Chương V
CÁC HÀM TÀI CHÍNH
GV: Nguyễn Phương Tâm
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
NỘI DUNG
1. Các khái niệm
2. Các hàm tài chính
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm PV (Present Value)

Công dụng: Hàm PV tính toán giá trị hiện tại của một
chuỗi các khoản thanh toán định kỳ với số tiền mỗi
lần bằng nhau.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm PV (Present Value)

Cú pháp: =PV(rate, nper,pmt,fv,type)
•
rate là lãi suất một thời kỳ,
•
nper là tổng số thời kỳ

value
NPV
1
)1(
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm NPV (Net Present Value)

Cú pháp: = NPV(rate, value
1
, value
2
…,value
29
)

Trong đó:
•
Rate là lãi suất chiết khấu,
•
các value
i
là thanh toán định kỳ với số tiền mỗi lần
khác nhau và thực hiện vào cuối mỗi kỳ.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm

Hàm tính tiền trả cho 1 khoản vay trả góp PMT

Hàm PMT tính khoản trả góp cho một khoản vay
trên cơ sở các khoản trả từng kỳ không đổi với lãi
suất không thay đổi. Khoản trả cho hàm này tìm ra
bao gồm cả phần trả vốn lẫn phần lãi.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Cú pháp: PMT(rate,nper,pv,fv,type)

Trong đó:
•
rate là lãi suất cho vay,
•
nper là tống số thời kỳ thanh toán cho các khoản vay,
•
pv là giá trị hiện tại,
•
fv là giá trị tương lai hoặc số dư tiền mặt mà bạn muốn có
được sau mỗi lần thanh toán cuối cùng, nếu bỏ trống coi
như bằng 0.
•
type = 0 hoặc bỏ qua nếu khoản thanh toán thực hiện vào
cuối kỳ; type= 1 nếu thanh toán vào đầu kỳ.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm

Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm tính lãi suất RATE

Hàm Rate xác định tỷ lệ lãi suất tính cho các khoản
thanh toán định kỳ cố định hay thanh toán bằng tiền
mặt trả gọn.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm tính lãi suất IRR

Hàm IRR cho phép tính lãi suất của các khoản thanh
toán có giá trị khác nhau.

Cú pháp: = IRR(value,guess)
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Trong đó:
•
value: là một mảng hay một tham chiếu đến một
khối có chứa số. Excel chỉ cho phép một đối số
value, và nó phải bao gồm ít nhất 1 giá trị âm và
một giá trị dương. Hàm IRR bỏ qua các ký tự, giá

Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Nếu không nhập lãi suất ước tính, Excel sẽ bắt đầu
tính với lãi suất bằng 10%. Nếu bị báo lỗi #Num!,
Excel không thể tính toán được. Thử nhập một tỷ lệ
lãi suất ước tính khác để hàm tính lại.
Trường CĐ CNTT HN
Việt Hàn
Nguyễn Phương Tâm
CÁC HÀM TÀI CHÍNH

Hàm PPMT

Để tính số tiền thanh toán nợ gốc ở một kỳ nào đó,
sử dụng PPMT.

Cú pháp: =PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

Trong đó:
•
rate là lãi suất,
•
per là kỳ thanh toán (nằm giữa 1 và nper),
•
nper là số thời kỳ, pv là giá trị hiện tại thuần,
•
fv là giá trị tương lai,
•