm định, giám sát khách hàng
và phân loại nợ theo thông lệ quốc tế.
Trên thực tế, NHNN đã có quy định nhằm hướng tới việc phân loại nợ, hạn chế
rủi ro tiếp cận chuẩn quốc tế. Theo điều 7, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN (QĐ 493)
về phân loại nợ và trích lập dự phòng, các TCTD phải áp dụng hệ thống xếp hạng tín
dụng nội bộ (hạn cuối là tháng 5/2008), nhưng đến nay, vẫn có rất ít ngân hàng triển
khai. Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được Thống đốc NHNN chấp
thuận cho thực hiện chính sách trích dự phòng rủi ro theo quy định tại Điều 7, QĐ 493
từ quý IV/2006 (bằng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính, phi tài
chính của từng khách hàng, kết hợp với phương pháp chuyên gia và phương pháp thống