Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
Mục lục
Lời cảm ơn................................................................................................................8
Lời mở đầu ...............................................................................................................9
CHƯƠNG I : Lý luận về thẩm định dự án trên phương diện nhà quản lý ………. 11
1.1.Lý luận chung về công tác thẩm định dự án ……………………………… 11
1.1.1.Khái niệm :…………...…………………………………………………… … 11
1.1.2.Mục đích, sự cần thiết thẩm định dự án…………………………………….. 12
1.1.3. Yêu cầu chung thẩm định dự án …………………………………………. …12
1.1.4. Vị trí, vai trò của thẩm định dự án…………………………………………... 14
a) Vị trí của thẩm định dự án đầu tư ………………………………………………. 14
b) Vai trò của thẩm định dự án đầu tư ……………………………………………. 15
1.2.2.Các nhân tố ảnh hưởng tới quá trình thẩm định dự án :…………… ……… 16
a) Căn cứ thẩm định dự án……………………………………………………….. 16
b) Đội ngũ cán bộ thực hiện thẩm định…………………………………………… 17
c) Các phương tiện thâm gia thẩm định ……………………………………………. 18
1.2.Thẩm định dự án trên phương diện của nhà quản lý ……………………….. 18
1.2.1Khái niệm, vai trò của thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà
nước : ………………………………………………………………………….. 18
a) Khái niệm thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước : … 19
b) Vai trò của thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước …. 19
1.2.2.Các vấn đề cần xem xét khi thẩm định trên phương diện nhà quản lý : 20
a) Mục đích thẩm định trên phương diện nhà quản lý……………………………… 20
b) Quan điểm đánh giá của cơ quan quản lý nhà nước……………………………... 20
c) Cách thức tổ chức thẩm định trên phương diện nhà quản lý…………………….. 20
d) Nội dung thẩm định trên phương diện cơ quan quản lý nhà nước ……………… 21
1.2.3 Cơ sở thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước…….. 24
1.3.4Nguyên tắc thẩm định dự án dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước
………………………………………………………………………………..27
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 1
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà

………………………………………………………………………………….. 52
2.2. Thực trạng công tác thẩm tra hồ sơ xin chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự
án tại Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội …………………………………………… 54
2.2.1. Mục đích thẩm tra hồ sơ chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án …… 54
2.2.2. Quy trình thẩm định hồ sơ chấp nhận địa điểm lập dự án của Sở kế hoạch đầu tư
Hà Nội ………………………………………………………………………….. 54
a) Tình hình hoạt động các ngành có hồ sơ xin chấp thuận địa điểm :…………… 54
b) Quy trình thẩm tra hồ sơ chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án ………. 55
2.2.3. Yêu cầu đối với hồ sơ đề nghị chấp thuận cho nhà đầu tư nghiên cứu lập dự án
đầu tư tại địa điểm xác định :………………………………………………………. 58
2.2.3.1. Danh mục các loại hồ sơ cần có khi đề nghị chấp thuận cho nhà đầu tư nghiên
cứu lập dự án đầu tư tại địa điểm xác định :……………………………………….. 58
2.2.3.2. Yêu cầu đối với hồ sơ đề nghị chấp thuận cho nhà đầu tư nghiên cứu lập dự án
đầu tư tại địa điểm xác định :……………………………………………………. 58
a) Hồ sơ đề nghị chấp thuận cho nhà đầu tư nghiên cứu lập dự án đầu tư tại địa điểm
xác định ……………………………………………………………………………. 58
b) Hồ sơ đề nghị gia hạn hiệu lực chấp thuận cho nhà đầu tư nghiên cứu lập dự án đầu
tư tại địa điểm xác định……………………………………………………………... 60
2.2.4.Cán bộ tham gia thẩm định…………………………………………………… 61
2.2.5. Nội dung thẩm định hồ sơ chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án của
phòng Công nghiệp – Thương mại - Dịch vụ …………………………………….. 62
2.3.Ví dụ minh họa cho công tác thẩm định chấp nhận địa điểm lập dự án của Sở kế
hoạch Hà Nội ………………………………………………………………….. 64
2.3.1.Giới thiệu về hồ sơ xin chấp nhận địa điểm lập dự án ……………………. 64
a) Giới thiệu về đơn vị xin thẩm định………………………………………………. 64
b)Nội dung đầu tư của dự án xin thẩm định……………………………………… 65
c)Hồ sơ thẩm định………………………………………………………………….. 70
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 3
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
2.3.2.Phân tích, thẩm định dự án trên quan điểm, nội dung thẩm định của chủ thế là Sở

3.3. Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định hồ sơ chấp thuận địa điểm để lập và thực
hiện dự án …………………………………………………………………… 84
3.3.1. Nâng cao nhận thức đối với công tác thẩm định đầu tư tại Sở kế hoạch đầu tư Hà
Nội ……………………………………………………………………………… 84
3.3.2. Về căn cứ và phương tiện thẩm định………………………………………… 85
3.3.3. Về tổ chức thẩm định dự án …………………………………………………. 86
a) Phân giao nhiệm vụ với trách nhiệm ……………………………………………. 86
b) Quy trình tổ chức thẩm định dự án ……………………………………………… 86
3.3.4. Về đội ngũ cán bộ thẩm định ………………………………………………. 87
3.3.5. Nội dung thẩm định hồ sơ xin chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án 87
Kết luận.....................................................................................................................89
Danh mục sách tham khảo.........................................................................................90
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
Sơ đồ 1 : Sơ đồ chu kỳ của dự án đầu tư........................................................ 14
Sơ đồ 2: Quy trình thẩm định dự án đầu tư .....................................................28
Sơ đồ 3: Quy trình đầu tư của dự án đầu tư.....................................................29
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 5
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
Sơ đồ 4: Sơ đồ mô hình tổ chức của phong CN – TM – DV............................50
Sơ đồ 5: Sơ đồ mô tả quy trình thẩm định tại phòng CN – TM – DV..............54
Bảng 1: Ngành nghề kinh doanh cảu công ty...................................................65
Bảng 2: Quy mô của dự án..............................................................................66
Bảng 3: Bảng tính lợi nhuận từ dự án..............................................................72
Bảng 4: Bảng lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp năm 2006 – 2009.............74
Bảng 5: Số hồ sơ được chấp thuận địa điểm năm 2006 – 2009........................76
Bảng 6: Tỷ lệ % số lượng hồ sơ được chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án
đầu tư..............................................................................................................77
Danh mục các chữ viết tắt
UBND : Ủy ban nhân dân
GPMB : Giải phóng mặt bằng

Em xin chân thành cảm ơn !
Hà Nội, ngày tháng năm 2010
Sinh viên
Nguyễn Thị Thu Hằng
LỜI MỞ ĐẦU
1.Sự cần thiết của việc nghiên cứu đề tài :
Qúa trình phát triển kinh tế nước ta, nhất là khi nước ta ra nhập WTO tạo điều
kiện thuận lợi nền kinh tế phát triển nhiều thành phần, nhiều nhà đầu tư trong và ngoài
nước có khả năng và điều kiện để đầu tư các dự án. Cùng với định hướng, quy hoạch
phát triển của Đảng, chính phủ tạo điều kiện các tổ chức, cá nhân có khả năng thực
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 8
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
hiện đầu tư có vai trò tạo sự phát triển kinh tế của ngành, vùng, quốc gia. Bên cạnh đó,
nhà nước cũng tiến hành quản lý, giám sát các dự án vì một dự án có tác động, ảnh
hưởng tới môi trường xung quanh, đến quy hoạch phát triển chung. Một dự án lập bởi
nhà đầu tư sẽ mang tính chủ quan, lợi ích mang lại cho nhà đầu tư, không đề cao ảnh
hưởng tới xã hội, môi trường … cần xem xét dưới góc độ của nhà quản lý nhà nước để
đánh giá lại một lần nữa. Những quy định, quy hoạch của ngành, vùng, đất nước mà
các chủ đẩu tư có thể không nắm vững hết cần hướng dẫn, chỉ đạo của cơ quan nhà
nước định hướng để dự án không làm ảnh hưởng xu thế phát triển chung. Lựa chọn địa
điểm sai có thể làm ảnh hưởng tới hoạt động khi dự án đi vào vận hành kết quả, Bở
vậy, trước khi tiến hành lập và thực hiện dự án cần tiến hành thẩm định chấp thuận địa
điểm dự án để dự án có thể thực hiện một cách hiệu quả.
Nhận thức được tính cấp thiết của vấn đề này, cùng với những kiến thức đã
được học tập, nghiên cứu tại trường và nhất là trong thời gian thực tập tai phòng Công
nghiệp – Thương mại - Dịch vụ thuộc Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội, em đã mạnh dạn
chọn đề tài : “ Hoàn thiện công tác thẩm định tại Sở kế hoạch và đầu tư Hà Nội
đối với các dự án xin chấp thuận địa điểm để lập và thực hiện dự án ” làm chuyên
đề tốt nghiệp của mình.
2. Mục đích nghiên cứu :

nhà quản lý
1.1.Lý luận chung về công tác thẩm định dự án .
1.1.1.Khái niệm :
Thẩm định dự án được tốt thì phải hiểu rõ thẩm định dự án là gì và như thế nào.
Theo mỗi chủ thể lại có những định nghĩa khác nhau về thẩm định đầu tư, sau đây là
các khái niệm dựa trên các chủ thể khác nhau :
Theo mục tiêu đầu tư : thẩm định dự án đầu tư được hiểu là “ quá trình một cơ
quan chức năng ( nhà nước hoặc tư nhân ) xem xét xem dự án có đạt được các mục tiêu
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 10
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
kinh tế xã hội đã đề ra và đạt được những mục tiêu đó một cách có hiệu quả hay không
”
Theo mục đích quản lý : thẩm định dự án đầu tư được hiểu là việc xem xét, phân
tích, đánh giá dự án đầu tư trên các nội dung cơ bản nhằm giúp cho việc ra quyết định
đầu tư .
Trên góc độ kỹ thuật : thẩm định dự án là hoạt động chuẩn bị dự án được thực
hiện bằng kỹ thuật phân tích dự án được thiết lập để ra quyết định thỏa mãn các quy
định về thẩm định của nhà nước .
Theo các văn bản pháp quy của nhà nước : thẩm định dự án là một bước trong
quá trình lập, thẩm định và phê duyệt dự án .
Nói chung thì khi nói đến thẩm định một dự án đầu tư được hiểu theo nghĩa
chung là :
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình xem xét, phân tích, đánh giá dự án một cách
khách quan, khoa học và toàn diện trên các nội dung, lựa trọn dự án để quyết định đầu
tư.
Đây là một quá trình kiểm tra đánh giá các nội dung cơ bản của dự án một cách
độc lập, tách biệt với quá trình soạn thảo dự án. Thẩm định dự án tạo cơ sở vững chắc
cho hoạt động đầu tư hiệu quả . Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để
các đơn vị, cơ sở, cơ quan có thẩm quyền của nước ra quyết định đầu tư, cho phép đầu
tư hoặc tài trợ cho dự án .

nội dung, sự chính xác của kết quả nghiên cứu .
- Kịp thời : để không bỏ lỡ cơ hội đâu tư : dự án nhóm A < 60 ngày, dự án nhóm
B < 30 ngày, dự án nhóm C < 20 ngày .
Yêu cầu cụ thể với cán bộ thẩm định :
- Cần nắm xững chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, của ngành,
của địa phương và các quy chế, luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu tư và xây
dựng hiện hành cảu Nhà nước .
- Cần hiểu biết về bối cảnh, điều kiện và đặc điểm cụ thể cảu dự án, tình hình và
trình độ kinh nghiệm chung của địa phương, đất nước và thế giới. Nắm vững tinh hình
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 12
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
sản xuất – kinh doanh, các số liệu tài chính của doanh nghiệp, các quan hệ tài chính –
kinh tế tín dụng của doanh nghiệp ( hoặc của chủ đầu tư khác ), với ngân hàng và ngân
sách Nhà nước .
- Cần biết khai thác số liệu trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp ( hoặc chủ
đầu tư ), các thông tin về giá cả, thị trường để phân tích hoạt động chung của doanh
nghiệp, từ đó có thêm căn cứ vững chắc để quyết định đầu tư hặc cho phép đầu tư .
- Cần biết xác định và kiểm tra được các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật quan trọng
của dự án, đồng thời thường xuyên thu thập, đúc kết, xây dựng các chỉ tiêu định mức
kinh tế - kỹ thuật tổng hợp trong và ngoài nước để phục vụ cho việc thẩm định .
- Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận hồ sơ .
- Thường xuyên hoàn thiện quy trình thẩm định, phối hợp và phát huy được trí
tuệ tập thể .
Để làm được những yêu cầu như vậy cần có các điều kiện :
- Có hệ thống các văn bản, quy định của Nhà nước về quản lý đầu tư và xây
dựng thống nhất, đồng bộ cụ thể. Các tiêu chuẩn, quy phạm, định mức kỹ thuật của
từng ngành, từng lĩnh vực phải được quy định cụ thể, rõ rang làm căn cứ để thẩm định
dự án .
- Mỗi đơn vị cần thiết lập, thẩm định và phê duyệt dự án đầu tư phù hợp trên cơ
sở các quy định của pháp luật về đầu tư và xây dựng cùng với Điều lệ hoạt động của

Thẩm định dự án được nhiều chủ thể tham gia, vì trước khi dự án được chấp
thuận cần qua đánh giá của chủ đầu tư, chấp nhận của cơ quan nhà nước và muốn huy
động nguồn vốn vay thông qua đánh giá của ngân hàng. Bởi vậy, vai trò của viêc thẩm
định là rất quan trọng, ta có thể thấy rõ với từng chủ thể tham gia thẩm định với những
mục đích thẩm định khác nhau :
Với chủ đầu tư :
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 14
Ý đồ về dự
án đầu tư
Chuẩn bị
đầu tư
Thực hiện
đầu tư
Vận hành
các kết
quả đầu tư
Ý đồ về
dự án
mới
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
- Lựa chọn những dự án có tính khả thi, bác bỏ dự án không tốt ( vốn quá lớn,
lợi nhuận nhỏ, bấp bênh trong tiêu thụ sản phẩm …) .
- Giúp chủ đầu tư xem xét lại các thông tin để thực hiện dự án .
- Là căn cứ để chủ đầu tư xin giấy phép của cơ quan nhà nước, xin vay vốn, tài
trợ vốn của các định chế tài chính .
- Được xem như công cụ quản lý đầu tư hữu hiệu .
Với cơ quan nhà nước :
- Giúp cho việc kiểm tra kiểm soát sự tuân thủ theo pháp luật của các dự án .
- Giúp cho cơ quan quản lý nhà nước đánh giá được tính hợp lý, khả thi, hiệu
quả của dự án trên giác độ hiệu quả kinh tế - xã hội .

nghiệm… đây là những yếu tố quan trọng để dự án có thể thực hiện được. Hồ sơ đơn vị
doanh nghiệp bao gồm : giấy đăng ký kinh doanh, sơ lược về doanh nghiệp, báo cáo tài
chính đã được kiểm toán … Từ đó, cơ quan thẩm định sẽ đánh giá được năng lực, khả
năng thực hiện dự án tốt nhất hay không .
- Căn cứ thẩm định dự án ( căn cứ pháp lý và thực tiễn ) căn cứ pháp lý được
thể hiện ở các chủ trương, chính sách, quy hoạch phát triển, hệ thống văn bản pháp
quy… Tính ổn định của các văn bản pháp quy của Nhà nước ảnh hưởng nhiều đến quá
trình tổ chức thực hiện thẩm định dự án. Bên cạnh đó, công tác thẩm định dự án còn
dựa trên các tiêu chuẩn, quy phạm, định mức, quy ước, thong lệ cùng các kinh nghiệm
thực tiễn. Chất lượng hồ sơ dự án là căn cứ thực tiễn quan trọng làm cơ sở để thẩm
định. Dự án được lập có chất lượng tốt với những thông tin đầy đủ, có độ tin cậy xẽ tạo
thuận lợi cho việc xem xét, phân tích và đánh giá :
+ Hệ thống các văn bản pháp luật :
+ Hệ thống các tiêu chuẩn định mức .
+ Dựa trên những dự án tương tự đã và đang hoạt động .
b) Đội ngũ cán bộ thực hiện thẩm định :
- Người được giao nhiệm vụ thực hiện công việc thẩm định gồm nhóm chuyên
môn và nhóm quản lý. Nhiệm vụ của nhóm chuyên môn là phân tích, đánh giá dự án,
nhiệm vụ của nhóm quản lý là lựa chọn dự án và quyết định đầu tư. Bởi vậy , mà đội
ngũ cán bộ thẩm định dự án có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định : trình độ,
kỹ năng, kinh nghiệm của cán bộ thực hiện là những tiêu chí quan trọng. Cán bộ có
năng lực chuyên môn tốt, thực hiện đúng quy trình tổ chức thẩm định, có trách nhiệm
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 16
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
cao cùng với những kinh nghiẹm tích lũy được sẽ giúp cho công tác thẩm định đảm bảo
các yêu cầu đặt ra. Do tính chất phức tạp và phạm vi lien quan của dự án rộng nên đòi
hỏi cán bộ thẩm định không những chỉ có kiến thức chuyên sâu mà còn am hiểu các
lĩnh vực khác, có kỹ năng tổng hợp và có thẩm chất đạo đức tốt .
- Tổ chức công tác thẩm định dự án : cách thức bố trí, sắp xếp, phân công công
việc, quy trình tổ chức thẩm định, môi trường làm việc sẽ tạo điều kiện thuận lợi để

Thẩm định dự án theo mục đích quản lý thì dự án đầu tư được hiểu là việc xem
xét, phân tích, đánh giá dự án đầu tư trên các nội dung cơ bản nhằm giúp cho việc ra
quyết định đầu tư .
Cơ quan quản lý nhà nước trên phương diện nhà quản lý thẩm định dự án đầu tư
nhằm chấp nhận, cho phép dự án được đầu tư sao cho dự án đó phù hợp với các quy
định, quản lý của nhà nước. Cơ quan quản lý nhà nước cũng xem xét năng lực của nhà
đầu tư và những tác động, ảnh hưởng của dự án tới môi trường và người dân xung
quanh .
b)Vai trò của thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước :
- Đối với Nhà nước : Nhà nước đưa ra các kế hoạch, quy hoạch, các chính sách
và hướng dẫn để đề ra con đường phát triển kinh tếchung của đất nước, để đưa các
chính sách đó áp dụng vào trong thực tiễn đầu tư thì các cơ quan nhà nước có vai trò
quan trọng điều chỉnh kinh tế theo hướng của chính phủ. Trong việc thẩm định dự án
các cơ quan nhà nước giúp cho sự đầu tư đi theo định hướng đề ra của nhà nước và
thực hiện các thủ tục, yêu cầu cần thiết trước khi được bắt đầu tiến hành thực hiện dự
án, đây là cũng một bước để loại bỏ các dự án đầu tư không được phép đầu tư, quản lý
rõ rang hơn các dự án nằm trong mục đầu tư có điều kiện cũng như kịp thời đưa ra
những hỗ trợ với những dự án cần khuyến khích đầu tư….
- Đối với xã hội : hiện nay tình trạng đầu tư ồ ạt tạo điều kiện kinh tế phát triển
nhanh chóng. Sự phát triển tốc độ nhanh của kinh tế một phần đem lại lợi ích, lợi nhuận
cao cho các chủ đầu tư, thay đổi về cơ sở vật chất và công ăn việc làm cho người dân
nâng cao đời sống nhân dân. Bên cạnh đó, các dự án đầu tư trong quá trình hoạt động,
sản xuất tạo ra nhiều ô nhiễm môi trường làm ảnh hưởng không nhỏ tới đời sống của
người dân. Đây cũng là trách nhiệm, nhiệm vụ khi thẩm định dự án đầu tư các cơ quan
quản lý nhà nước từ đó đánh giá được tính hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án . Để dự
án đầu tư có thể đem lai hiệu quả kinh tế cao và không gây những ảnh hưởng xấu tới xã
hội cần sự thẩm định của các cơ quan quản lý nhà nước
- Đối với chủ đầu tư : một dự án trước khi tiến hành thực hiện phải thực hiện các
thủ tục để phù hợp với quy định của pháp luật và được pháp luật bảo vệ quyền lợi.
Ngoài ra, thông qua quá trình thẩm định chủ đầu tư một lần nữa khẳng chắc chắc dự án

c) Cách thức tổ chức thẩm định trên phương diện nhà quản lý :
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 19
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
Khi tiến hành thẩm định cần các cán bộ có đầy đủ chuyên môn, tài liệu, thông
tin,… có liên quan và cần thiết để thực hiện thẩm định dự án được nhanh chóng và
chính xác nhất. Với những dự án quy mô vốn và phạm vi nhỏ, kỹ thuật đơn giản thì có
thể phân công cho một hay hai cán bộ chuyên thẩm định các dự án đúng theo ngành,
lĩnh vực phụ trách chuyên môn. Tuy nhiên quá trình thẩm định không chỉ có giai đoạn
tiến hành xem xét, đánh giá của các chuyên viên mà còn cả một quá trình như : tiếp
nhận và phân bổ đến các phòng chức năng hồ sơ xin thẩm định của phòng tiếp nhận, có
sự phân công công việc cho chuyên viên thụ lý thẩm định, qua quá trình ký duyệt, đồng
ý của trưởng phòng, giám đốc Sở và cả của UBND thành phố và cuối cùng trả kết quả
thẩm định dự án cho chủ đầu tư. Ngoài ra còn tồn tại những dự án cần bổ sung, sửa đổi
về các căn cứ pháp lý, nội dung của dự án,…để có đầy đủ thông tin để thẩm định được
dự án. Và đối với các dự án có quy mô vốn lớn, phạm vi hoạt động rộng có ảnh hưởng
tới các việc đầu tư khác hay có tính chất kỹ thuật phức tạp thì cần tổ chức một nhóm
các cán bộ thẩm định có quy mô phù hợp để đảm bảo tính chính xác của thẩm định dự
án.
Bởi vậy, tổ chức thẩm định liên quan đến nhiều phòng, ban của cơ quan cần
phân công công việc chính xác, xác định vai trò, nhiệm vụ của từng ban ngành và tạo
mối quan hệ vững chắc giữa các phòng, ban ngành và cùng giúp đỡ nhau trong công
việc để việc thẩm định diễn ra nhanh và tốt nhất .
d)Nội dung thẩm định trên phương diện cơ quan quản lý nhà nước :
Trên phương diện nhà quản lý phải đảm bảo sự phát triển kinh tế theo đúng pháp
luật và lợi ích của người dân nên các cơ quan quản lý nhà nước khi thẩm định không
chỉ quan tâm đến hiệu quả tài chính, lợi nhuận mà dự án mang lại mà phải quan tâm
đến tất cả các các mặt có liên quan đến dự án .
- Xem xét về mặt pháp lý là đánh giá dự án dựa trên các quy định, điều luật đầu
tư nào để thực hiện và cách sử dụng đã đúng với quy định đó chưa để xem xét sự phù
hợp của dự án với quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội, quy hoạch phát triển ngành,

phẩm của dự án. Cơ sở dữ liệu, các phương pháp phân tích, dự báo cung cầu thị trường,
phương án tiếp thị, quảng bá sản phẩm, phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối
sản phẩm; khả năng cạnh tranh của sản phẩm ( về giá cả, chất lượng, quy cách, điều
kiện lưu thông tiêu thụ, kinh nghiệm và uy tín của doanh nghiệp trong quan hệ thị
trường về sản phẩm….). Cần xem xét kĩ ngay từ lúc lập dự án, thẩm định để tránh tình
trạng khi hoàn thiện dự án sản phẩm không phù hợp với đòi hỏi của thị trường làm lãng
phí thời gian, chi phí đầu tư .
- Thẩm định khía cạnh kỹ thuật của dự án : về khía cạnh kỹ thuật có rất nhiều
vấn đề phải nghiên cứu như : đánh giá công suất dự án; mức độ phù hợp của công
nghệ, thiết bị lựa chọn ( nguồn gốc, mức độ hiện đại, tính đồng bộ cảu các thiết bị, giá
cả, phương thức thanh toán, thời gian giao và lắp đặt, uy tín nhà cung cấp..); nguồn
cung cấp đầu vào của dự án… đây là những điều quyết định đến chất lượng sản phẩm
dự án sau này.
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 21
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
Trong bài viết này đi sâu vào nghiên cứu, thẩm định về việc lựa chọn địa điểm
và mặt băng xây dựng dự án vì các dự án đầu tư mới, mở rộng quy mô sản xuất lớn cần
phải có các phương án về địa điểm để xem xét lựa chọn :
+ Đánh giá sự phù hợp về quy hoạch của địa điểm tuân thủ các quy định về quy
hoạch xây dựng và kiến trúc của địa phương và các quy định của cơ quan quản lý nhà
nước có thẩm quyền về phòng cháy, chữa cháy,...Vì đất đai thuộc quyền quản lý của
chính quyền địa phương
+Tính kinh tế của địa điểm : gần nguồn cung cấp nguyên vật liệu chủ yếu, nơi
tiêu thụ sản phẩm; tận dụng được các cơ sở kỹ thuật hạ tầng sẵn có trong vùng; các chất
phế thải, nước thải nếu độc hại đều phải trải qua khâu xử lý và gần tuyến thải cho phép.
Điều kiện này tốt không chỉ đối với chủ đầu tư giúp tiết kiệm chi phí khi vận hành kết
quả đầu tư mà việc bảo vệ môi trường sống xung quanh của việc xử lý chất thải khi
chọn địa điểm xa khu dân cư là điều mà nhà nước luôn quan tâm đời sống nhân dận .
+ Mặt bằng được chọn phải đủ rộng để có thể phát triển trong tương lai phù hợp
với tiềm năng phát triển doanh nghiệp. Địa điểm dự án không sử dựng trong dự án cần

hướng là tính quá cao hoặc qua thấp (cần so sánh suất đầu tư với các dự án tương tự).
Sau khi thẩm tra tổng mức đầu tư còn xem việc phân bổ vốn đầu tư theo tiến độ thực
hiện đầu tư vì nếu không phân bổ kịp thời sẽ làm chậm tiến độ thi công, tăng chi phí
giảm hiệu quả dự án nhất với các công trình có thời gian xây dựng dài .
+ Thẩm tra nguồn vốn huy động cho dự án : vốn tự có, vốn vay ưu đãi, bảo lãnh,
thương mại, nguồn khác…nguồn vốn mà chủ đầu tư có phần nào thể hiện năng lực tài
chính và uy tín, ngoài ra thẩm định để xem xét khả năng phân bổ, phân phối vốn trong
quá trình thực hiện dự án đảm bảo thời gian thực hiện .
+ Kiểm tra việc tính toán các khoản chi phí sản xuất hàng năm : chi phí tiêu hao
nguyên vật liệu, nhiên liệu, năng lượng,…; chi phí nhân công; phương pháp xác định
khấu hao và mức khấu hao; chi phí về lãi vay ngân hang (lãi vay dài hạn và ngắn hạn)
và các khoản thuế cảu dự án…
+ Ngoài ra thẩm định các yếu tố: kiểm tra tính hợp lý của giá sản phẩm, doanh
thu hang năm; tính chính xáccủa tỷ suât “r” trong phân tích tài chính; thẩm định dong
tiền; các chỉ tiêu đánh giá tài chính ( kiểm tra sự tính toán, phát hiện những sai sót trong
quá trình tính toán; độ nhạy để đánh gí độ an toàn của các chỉ tiêu hiệu quả tài chính ) ;
độ an toàn trong thanh toán nghĩa vụ tài chính ngắn hạn và khả năng trả nợ của dự án .
- Xem xét về các tác động, ảnh hưởng tới kinh tế - xã hội thông qua việc xem
xét các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả kinh tế - xã hội mà dự án mang lại từ đó thấy được
các tác động của dự án đối với nền kinh tế và xã hội. Các chỉ tiêu được xem xét : số lao
động có việc làm từ dự án, số lao động có việc làm tính trên một đơn vị vốn đầu tư,
mức giá trị gia tăng phân phối cho các nhóm dân cư và vùng lãnh thổ, mức tiết kiệm
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 23
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Thu Hà
ngoại tệ, mức đóng góp cho ngân sách thông qua các khoản thuế, tác độnh đến sự phát
triển các ngành, địa phương và vung lãnh thổ…
1.2.3 Cơ sở thẩm định dự án trên phương diện của cơ quan quản lý nhà nước :
- Hồ sơ dự án xin thẩm định là phần trình bày nội dung ý tưởng, và đưa ra các
kế hoạch, phương hướng thực hiện ý tưởng đó. Xem xét hồ sơ dự án để thấy được :
+ Sự cần thiết và mục tiêu đầu tư; đánh giá nhu cầu thị trường, tiêu thụ sản

động của doanh nghiệp là có thật, đúng pháp luật và phù hợp với lạo hình đầu tư
+ Báo cáo năng lực tài chính về hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp hai năm
liên tiếp có kiểm toán gồm bảng cân đối kế toán, bảng doanh thu lợi nhuận,… xem xét
để đánh giá doanh nghiệp vãn hoạt động tốt, có lợi nhuận trong một khoảng thời gian,
có tiềm lực vốn để đầu tư dự án mới
- Các căn cứ pháp lý đây là vấn đề mà cơ quan quản lý nhà nước rất quan tâm,
xem xét vì đây là điều kiện tiên quyết và nguyên nhân để cơ quan có thẩm quyền nhà
nước tiến hành thẩm định. Các cơ quan nhà nước là tổ chức nắm vững các chính sách,
quy định, quy hoạch mà nhà nước đề ra. Thông qua đó cơ quan nhà nước giúp chủ đầu
tư nắm rõ thêm luật và các thủ tục trong đầu tư để thực hiện dự án theo đúng pháp luật
quy định vừa tạo điều kiện phát triển doanh nghiệp vừa giúp kinh tế thành phố, nước
nhà phát triển . Các chính sách, chủ trương của nước ta chưa hoàn thiện, vẫn cần bổ
sung cho phù hợp với quá trình phát triển kinh tế trong nước và thế giới để kinh tế nước
ta phát triển cùng với khu vực và thế giới theo định hướng XHCN và bảo đảm an ninh,
công băng xã hội. Bởi vậy, các chủ trương, chính sách, văn bản, các tiêu chuẩn pháp
quy,… cần được nắm vững, hiểu rõ để chủ đầu tư dựa vào đầu tư theo định hướng của
nhà nước .
+ Chủ trương chính sách phát triển kinh tế - xã hội của nhà nước và địa phương
+ Hệ thống văn bản pháp quy
+ Các tiêu chuẩn, quy phạm, định mức trong từng lĩnh vực kinh tế kỹ thuật cụ
thể
+ Các quy ước, thông lệ quốc tế nếu là dự án có sự tham gia yếu tố nước ngoài
phải xem xét các điều ước quốc tế đảm bảo sự tham gia đúng đắn của nhà nước với
quốc tế .
- Kinh nghiệm thực tế : doanh nghiệp có nhân viên có trình độ chuyên môn và
kinh nghiệm về lĩnh vực sắp thực hiện, các dự án tương tự mà doanh nghiệp đã tham
gia thực hiện…Vì một dự án đòi hỏi sự chuẩn bị kỹ lưỡng, đầy đủ đưa ra kế hoạch thực
hiện, phân bổ chính xác tránh lãng phí, ngoài ra còn có phản ứng kịp thời trước rủi ro
bởi vậy kinh nghiệm là rất quan trọng đối với chủ đầu tư.
SV: Nguyễn Thị Thu Hằng (290019) Page 25