Download miễn phí Chuyên đề Hoàn thiện nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư trong hoạt động cho vay vốn tại PGD Hai Bà Trưng thuộc chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội
MỤC LỤC
Trang
Các ký hiệu viết tắt trong bài 4
LỜI MỞ ĐẦU: 5
CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI PGD HAI BÀ TRƯNG 6
1.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh tín dụng tại PGD 6
1.1.1. Công tác huy động vốn. 6
1.1.2. Công tác sử dụng vốn. 9
1.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD. 10
1.2. Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại PGD 10
1.2.1. Quy trình thẩm định 10
2.2.1.1/ Tiếp nhận và hướng dẫn khách hành về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn. 12
2.2.1.2/ Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn. 12
2.2.1.3/ Điều tra thu thập tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh / dự án đầu tư. 12
2.2.1.4/ Kiểm tra xác minh thông tin. 13
2.2.1.5/ Phân tích ngành. 13
2.2.1.6/ Thẩm định khách hàng vay vốn. 13
2.2.1.7/ Tái thẩm định 13
2.2.1.8/ Phê duyệt cho vay hay không cho vay. 14
1.2.2.Phương pháp thẩm định 14
1.2.3. Nội dung thẩm định 17
1.3.Phân tích thẩm định một dự án cụ thể tại PGD Hai Bà Trưng. 21
1.3.1.Giíi thiÖu kh¸ch hµng 21
1.3.2. ThÈm ®Þnh vÒ mÆt ph¸p lý cña doanh nghiÖp 22
1.3.3.ThÈm ®Þnh t×nh h×nh tµi chÝnh vµ kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh 23
1.3.3.1.C¬ së ph©n tÝch, ®¸nh gi¸. 23
1.3.3.2.T×nh h×nh tµi chÝnh vµ kÕt qu¶ kinh doanh. 24
1.3.4.ThÈm ®Þnh ph¬ng ¸n kinh doanh. 36
1.3.4.1.C¬ së ph¸p lý cña ph¬ng ¸n: 36
1.3.4.2.Môc ®Ých vay vèn: 36
1.3.4.3.Sù cÇn thiÕt ph¶i ®Çu t. 37
1.3.4.4.ThÈm ®Þnh vÒ mÆt tµi chÝnh cña ph¬ng ¸n: 37
1.3.4.6. HiÖu qu¶ tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ph¬ng ¸n 38
1.3.5. B¶o ®¶m tiÒn vay 39
1.3.6.§¸nh gi¸, ®Ò xuÊt. 39
1.4. Đánh giá chất lượng và hiệu quả công tác thẩm định dự án đầu tư tại PGD 40
1.4.1. Kết quả đạt được. 40
1.4.2. Những mặt tồn tại và nguyên nhân. 43
1.4.2.1.Tồn tại. 43
1.4.2.2.Nguyên nhân. 43
CHƯƠNG II: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI PGD HAI BÀ TRƯNG 44
2.1. Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư tại PGD Hai Bà Trưng. 44
2.1.1.Định hướng phát triển chung tại PGD. 44
2.2.2. Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư 44
2.2. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư tại PGD Hai Bà Trưng 45
2.2.1. Giải pháp thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin báo cáo về dự án đầu tư. 45
2.2.2. Giải pháp hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định dự án. 46
2.2.3. Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức thực hiện thẩm định tài chính dự án 47
2.3. Kiến nghị đối với nhà nước, ngân hàng nhà nước Việt Nam, bộ, ngành liên quan và ngân hàng Agribank Việt Nam. 48
3.3. Một số kiến nghị 48
3.3.1-Kiến nghị với Chính phủ và các bộ, ngành liên quan 48
3.3.2- Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 49
3.3.3- Kiến nghị với NHNo & PTNT Việt Nam 49
3.3.4- Kiến nghị với chủ dự án 49
KẾT LUẬN 51
Danh mục tài liệu tham khảo 52
http://s1.liketly.com/flash/edoc/jh2i1fkjb33wa7b577g9lou48iyvfkz6-swf-2014-08-01-chuyen_de_hoan_thien_noi_dung_tham_dinh_tai_chinh.SrzmdLa1ME.swf /tai-lieu/de-tai-ung-dung-tren-liketly-71479/Để tải bản Đầy Đủ của tài liệu, xin Trả lời bài viết này, Mods sẽ gửi Link download cho bạn sớm nhất qua hòm tin nhắn.Ai cần download tài liệu gì mà không tìm thấy ở đây, thì đăng yêu cầu down tại đây nhé:
Nhận download tài liệu miễn phí
Tóm tắt nội dung tài liệu:
liên quan đến sản phẩm của dự án.Từ đó sẽ tập hợp các ý kiến và phân tích, đánh giá.Khi những ý kiến của các chuyên gia càng tập trung thì càng thuận lợi cho công tác phân tích, đánh giá.Còn nếu các ý kiến có độ phân tán cao thì cần tiếp tục phỏng vấn để có được một ý kiến tập trung nhất.
Phương pháp này thường được sử dụng trong công tác thẩm định các dự án nông nghiệp tại chi nhánh.Do các dự án nông nghiệp mang tính đặc thù riêng và phức tạp nên hầu hết các nhân viên thẩm định tại chi nhánh không thể thẩm định chính xác các khía cạnh kỹ thuật của nông nghiệp, vì thế sử dụng phương pháp này hạn chế được tối đa sự sai sót trong thẩm định.
Phương pháp phân tích độ nhạy: Thực chất của việc phân tích độ nhạy cảm là xác định mối quan hệ động giữa các yếu tố của hoạt động đầu tư.Khi phân tích độ nhạy, các cán bộ thẩm định sẽ cho từng yếu tố thay đổi so với phương án cơ sở.Sự thay đổi của các nhân tố sẽ dẫn tới sự thay đổi kết quả và hiệu quả của phương án đầu tư.Do dự án nông nghiệp là dự án tiềm ẩn nhiều rủi ro khó đo lường, vì thế khi thẩm định các dự án nông nghiệp cần thiết sử dụng phương pháp thẩm định này để có được định lượng được các rủi ro của dự án.
Cách thức thực hiện:
+ Xác định các biến dữ liệu đầu vào, đầu ra cần tính toán độ nhạy.
+ Liên kết các dữ liệu trong bảng tính có liên quan đến mỗi biến theo một địa chỉ duy nhất.
Xác định các chỉ số NPV, IRR, DSCR để đánh giá hiệu quả của dự án,khả năng trả nợ khi mà các biến thay đổi.
Phương pháp sử dụng nhiều nhất là so sánh đối chiếu các chỉ tiêu.
1.2.3. Nội dung thẩm định
Thẩm định tài chính dự án đầu tư trong hoạt động cho vay tại NHNo & PTNT Hà Nội va PGD Hai Bà Trứng bao gồm những nội dung chính sau:
· Thẩm định về nhu cầu vốn đầu tư và cơ cấu vốn của dự án
Cán bộ thẩm định cần xem xét cơ cấu và quy mô tổng vốn đầu tư của dự án và xem xét tính hợp lý của cơ cấu vốn đầu tư đó.
- Vốn xây dựng
- Vốn thiết bị
- Vốn lưu động cho sản xuất kinh doanh
- Vốn khác
Trong phần này PGD Hai Bà Trưng sử dụng phương pháp trình tự,cán bộ thẩm định xem xét một cách khái quát nhất về tính hợp lý của vốn.
· Thẩm định về nguồn vốn tài trợ của dự án
Cán bộ thẩm định xác định các nguồn tài trợ có thể có của dự án, đồng thời xem xét tính đảm bảo của các nguồn.
- Vốn tự có
- Vốn vay NHNo & PTNT Hà Nội- PGD Hai Bà Trưng
- Vốn vay từ nguồn khác (vay thương mại, vay của ngân hàng khác…)
Cán bộ thẩm định sử dụng phương pháp so sánh để xem xét các nguồn tài trợ, tính đảm bảo của dự án như thế nào.
Thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay
Đảm bảo khoản vay tại PGD Hai Bà Trưng của dự án đầu tư,PGD Hai Bà Trưng thường yêu cầu chủ dự án đầu tư phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay của mình.Tài sản đảm bảo tiền vay tồn tại dưới các hình thức như: tài sản thế chấp, cầm cố, hay bảo lãnh của người thứ ba. Không phải tài sản nào cũng được ngân hàng chấp nhận là tài sản đảm bảo cho khoản vay vì đây là cơ sở để ngân hàng ra quyết định cho vay phù hợp, tránh tổn thất ở mức thấp nhất khi có rủi ro xảy ra đối với các khoản cho vay theo dự án.Chỉ có những tài sản đã được PGD Hai Bà Trưng thẩm định, áp ứng đủ yêu cầu pháp lý và giá trị kinh tế mới được ngân hàng chấp nhận là tài sản đảm bảo như: giấy chứng nhận quyền sở hữu hay quyền sử dụng, hồ sơ về chức năng kỹ thuật và thực trạng công nghệ, về giá trị thị trường, giá trị sử dụng,…của tài sản đó.Tại chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội- PGD Hai Bà Trưng việc định giá tài sản đảm bảo được thực hiện bởi phòng Tín dụng & Thẩm định.
· Thẩm định về tính khả thi, hiệu quả của kế hoạch SXKD của dự án về mặt tài chính
Các kết luận của quá trình thẩm định dự án về phương diện kỹ thuật như:công suất thiết kế, công suất thực tế, quy trình công nghệ và căn cứ theo kết quả thẩm định về thị trường đầu vào, đầu ra của dự án, xu hướng biến động của tỷ giá, lạm phát…Là cơ sở để cán bộ tín dụng thẩm định doanh thu, chi phí và lợi nhuận của dự án.Cụ thể:
- Thẩm định tính hợp lý của yếu tố doanh thu bán hàng dự kiến qua các kỳ của dự án.
- Thẩm định tính hợp lý của yếu tố chi phí giá thành tương ứng với các kỳ của dự án.
- Thẩm định tính hợp lý của yếu tố kết quả kinh doanh dự kiến qua các kỳ của dự án.
Trong phần này PGD Hai Bà Trưng sử dụng các phương pháp sau như:phương pháp ngoại suy thống kê,phương pháp dự báo và phương pháp so sánh để xem xét về tính hiệu quả,khả thi của dự án.
· Thẩm định các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án
Cán bộ thẩm định lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp nhất để thẩm định dự án. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính thường được lựa chọn là: Giá trị hiện tại ròng của dự án (NPV), Tỷ suất hoàn vốn nội bộ (IRR), Chỉ số doanh lợi (PI), Thời gian hoàn vốn( T ), Điểm hoà vốn (BP), Cân đối khả năng trả nợ.
· Thẩm định về tính rủi ro của dự án
- Các rủi ro dự kiến xảy ra
- Sử dụng phương pháp phân tích độ nhậy, phân tích tình huống để tiến hành phân tích rủi ro: cán bộ thẩm định xem xét sự biến thiên của các chỉ tiêu NPV, IRR khi một trong ba biến: giá bán, sản lượng, chi phí khả biến thay đổi.Từ đó đánh giá độ nhạy của các chỉ tiêu này đối với các biến từ đó có những đánh giá chính xác tính khả thi và hiệu quả của dự án.
Sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy để tính các chỉ số:NPV.IRR…
· Thẩm định về kế hoạch trả nợ của dự án
- Tổng mức vốn vay đầu tư cơ bản:
+ Vay NHNo & PTNT Hà Nội- PGD Hai Bà Trưng
+ Vay tổ chức tài chính khác
- Thời hạn vay
- Thời gian ân hạn- Lãi suất cho vay
1.3.Phân tích thẩm định một dự án cụ thể tại PGD Hai Bà Trưng.
Ví dụ minh họa về thẩm định tài chính dự án" §Çu t xe cÈu trôc b¸nh lèp 25 tÊn”:C«ng ty TNHH Th¬ng m¹i Phó §« tại PGD Hai Bà Trưng thuộc chi nhánh NHNo & PTNT Hà Nội.
1.3.1.Giíi thiÖu kh¸ch hµng
- Tªn doanh nghiÖp: C«ng ty TNHH Th¬ng m¹i Phó §«.
- Lo¹i h×nh: C«ng ty TNHH
- C¬ quan chñ qu¶n: UBND Thµnh Phè Hµ Néi
- §Þa chØ: Sè 72, ngâ 4, phè Kim §ång, ThÞnh LiÖt, Hoµng Mai, Hµ Néi.
- Tel: 04.6843515 - Fax: 04.6843515
- §¨ng ký kinh doanh sè 01020196125 §¨ng ký lÇn ®Çu ngµy 25.03.2005
- Ngêi ®¹i diÖn theo ph¸p luËt: ¤ng §inh V¨n Giang Chøc vô: Gi¸m ®èc
- Quy m« doanh nghiÖp: Doanh nghiÖp võa vµ nhá
+Vèn ®¨ng ký: 1.900.000.000 ®ång (Mét tû chÝn tr¨m triÖu ®ång ch½n)
+Lao ®éng b×nh qu©n: 25 ngêi
*Ngµnh nghÒ kinh doanh:
- L¾p r¸p, söa ch÷a, b¶o dìng, b¶o hµnh vµ trung ®¹i tu « t«
- Bu«n b¸n trang thiÕt bÞ, phô tïng « t«
- Thuª vµ cho thuª xe « t«
- DÞch vô vËn t¶i vµ giao nhËn hµng ho¸
- §¹i lý mua, ®¹i lý b¸n vµ ký göi hµng ho¸
§· quan hÖ víi PGD Hai Bà Trưng tõ n¨m 2006, vay tr¶ s»ng ph¼ng,kh«ng cã nî qu¸ h¹n.
+ TK tiÒn göi VND: 1609201010772 t¹i PGD Hai Bà Trưng + TÝnh ®Õn ngµy 19/12/2008, d nî t¹i PGD Hai Bà Trưng lµ: 2.217.600.000 ®ång trong ®ã:
900.000.000 ®ång nî ng¾n h¹n
1.317.600.000 ®ång nî tr...
