HUTECH
B GIÁO DO
I HC K THUT CÔNG NGH TP. HCM

KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI

GII PHÁP NÂNG CAO CHNG TÍN DNG
TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN
NÔNG THÔN CHI NHÁNH TÂY SÀI GÒN Ngành: 
Chuyên ngành: K TOÁN  KIM TOÁN Ging dn : TS
Sinh viên thc hin : LÂM TH 
MSSV: 0854030162 Lp: 08DKT3 TP. H Chí Minh, 2012
HUTECH


 HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  i Lp: 08DKT3
MC LC

MC LC i
DANH MC KÝ HIU VIT TT v
DANH MC BNG VÀ BI S DNG vi
DANH MC BI S DNG vii
LI M U 1

 LÝ LUN C TÀI 3
1.1. Hong tín dng ci 3
1.1.1. Khái nim tín dng và tín dng ngân hàng 3
1.1.1.1. Khái nim tín dng 3
1.1.1.2. Tín dng ngân hàng 4
1.1.2. Vai trò tín dng ca ngân hàng đi vi s phát trin ca nn kinh t: 4
1.1.3. Các hình thc tín dng ca ngân hàng 7
1.1.3.1. Cn c vào mc đích 7
1.1.3.2. Cn c vào thi hn cho vay 7
1.1.3.3. Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng: 8
1.1.3.4. Cn c vào hình thái giá tr ca tín dng: 9
1.1.3.5. Cn c vào phng pháp hoàn tr: 9
1.1.3.6. Cn c vào xut x tín dng: 10
1.2. Chng tín dng ci 10
1.2.1. Khái nim cht lng tín dng 10

2.2.1.4. Các nhân t khác 33
2.2.2. Các nhân t t phía ngân hàng 34
2.2.2.1. Mt s quy đnh v tín dng: 34
2.2.2.2. Quy trình tín dng ti Chi nhánh: 39
2.2.2.3. i ng nhân viên: 44
2.1.2. Các nhân t t phía khách hàng 45
2.2. Kt qu hong kinh doanh ca ngân hàng 46
2.2.1. Hot đng huy đng vn 46
2.2.1.1. Phân tích tng quan ngun vn huy đng: 46
2.2.1.2. Phân tích ngun vn huy đng theo thi hn 47
2.2.1.3. Phân loi theo kt cu ngun vn: 49
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  iii Lp: 08DKT3
2.2.2. Hot đng s dng vn 51
2.2.2.1. Phân tích tng quan tình hình d n ti chi nhánh: 51
2.2.2.2. Phân tích d n theo thi hn vay: 52
2.2.2.3. Phân tích d n theo loi tin 53
2.2.2.4. Phân tích d n theo thành phn kinh t 54
2.2.2.5. Phân tích d n theo mc đích 55
2.2.3. Kt qu hot đng kinh doanh chi nhánh Tây Sài Gòn: 57
2.3. Thc trng v chng tín dng ti ngân hàng nông nghip và phát trin
nông thôn chi nhánh Tây Sài Gòn 59
2.3.1. Thc trng cht lng tín dng ti chi nhánh 59
2.3.1.1. Ch tiêu t l n quá hn: 59
2.3.1.2. T trng n xu/ Tng d n cho vay: 59
2.3.1.3. D n/ Vn huy đng: 62
2.3.1.4. Ch tiêu h s thu n: 64
2.3.1.5. Ch tiêu vòng quay vn tín dng 64
2.3.2. ánh giá cht lng tín dng ti ngân hàng 65

3.6.5.3. Xây dng h thng thông tin hoàn chnh: 82
a.H thn lunh v nghip v: 82
b.H thng thông tin v khách hàng: 82
c.H thng thông tin th ng: 83
3.7. Mt s kin ngh: 83
3.7.1. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc: 83
3.7.2. Kin ngh đi vi NHNo & PTNT Vit Nam: 84
3.7.3. i vi NHNo&PTNT chi nhánh Tây Sài Gòn 85
3.7.3.1. y mnh hot đng marketing ngân hàng 85
3.7.3.2. Thc hin quy tc “4 mt” 86
3.7.3.3. M rng quan h 87
KT LUN 88
PHC LC 88
Ph lc 1. BNG CHM TÍN DNG XP HNG
KHÁCH HÀNG
DOANH NGHIP 89
Ph lc 2. TÌNH HÌNH S DNG VN TI CHI NHÁNH 91
Ph l TI CHI NHÁNH THEO M RI
RO iii
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  v Lp: 08DKT3
TÀI LIU THAM KHO iv

DANH MC KÝ HIU VIT TT

T vit tt Din gii
CP CHÍNH PH
CT CH TH
DN DOANH NGHIP

Bng 2.5. T tr theo thành phn kinh t 54
Bng 2.6. Kt qu hong kinh doanh ca Chi nhánh Tây Sài Gòn 56
 59
  60
  62
  63
 64
 g 64 HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  vii Lp: 08DKT3

DANH MC BI S DNG

Bi 2.1. ng vn ca chi nhánh t  2011 46
Bi 2.2.  ti ngân hàng 2009  2011 51
Bi 2.3. Kt qu hong kinh doanh ca chi nhánh 2009  2011 57
Bi 2.4. Tình hình n xu theo m ri ro 60
Bi 2.4. N xu theo thi h 61
Hình 2.1 t chu hành ti chi nhánh 21
HUTECH
Khóa lun tt nghip 

 
, 
               
hánh.
3. :

nhánh Tây Sài Gòn  
 2011. 
liên quan, 

4. 
 

 
nhánh;
 
 
 .
5. 
 
 lý lun c tài.
c trng v chng tín dng ti NHNo & PTNT chi nhánh
Tây Sài Gòn.
i pháp nâng cao chng tín dng ti NHNo & PTNT chi
nhánh Tây Sài Gòn.
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  3 Lp: 08DKT3

 LÝ LUN C TÀI

SVTH: Lâm Th  4 Lp: 08DKT3
 Giá tr c hoàn tr ng l lúc cho vay hay nói cách
i tr thêm phn li tc.
Tín dng là mt phm trù kinh t i tn ti và phát
trin cùng vi phát trin ca hàng hóa.
u hu ht các quan h tín du là tín dng bng hin vt và mt
phn nh là tín dng hin kim, tn ti tên gi là tín dng n ca tín
dng lúc by gi chính là s phát triu ca quan h hàng hóa  tin t
u kin ca nn sn xut hàng hóa kém phát trin.
Các quan h tín dng phát trin trong thi k chim hu nô l và ch  phong
kin, phn ánh thc trng ca mt nn kinh t sn xut hàng hóa nh. Ch n khi
c sn xun ch i, các quan h tín dng mu
ki phát trin. Tín dng bng hin vng ch cho tín dng bng hin
kim, tín dng nng lãi phi kinh t ng ch cho các loi hình tín d
ving ngân hàng, tín dng chính ph
1.1.1.2. Tín dng ngân hàng
Tín dng ngân hàng là quan h tín dng gia các ngân hàng vi các xí nghip,
t chc kinh t, các t chc thc hii hình thc ngân hàng
ng vn bng tin và cho vay (cp tín dng) i vng nói
trên.
Tín dng ngân hàng là hình thc tín dng ch yu chim v c bit quan
trng trong nn kinh t.
Tín di và phát trin cùng vi s i và phát trin ca h
thng ngân hàng, khác vi tín dmi, tín dng ngân hàng là hình thc tín
dng chuyên nghip hong ca nó ht sng và phong phú.
1.1.2. Vai trò tín dng ca ngân hàng đi vi s phát trin ca nn kinh t:
n vai trò ca tín dn s ng ca tín di vi
nn kinh t - xã hi. Vai trò ca tín dng có hai mt tích cc và tiêu cc. Chng hn
HUTECH
Khóa lun tt nghip 

HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  6 Lp: 08DKT3
Trong nn kinh t th ng ch tp trung v
c có li nhun cao, trong n kinh t i phi có s phát
tring b gia các ngành các vùng, cn phi có nhng ngành then cht,
 tn kinh t phát trin nhanh chóng. Tín dng thông qua
cung cp vc bit là vn trung và dài hy , kp thi vi lãi suu
king trong vic góp phm bo v
 h tng, hình thành các ngành then chn và các vùng kinh t
trm, góp phu kinh t tng hn, v
vn, lãi suu kin và thi hn vay vi vi nông nghi xây
d vt cht, kt cu h tng, tín dng góp phy chuyn du
kinh t nông nghip.
Tín d c thc hin chính sách tin t thích h
nh nn kinh t có du hiu bt a, s tham gia ca tín dng thông
qua dch v thanh toán không dùng tin m
trong thanh toán.
- Tín dng góp phi sng nhân dân và thc hin các chính
sách xã hi khác cc
Vi hình thc tín d và lãi sut thích hp, tín d n
i sng nhân dân ngay c khi thu nhp còn hn ch.
 vn, lãi suu kin và thi hi vi
ng chính sách, tín dng trong vic
thc hin các chính sách vic làm, dân sm nghèo,
m bo công bng xã hi.
- Tín dng góp phn m rng quan h hp tác quc t
Hong tín dng không ch bó hp trong nn kinh t ca mi quc gia mà
còn m rng trên phm vi quc tu kin nn kinh t m, vay n c
ngoài ngày nay tr thành nhu ci vi tt c c trên th gii,

i vi, tín dng ngn hn chim t trng cao nht.
- Cho vay trung hn
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  8 Lp: 08DKT3
nh hin nay ca c Vit Nam, cho vay trung hn
có thi hn t i vc trên th gii loi cho vay này
có thi h
Tín dng trung hc s dng ch y mua sm tài sn c nh, ci tin
hoi mi thit b, công ngh, m rng sn xut kinh doanh, xây dng các d án
mi có quy mô nh và thi gian thu hi vn nhanh. Trong nông nghip, ch yu
cho vay trung h c, xây
dn cây công nghi
- Cho vay dài hn
Cho vay dài hn là loi cho vay có thi hVi
i vc trên th gii).
Tín dng dài hn là loi tín dc cung c ng nhu cu dài hn
ng nhà , các thit b, n vn ti có quy mô ln, xây dng các
xí nghip mi.
Nghip v truyn thng ci là cho vay ngn hn,
 nh ln sang kinh
doanh tng hp và mt trong nhng ni dung m trng cho vay
trung và dài hn trong tng s  ca ngân hàng.
1.1.3.3. Cn c vào mc đ tín nhim đi vi khách hàng:
- m bo là loi cho vay không có tài sn th chp, cm c
hoc s bào lãnh ci th ba, mà vic cho vay ch da vào uy tín ca bn thân
  i vi nhng khách hàng tt, trung thc trong kinh doanh, có kh
nh, qun tr có hiu qu thì ngân hàng có th cp tín dng da vào
uy tín bn thân ca khách hàng mà không cn mt ngun thu n th hai b sung.
- m bo là loc ngân hàng cung ng, phi có tài

- Cho vay phi tr góp: là loc thanh toán mt ln theo k h
tha thun.
- Cho vay hoàn tr theo yêu cu (áp dng k thut thu chi).
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  10 Lp: 08DKT3
1.1.3.6. Cn c vào xut x tín dng:
- Cho vay trc tip: ngân hàng cp vn trc tii có nhu cng
thi ngi c tip hoàn tr n vay cho ngân hàng.
- Cho vay gián tip: là khoc thc hin thông qua vic mua li
các kh c hoc chng t i hn thanh toán. Các ngân
ng cho vay gián tip theo các loi sau: chit khi
(discount); mua các phiu mua hàng (dealer paper) tiêu dùng và máy móc nông
nghip tr góp; mua các khon n ca doanh nghip (nghip v factoring).
Ngoài các loc hin các nghip v bo
lãnh cho khách hàng bng uy tín ci vi nghip v này ngân hàng không
phi cung cp hàng ti    c bo lãnh không thc hi c
  theo h   i bo lãnh phi thay th  thc hi  
i ta gi hành vi cam kt bo lãnh ca
ngân hàng là tín dng bng ch ký. Tín dng bng ch ký có các loi sau:
 Tín dng chp nhn;
 Tín dng chng t;
 Bo lãnh ca ngân hàng.
1.2. Chng tín dng ci
1.2.1. Khái nim cht lng tín dng
Chng tín dng là s ng yêu cu ca khách hàng (i gi tin và
i vay tin) phù hp vi s phát trin kinh t xã hm bo s tn ti và
phát trin ca ngân hàng. Chng tín dm bo t hai
phía là ngân hàng và khách hàng. Bi vy, ch ng ho ng ca ngân hàng
không ph thuc vào bn thân ngân hàng mà còn ph thuc vào ch ng ca

hàng tt, th tn, thun tin, m an toàn vn tín dng, chi phí dch v.
 có chng tín dng tt cn có s t chc và qung b trong mt ngân
 m bo chng tín dng mà còn nhm ci tin tính
hiu qu và linh hot ca toàn b  kinh doanh nhm thy
 yêu cu ca khách hàng  m làm
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  12 Lp: 08DKT3
i thành viên trong mt t chc ngân hàng phi hiu và thc hin tt
quy trình qun lý chng.
1.2.2. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng:
1.2.2.1. Các nhân t khách quan:
Là nhng ngoài ý chí c
ha hon, do s i ca chính sách qun lý kinh tu chnh quy hoch vùng,
p, do bing th ng trong và ngoài
c, quan h cung cn doanh nghip lâm vào tình trng
 khc phc. T p dù cho có thin
n không th tr c n ngân hàng.
1.2.2.2. Các nhân t t phía khách hàng:
Là nhng nguyên nhân thuc v 
- Tình hình sn xut kinh doanh thiu nh vng chc;
- Tình hình tài chính không tt;
- Công tác qun lý kinh doanh còn hn ch;
-  thiu thin chí và bt hp tác c
- Hing c ý, c tình lo;
 dng vn sai mn chí trong vic tr n
 c t ch     u hành kém, h thng qun tr kinh
doanh không hiu qu, tr qun lý ca khách hàng yu kém dn vic s
dng vn vay kém hiu qu hoc tht thoát n kh  n.
 các doanh nghip khi vay v

ngân hàng có bin pháp x lý thích hp trong tng tình hung c th.
1.2.3. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng:
Các ch s c dù ng tín dng là:
1.2.3.1. T l n quá hn
- N quá hn:
HUTECH
Khóa lun tt nghip 
SVTH: Lâm Th  14 Lp: 08DKT3
N quá hn là toàn b hoc mt phn n gn tr không phân bit vì
lý do gì. 493 là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và hoc
n.
Mt cách tip cn khác, n quá hn là nhng khon tín dng không hoàn tr
 u ki gia h m bo qun lý
cht ch, các khon n quá hn trong h thng NHTM Vic phân loi
theo thc chia theo thi hn thành 4 nhóm ( t n nhóm 5):
+ Các khon n quá hi 91 ngày - Nhóm 2 - N cn chú ý.
+ Các khon n quá hn t i 180 ngày - Nhóm 3 - N i tiêu
chun.
+ Các khon n quá hn t i 360 ngày - Nhóm 4 - N nghi
ng.
+ Các khon n quá hn trên 360 ngày - Nhóm 5 - N có kh t
vn.
- T l n quá hn:
 



 gm:
 Các khon cho vay, c thu chi và cho thuê tài chính
 Các khon chit khu, tái chit khu chng t có giá

các nhóm sau:
 N xu có tài sm bo
 N xu không có tài sm bi  thu
 N xu không có con n tn t vn tn t
hong
 Ngoài ra còn có nhóm n là nhng khon n  c
u ki khoanh, xóa.