Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
1 ▬ ● ▬
DỰ ÁN CÀ PHÊ
PHA SẴN ĐÓNG HỘP
GVHD : Th.S Hồ Nhật Hưng

SVTH : Luân Phụng Lan

BẢNG 4.2 LÃI SUẤT CHIẾT KHẤU CỦA DỰ ÁN 22
BẢNG 4.3 BẢNG HẠCH TOÁN LỖ LÃI 23
BẢNG 4.4 ĐỊNH PHÍ, BIẾN PHÍ VÀ CÁC CHỈ TIÊU KHÁC 23
BẢNG 4.5 ĐIỂM HOÀ VỐN 24
BẢNG 4.6 THỜI GIAN HOÀ VỐN KHÔNG CHIẾT KHẤU 25
BẢNG 4.7 THỜI GIAN HOÀN VỐN CÓ CHIẾT KHẤU, NPV VÀ BC 26
BẢNG 4.8 TỶ SUẤT DOANH LỢI NỘI BỘ (IRR) 27
BẢNG 4.9 CÁC CHỈ TIÊU TỔNG QUÁT ĐVT: 1000 đồng 28
BẢNG 4.10 BẢNG TỔNG HỢP ĐỘ NHẠY CẢM ĐVT: 1000 đồng 29
PHẦN 3 : KẾT LUẬN 30

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
3
PHẦN 1 : LỜI MỞ ĐẦU
I. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
1. Ý nghĩa thực tiễn của đề tài
Với vị trí địa lý thuận lợi, nằm trong vành đai nhiệt đới Bắc bán cầu trải dài theo
phương kinh tuyến từ 8
o
30’ đến 23
o
30’ vĩ độ Bắc, điều kiện địa lý và khí hậu rất thích hợp
với việc phát triển cây cà phê, mang đến cho cây cà phê một hương vị rất riêng.
Cây cà phê được trồng ở Việt Nam từ năm 1870. Sau 1975, cà phê được phát triển
mạnh tại các tỉnh Tây Nguyên. Hiện nay, ngành cà phê ở nước ta đang có những bước phát
triển nhảy vọt, nghề trồng cà phê đã mang lại nguồn thu nhập cho số đông dân cư ở nông
thôn, trung du và miền núi. Với hơn 500.000 ha cà phê đã tạo việc làm cho hơn 600.000

liệu với chất lượng cao và ổn định. Và Đăklăk nằm trên trục lộ 14 nối liền giữa các tỉnh Tây
Nguyên, Bình Dương và Tp. Hồ Chí Minh.
Bình Dương nằm trong địa bàn kinh tế trọng điểm đầu tư của chính phủ. Với địa hình
cao trung bình từ 6-60m, Bình Dương không những thích hợp với việc trồng cây mà còn
thuận lợi với việc xây dựng kết cấu hạ tầng và phát triển khu công nghiệp. Với 13 khu công
nghiệp và khu chế xuất đã thu hút nhiều dự án đầu tư .
Khu công nghiệp Mỹ Phước nằm ở phía Bắc tỉnh Bình Dương, cách Thị xã Thủ Dầu
Một 18 Km và Tp.HCM 38Km. Đây là KCN được kết nối thông qua tuyến giao thông chủ
lực rộng lớn, hiện đại là QL13 từ trung tâm TP.HCM đến KCN Mỹ Phước với thời gian di
chuyển gần 40 phút. Ngoài ra, KCN được thiết kế xây dựng cơ sở hạ tầng rất tiện nghi, hoàn
hảo trong và ngoài như : đường giao thông, cấp điện, cấp nước, bưu chính viễn thông, ngân
hàng, hải quan, an ninh, phòng cháy tại chỗ. Đặc biệt hơn cạnh khu công nghiệp được quy
hoạch, một trung tâm thương mại dịch vụ với qui mô gần 2 ha sẽ đáp ứng nhu cầu lâu dài về
định cư, lập nghiệp và cung cấp các dịch vụ, tiện ích cho khu công nghiệp.
Bên cạnh đó, dự án đường cao tốc Mỹ Phước - Tân Vạn dài 25,8 km sẽ được triển khai xây
dựng vào đầu năm 2007. Đường cao tốc sẽ nối kết đến trung tâm vùng kinh tế trọng điểm Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
5
phía nam, đáp ứng các nhu cầu về vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu cho toàn bộ các khu
công nghiệp của tỉnh Bình Dương với chi phí vận chuyển chỉ bằng 70% và thời gian vận
chuyển sẽ rút ngắn chỉ còn 25 phút so với cách vận chuyển trên các tuyến giao thông hiện
hữu khác.
Tp. Hồ Chí Minh là thành phố đông dân với 6 triệu dân và phần lớn là công nhân viên
làm việc trong các văn phòng, nhà máy ưa thích sự tiện lợi. Phần lớn người dân có thói
quen uống cà phê và là thị trường tiêu thụ hàng hóa lớn nhất nước.

Tạo thói quen tiêu dùng mới cho người dân, kích thích sản xuất trong nước.

Đặt văn
phòng thu
mua ở
Đăklăk
Thu
gom cà
phê
Vận
chuyển
Sản xuất
Thành phẩm

Bán

Đào tạo và
chuyển giao công
nghệ
Mở rộng nhà
xưởng và mua
thiết bị và dây
chuyền sản xuất
m
ới

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
8
PHẦN 2 : NỘI DUNG CHÍNH

CHƯƠNG 1 PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG DỰ ÁN
I. MÔI TRƯỜNG VI MÔ
1. Đối thủ cạnh tranh
Hiện tại, trên thị trường tiêu thụ, Pepsi Cino cà phê đá và Cà phê đóng lon của Tập
đoàn Ajinomoto do công ty thực phẩm Thái Bình làm nhà phân phối chính là hai đối thủ
cạnh tranh chính của sản phẩm cà phê pha sẵn đóng lon của công ty.
Đối với Cino cà phê đá của Tập đoàn Pepsico, đây không phải là đối thủ đáng lo
ngại. Tập đoàn Pepsico là một tập đoàn nước giải khát có gas lớn trên thế giới và chiếm thị
phần đứng thứ 2 ở thị trường Việt Nam sau tập đoàn Coca_Cola. Tuy nhiên mặt hàng cà phê
đóng lon của Pepsi không được ưa chuộng tại thị trường nước ta do chưa đáp ứng được nhu
cầu cũng như đòi hỏi về khẩu vị của thị trường Việt Nam.
Đối với sản phẩm cà phê đóng lon Birdy của công ty Ajinomoto (Nhật Bản) sản xuất
do Thực Phẩm Thái Bình làm nhà phân phối chính: đây là sản phẩm mới được giới thiệu tại
thị trường Việt Nam. Tuy nhiên, do chiến lược quảng bá và giới thiệu sản phẩm chưa đạt
hiệu quả cao nên vẫn chưa tiếp cận được với người tiêu dùng.
2. Người mua
Đối tượng chủ yếu gồm có:
Nhân viên văn phòng và công sở: những người ưa chuộng sản phẩm mang nhiều đặc
tính: tiết kiệm thời gian, năng động, trẻ trung, tiện lợi.
Những người ưa thích sự tiện lợi: những người quá bận rộn nên họ đòi hỏi có những
sản phẩm có thể hạn chế tối đa thời gian của mình.

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
10
Nguồn thu mua chính là ở Đăklăk: Đălăk từ lâu đã nổi tiếng là vùng chuyên trồng
các loại cà phê mà nổi tiếng là cà phê Arabica và cà phê Robusta. Đây là 2 loại cà phê có
hương vị đậm đà, phù hợp với khẩu vị của người Việt Nam.
Giá cả nguyên vật liệu: 25.700 – 26000đ/ kg cà phê nhân.
4. Đối thủ tiềm ẩn:
Trên thị trường cà phê ở Việt Nam hiện nay tồn tại khá nhiều các sản phẩm cà phê
hòa tan (chiếm 1/3 thị trường), nếu các dòng sản phẩm cà phê pha sẵn tồn tại và được đón
nhận trên thị trường thì trong tương lai các công ty với các dòng sản phẩm cà phê hòa tan sẽ
đầu tư vào lĩnh vực cà phê pha sẵn. Và đó là những đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn.
Việt Nam gia nhập vào tổ chức WTO vừa là một điểm mạnh nhưng đồng thời cũng là
một yếu điểm của các ngành sản xuất tồn tại ở Việt Nam hiện nay. Với riêng ngành nước
giải khát, yêu cầ hiện tại đó là sự năng động, sự trẻ trung và tiết kiệm thời gian. Bất kỳ một
dòng sản phẩm nào có thể đáp ứng được những yêu cầu trên sẽ tìm được một chỗ đứng trên
thị trường.
Định hướng phát triển sản phẩm của tỉnh Đắc Lắc
Bộ Khoa học và Công nghệ đã chính thức công bố thương hiệu cà phê Buôn Mê Thuột là tài
sản Quốc gia và được nhà nước bảo hộ vô thời hạn.
Để giữ gìn và phát triển thương hiệu cà phê Buôn Mê Thuột, trước hết cần phải quan tâm
đến chất lượng, chất lượng phải thật ngon và ấn tượng thì mới có thể duy trì được thương
hiệu. Để làm được việc này, chúng ta cần phải thay đổi cơ cấu sản xuất cà phê bên cạnh việc
nâng cao công nghệ chế biến. Đây là bước khởi đầu vững chắc cho ngành cà phê Việt Nam
phát triển một cách bền vững khi bước ra thị trường thế giới.
Bên cạnh đó, ngành cà phê Việt Nam nói chung và các doanh nghiệp sản xuất cà phê nói
riêng cần chú trọng đầu tư vào khâu giống và khâu thu hoạch và sau thu hoạch. Nhằm đảm

Dành chủ yếu cho
phụ nữ
Hương vị
Nhẹ, béo, thơm
ngon, dễ uống, có
vị chua nhẹ
Béo, thơm, dễ
uống, dễ pha
Có tinh chất
cafein cao, vị
đắng mạnh mẽ
Tỷ lệ cafein thấp,
dễ pha, béo, mùi
vị giống cà phê
Cappucino
Lợi thế
Chuyên sản xuất
về các sản phẩm
cà phê, có nhiều
loại sản phẩm phù
hợp với sự lựa
chọn của nhiều
đối tượng khách
hàng
Tập đoàn đa
quốc gia, có
kinh nghiệm
trong tiếp thị
và tiếp cận
khách hàng tốt

SẢN LƯỢNG
(TRIỆU BAO)
MÙA VỤ
1 GUATEMALA 3,61 2003 - 2004
2 HONDURAS 2,96 2003 - 2004
3 COSTA RICA 1,80 2003 - 2004
4 EL SANVADOR 1,43 2003 - 2004
5 NICARAGUA 1,40 2003 - 2004

NAM MỸ
STT
QUỐC GIA
SẢN LƯỢNG
(TRIỆU BAO)
MÙA VỤ
1 BRAXIN 38,66 2004 - 2005
Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
13
2 ARABICA 31,11 2004 - 2005
3 COLOMBIA 11,50 2004 - 2005
4 ECUADO 0,750 2004 - 2005
CHÂU Á VÀ CHÂU ĐẠI DƯƠNG
STT
QUỐC GIA
SẢN LƯỢNG
(TRIỆU BAO)
MÙA VỤ


Bên cạnh: Đức, Mỹ, Ý, Tây Ban Nha, Hàn Quốc, Anh, Pháp, Bỉ, Ba Lan, Nhật Bản,
Australia… vẫn là những khách hàng truyền thống của nghành cà phê Việt Nam từ nhiều
năm nay. Chúng ta còn có nhiều khách hàng mới như Canada, Nam Phi, Ecuador, Mexico…
Có 12 quốc gia đã nhập trên 20.000 tấn cà phê Việt Nam trong vụ vừa qua và có 8 quốc gia
đã nhập từ 10.000 - 20.000 tấn. Ngoài ra cũng còn các loại cà phê chế biến khác cũng đã
được xuất khẩu với khối luợng ngày càng tăng.
3. Thị trường tiêu thụ
Thị trường tiêu thụ được nhắm đến là hai thành phố lớn Hà Nội và thành phố Hồ Chí
Minh. Đây là hai thành phố lớn nhất cả nước. Phần lớn người dân thuôc tầng lớp công nhân
viên chức, làm việc trong các công sở, nhà máy, văn phòng… yêu thích sự tiện lợi và hiện
đại.
Hà Nội với số dân trên 4 triệu và thành phố Hồ Chí Minh trên 6triệu hứa hẹn sẽ là một
thị trường tiêu thụ đầy tiềm năng. III. MA TRẬN SWOT
Điểm mạnh (S) Điểm yếu ( W )
_ Trình độ công nhân, kỹ sư nhà máy
cao
_ Công nghệ máy móc hiện đại
_ Sản phẩm chưa có nhiều trên thị
trường
_ Giá cả hợp lý
_ Chất lượng được bảo đảm
_ Các quy trình sản xuất được kiểm tra,
quản lý một cách chặt chẽ
_ Công nhân viên có ý thức kỷ luật và
trách nhiệm cao
_ Đã có kênh phân phối trên thị trường

Bảng kết hợp của Ma Trận SWOT:

S/O S/T
_ Đầu tư xây dựng thêm nhà xư
ởng sản
xuất mới ở KCN Mỹ Phước
_ Sản xuất sản phẩm cà phê đóng hộp,
đây là dòng sản phẩm mới  nhanh
chóng chiếm được thị trường
_ Mở rộng kênh phân phối, quảng cáo
trên các phương tiện thông tin truyền
thông
_ Các chiến dịch Maketing rộng khắp
W/O W/T
_ Quản lý chặt chẽ khâu thu mua
nguyên vật liệu
_ Tìm kiếm nguồn cung cấp cà phê
nhân có chất lượng tốt nhất
Các khóa đào tạo nhân viên sử dụng
máy móc thuần thục hơn
Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng

10

11

12

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

17

Bảng 2.2 : Phân tích liệt kê các phần việc của dự án
STT

Công
việc
Hạng mục công việc TG(tháng)

Ghi chú
1 (1) Xin giấy phép đầu tư sản phẩm mới
1
Bđ
1/11/2009
2 (2)
Tìm nguồn tài trợ 5 tt
3 (3)
Thuê đất 3 tt
4 (4)
Xây nhà xưởng, tìm văn phòng đại diện
ở Dak Lak 8 tt
5 (5) Chọn nguồn cung cấp máy
3
Bđ
1/4/2010
6 (6)
Đặt mua & nhận máy móc 12 tt
7 (7)

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
18 Quy trình công nghệ VN551 1679:
Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
19 Quy trình chung:
PHÓ GIÁM ĐỐC
1 6 62
TRƯỞNG BỘ PHẬN
4 3 144
LAO Đ
ỘNG GIÁN
TIẾP
20 2 480
LAO Đ
ỘNG TRỰC
TIẾP
26 1.2 240
LAO ĐÔNG KHÁC
5 0.8 48 LOẠI LAO ĐỘNG
THÙ LAO
1

2

3

4
-
10

GIÁM Đ
ỐC

1
44

LAO ĐỘNG GIÁN TIẾP
480 480 480 480
LAO Đ
ỘNG TRỰC TIẾP

240

240

240

240

LAO Đ
ỘNG KHÁC

48

48

48

48

T
ỔNG L
ƯƠNG HÀNG NĂM

843.7
Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng
21 BỘ MÁY TỔ CHỨC CỦA CÔNG TY T&T

Dự án cà phê pha sẵn đóng hộp GVHD: Th.S Hồ Nhật Hưng


II Nguồn vốn 30,000,000.001 Vốn chủ sở hữu 21,000,000.00

70.00%
2 Vốn vay 9,000,000.00

30.00%

BẢNG 4.2 LÃI SUẤT CHIẾT KHẤU CỦA DỰ ÁN
ĐVT: 1000 đồng

STT
NGUỒN VỐN LƯỢNG TIỀN (Ci) LÃI SUẤT (ri) (%) TIỀN LÃI (Ci x ri)

1
VỐN TỰ CÓ
21000000

8.4

1764000

2
VỐN VAY
9000000

11.4


1 Doanh thu 26,850,000.00

34,905,000.00

45,645,000.00

53,700,000.00

1.1 Từ sản phẩm chính 26,850,000.00

34,905,000.00

45,645,000.00

53,700,000.00

a Sản lượng (ĐVSP) 5,370,000.00

6,981,000.00

9,129,000.00

10,740,000.00

b Đơn giá ( ngàn đồng) 5.00

5.00

5.00


35,874,900.00

40,731,360.00

5 Lợi nhuận gộp 128,782.00

3,994,097.00

7,487,850.00

10,283,640.00

6 Chi phí quản lý 1,164,000.00

1,125,000.00

1,138,000.00

1,148,000.00

7 Chi phí bán hàng 1,962,000.00

2,316,000.00

2,668,800.00

2,918,000.00

8
Chi phí hoạt động tài

4,116,700.80

12 Khấu hao tài sản cố định 3,840,000.00

3,852,000.00

3,869,000.00

3,928,000.00

13 Thu nhập ròng -665,218.00

3,185,097.00

5,900,156.00

8,044,700.80

Thu nhập ròng năm cuối 18,627,700.800Thời gian hoàn vốn có CK 8.00

9.31

= 8 năm 9 tháng 15 ngày NPV = 6,648,877.954



3,928,000.00

1.2 Biến phí 25,926,718.00

29,678,653.00

36,526,700.00

41,369,360.00

2 Doanh thu - Biến phí 923,282.00

5,226,347.00

9,118,300.00

12,330,640.00

3 Nợ gốc dài hạn 2,250,000.00

2,250,000.00

2,250,000.00

2,250,000.00

4 Thuế TNDN 0.00

0.00


6,981,000.00

9,129,000.00

10,740,000.00BẢNG 4.5 ĐIỂM HOÀ VỐN
ĐVT: 1000 đồng
CHỈ TIÊU NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3 NĂM 4-10
1.Điểm hòa vốn lý thuyết
ĐHVlt= Đ/(D-B) 4.426

0.794

0.440

0.319

Qo = ĐHVlt*Q 23,765,025.20

5,540,617.18

4,019,711.46

3,421,292.00

Do = ĐHVlt*D 118,825,126.02



3. Điểm hòa vốn trả nợ
ĐHVtn = (Đ-
KHCB+Ng+T
tn
)/(D-B) 2.703

0.487

0.349

0.312

Qo = ĐHVtn*Q 14,517,254.75

3,400,774.19

3,189,632.53

3,354,171.97

Do = ĐHVtn*D 72,586,273.75

17,003,870.96

15,948,162.67

16,770,859.83
3 5,900,156.000

8,420,035.000

21,579,965.000

4 8,044,700.800

16,464,735.800

13,535,264.200

5 8,044,700.800

24,509,436.600

5,490,563.400

6 8,044,700.800

32,554,137.400

-2,554,137.400

7 8,044,700.800

40,598,838.200

-
10,598,838.200

Thời gian hoàn vốn không CK 5.00

8.19

=5 năm 8 tháng 6 ngày