Download miễn phí Luận văn

LỜI NÓI ĐẦU .1
CHƯƠN 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3
1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng .3
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng 3
1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 4
1.1.3. Các loại tín dụng ngân hàng .5
1.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng 7
1.2. Rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại . .9
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng 9
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng .9
1.2.3. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .10
1.2.3.1. Dấu hiệu từ phía khách hàng .10
1.2.3.2. Dấu hiệu liên quan đến công tác quản lý tín dụng .12
1.2.3.3. Dấu hiệu từ khoản vay .14
1.2.3.4. Dấu hiệu khác .14
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .14
1.2.4.1. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn .14
a. Tỷ lệ tổng dư nợ có nợ quá hạn . .15
b. Chỉ tiêu “Khách hàng có nợ quá hạn” . .15
1.2.4.2. Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu .15
1.2.4.3. Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ mất vốn .17
1.2.4.4. Các chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng .17
1.2.4.5. Các chỉ tiêu phân tán rủi ro .18
1.2.4.6. Mức độ tập trung tín dụng .18
1.2.5. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .20
1.2.5.1. Các nguyên nhân khách quan .20
1.2.5.2. Các nguyên nhân chủ quan .23
1.3. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam
1.3.1. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro tín dụng của một số ngân hàng trên thế giới .26
1.3.1.1. Kinh nghiệm của Cộng hoà liên bang Đức về mô hình đảm bảo tín dụng 26
1.3.1.2. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của Citibank .27
1.3.1.3. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của tập đoàn ING .28
1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại Việt Nam .28

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT THÀNH PHỐ BẮC GIANG .30
2.1. Khái quát về NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang . .30
2.1.1. Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội .30
2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển .34
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy .35
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng của NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang từ năm 2007- 2009 . .37
2.1.4.1. Về công tác tín dụng . .37
2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang . .40
2.2.1. Tình hình chung về nợ quá hạn . .41
2.2.1.1. Nợ quá hạn theo nhóm 42
2.2.1.2. Nợ quá hạn theo mức độ bảo đảm . 44
2.2.2. Tình hình nợ xấu 46
2.2.3. Khả năng thu hồi nợ quá hạn . 48
2.2.4. Trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng . .49
2.2.5. Mức độ tập trung tín dụng . .50
2.2.5.1. Mức độ tập trung tín dụng theo đối tượng khách hàng .50
2.2.5.2. Mức độ tập trung tín dụng theo thời hạn .52
2.2.5.3. Mức độ tập trung tín dụng theo khu vực địa lý .54
2.2.5.4. Mức độ tập trung tín dụng theo loại tiền .55
2.2.5.5. Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề kinh doanh 55
2.3. Đánh giá về thực trạng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang . .56
2.3.1. Kết quả đạt được 56
2.3.1.1. Công tác phòng ngừa rủi ro .57
2.3.1.2. Công tác xử lý rủi ro .60
2.3.1.3. Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng khác .61
2.3.2. Một số hạn chế và nguyên nhân 62
2.3.2.1. Hạn chế .62
2.3.2.2. Nguyên nhân của các hạn chế 63

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT THÀNH PHỐ BẮC GIANG .65
3.1. Định hướng trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang trong thời gian tới .65
3.2. Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang . .68
3.2.1. Tích cực khai thác và xử lý thông tin trong hoạt động tín dụng 69
3.2.2. Hoàn thiện chính sách tín dụng của NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang 70
3.2.3. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng và phương án, dự án sản xuất kinh doanh .71
3.2.4. Thực hiện giải pháp phân tán rủi ro .72
3.2.5. Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng .72
3.2.6. Thực hiện có hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ .73
3.2.7. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 75
3.2.8. Đa dạng hoá danh mục cho vay .75
3.2.9. Hoàn thiện các giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu .76
3.3. Một số kiến nghị .76
3.3.1. Đối với Chính Phủ và các Bộ ngành liên quan .76
3.3.2. Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 78
3.3.3. Đối với NHNo&PTNT Việt Nam .80
3.3.4. Đối với các cấp chính quyền địa phương .82
KẾT LUẬN 83
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
DANH MỤC BẢNG BIỂU
BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT

LỜI NÓI ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hoá để giải quyết vấn đề phân phối vốn, nhu cầu thanh toán phục vụ cho phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế, cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Vì thế chất lượng và tốc độ tăng trưởng về huy động vốn và cho vay vốn của các ngân hàng sẽ tác động rất lớn tới tốc độ tăng trưởng một cách bền vững của doanh nghiệp nói riêng và toàn bộ nền kinh tế nói chung.
Thực hiện những cam kết quốc tế về lĩnh vực ngân hàng trong hiệp định thương mại Việt- Mỹ và gia nhập WTO đã và đang đặt ra cho hệ thống NHTM Việt Nam những thách thức vô cùng to lớn. Trong đó ngân hàng là lĩnh vực hoàn toàn mở trong cam kết gia nhập WTO của Việt Nam.
Để hội nhập thành công và không bị lép vế trên sân nhà, các NHTM, đặc biệt là các NHTM nhà nước- những đầu tàu, mũi nhọn của hệ thống NHTM Việt Nam, phải lành mạnh hoá tài chính theo chuẩn mực quốc tế, nâng cao năng lực cạnh tranh đó là quản lý tốt rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt và thường xuyên là rủi ro tín dụng. Mà nghiệp vụ tín dụng mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng. Vì thế “An toàn” là nguyên tắc hàng đầu và ngăn ngừa rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng trong các Ngân hàng thương mại hiện nay.
Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, cùng với quá trình học tập tại Học viện ngân hàng và thời gian thực tập tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Bắc Giang”. Với mong muốn công tác quản lý rủi ro tín dụng ở ngân hàng này được tốt hơn và có điều kiện triển khai có hiệu quả ở các chi nhánh trong thành phố.
2. Mục đích nghiên cứu
Hệ thống lại những vấn đề mang tính lý luận về rủi ro tín dụng của ngân hàng và phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang.
Đề xuất các giải pháp và những kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam.
3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang.
Phạm vi nghiên cứu: thực phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT thành phố Bắc Giang từ năm 2007- 2009.
4. Phương pháp nghiên cứu
Khoá luận sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử để xem xét các sự vật, hiện tượng trong trạng thái vận động biến đổi không ngừng và thường xuyên có mối quan hệ tác động qua lại lẫn nhau; phương pháp phân tích tổng hợp số liệu thực tế, vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích nguyên nhân từ đó đưa ra các giải pháp thích hợp.
5. Kết cấu của khoá luận
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung chính của khoá luận được kết cấu thành 3 chương:
Chương 1: Tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Bắc Giang.
Chương 3: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Bắc Giang.

Q5mggDUAJYWew2N

---