Bên cạnh những thành công đã đạt được thì việc chỉ rõ những hạn chế của công tác
thẩm định tài chính dự án đầu tư là vấn đề quan trọng nhằm tìm ra những giải pháp
hoàn thiện và nâng cao chất lượng thẩm định, hạn chế rủi ro, tránh cho ngân hàng phải
đối mặt với khả năng không thu hồi được nợ. Những hạn chế đó là:
Cán bộ phần lớn là cán bộ mới vào ngành còn chưa có kinh nghiệm nghiệp vụ trong
khi đó khối lượng thẩm định dự án là rất lớn và rất đa dạng trên nhiều lĩnh vực, do đó
đòi hỏi cán bộ phải có trình độ nhất định về nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức về các
vấn đề của đời sống kinh tế, chính trị , xã hội.
Các chỉ tiêu tài chính được xem xét, tính toán trong thẩm định còn mang tính chưa
chính xác.
Ngân hàng còn quá coi trọng việc bảo lãnh, thế chấp trong quyết định cho vay nên
nhiều khi công tác thẩm định tài chính dự án không mang nhiều ý nghĩa thực sự.
Đánh giá tình hình tài chính dự án trong điều kiện rủi ro chưa thực sự được thực hiện
cho dù để đưa một số phương pháp phân tích như phan tích độ nhạy vào quá trình thẩm
định nhưng việc phân tích này mới chỉ dựa trên sự giả thiết chủ quan sự thay đổi của
các nhân tố ảnh hưởng.
Việc xác định dòng tiền của dự án chưa chính xác,chưa thực tế còn phần lớn dựa vào
luận chứng kinh tế kỹ thuật mà doanh nghiệp trình cho ngân hàng
Nguyên nhân của những hạn chế trên:
 Chi nhánh NHNo&PTNN Nam Hà Nội do mới được thành lập và đi vào hoạt đông
không lâu, bên cạnh những cán bộ lâu năm có kinh nghiệm thì phần lớn là đội ngũ cán
bộ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm. Trong khi đó công tác thẩm định tài chính dự án
không những đòi hỏi kiến thức rộng mà quan trọng là kinh nghiệm từng trải qua nhiều
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
lần thẩm định các dự án. Cán bộ thẩm định chỉ có thể phân tích sâu một vài khía cạnh
có liên quan đến dự án nên kết quả nhiều khi không chính xác.
Mặc dù CBTĐ thường xuyên cập nhật và xử lý thông tin về khách hàng không chỉ từ
hồ sơ vay vốn của doanh nghiệp mà còn từ các tờ báo và phương tiện thông tin khác.
Nhưng để lấy được thông tin nhanh chóng về khách hàng khi cần thiết đòi hỏi ngân
hàng phải xây dựng được một hệ thống thông tin riêng, xây dựng được một hệ thống
cơ sở dữ liệu đầy đủ, đa dạng trên nhiều mặt phục vụ cho công tác thẩm định.

tín dụng năm 2005 của Chi nhánh tối thiểu phải 1.500 tỷ. Trong khi đó theo chỉ đạo
của HĐQT NHNo Việt Nam tốc độ tăng trưởng toàn ngành không quá 17%. Vì vậy để
tăng trưởng đúng hướng, lại đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận trong điều kiện hạch toán
theo thông lệ quốc tế, cải thiện chênh lệch lãi suất, thực hiện trích lập rủi ro, quản lý tín
dụng được điều chỉnh theo công văn 127 của Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh cân
thực hiện đồng bộ các giải pháp.
Rà soát lại các hợp đồng, các cam kết đã ký kết, giảm bớt các dự án đầu tư ở xa địa
bàn, các dự án đầu tư có khả năng rủi ro cao, ưu tiên đầu tư cho các doanh nghiệp vừa
và nhỏ, kinh tế hộ gia đình.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Tiến hành xếp loại doanh nghiệp theo 1261, sàng lọc khách hàng, lựa chọn khách
hàng, ưu tiên các khách hàng có nguồn tiền gửi, có sử dụng dịch vụ, khách hàng cung
cấp ngoại tệ và các dự án có hiệu quả cao.
Tiếp tục thực hiện nhiệm vụ đào tạo, đào tạo lại kết hợp với tự đào tạo cán bộ, nhân
viên ngân hàng; Xây dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch sự. Mở rộng các dịch
vụ và tiện ích Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng; Triển khai dịch vụ thanh toán thẻ
điện tử tại trụ sở chi nhánh và tại các chi nhánh cấp 2, phòng giao dịch, đáp ứng nhu
cầu của khách hàng trong giai đoạn hiên nay.
Giữ ổn định tỷ trọng nguồn vốn huy động từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính phi
Ngân hàng; tổ chức kinh tế; tiền gửi từ dân cư; Đẩy mạnh việc tăng trưởng loại tiền gửi
không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế đây là nguồn vốn rẻ. Thu hút nguồn vốn trung dài
hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu tư các dự án trung dài hạn đã ký kết.
Tiếp tục củng cố, hoàn thiện và mở rộng mạng lưới theo định hướng đã được phê
duyệt tại các địa điểm có điều kiện thuận lợi trong công tác huy động vốn. Bồi dưỡng,
nâng cấp những phòng giao dịch hoạt động tốt, hiệu quả thành chi nhánh cấp 2 để phát
huy được những lợi thế so sánh trong hoạt động ngân hàng trong môi trường hiện nay.
Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận với các Bộ, ngành có các dự án có vốn đầu tư nước ngoài
để được làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây vẫn được coi là giải pháp đặc
biệt quan trọng, là giải pháp chiến lược, đột phá trong khâu kinh doanh nguồn vốn
nhằm vừa đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trongj nguồn thu dịch vụ thông

Củng cố, kiện toàn bộ máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển lưcj lượng thẩm định
cả về số lượng và chất lượng. Tăng cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định
cho cán bộ thẩm định và bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn.
Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiện đại để thích ứng và phù hợo với xu hướng hội
nhập khu vực và quốc tế.
Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm
định.
3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án dự án tại Chi nhánh
NHN0 Nam Hà Nội.
Sau thời gian thực tập tại Chi nhánh, bằng những kiến thức thu thập được trong thực
tiễn thực tập tài Chi nhánh và nhưng kiến thức thu thập, nghiên cứu từ các tài liệu liên
quan, em xin đề nghị một số giải pháp nâng cao chất lương thẩm định tài chính dự án
đầu tư tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội như sau:
3.2.1 Bố trí cán bộ làm công tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu của
nhiêm vụ.
Trong thẩm dịnh dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng, con người
luôn là trung tâm, quyết định chất lượng thẩm định. Lĩnh vực thẩm định tài chính dự án
là một nghiệp vụ rất phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội.
Mặt khác, nó ảnh hưởng rất lớn đến nguồn vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng có
thể làm cho ngân hàng đi đến bờ vực phá sản vì các dự án luôn đòi hỏi số vốn lớn, thời
gian kéo dài và luôn chứa đựng rủi ro cao. Do đó trinh độ của cán bộ tín dụng phải đáp
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
ứng được những yêu cầu đặt ra, đó là phải có năng lực chuyên môn, kinh nghiệm thực
tiễn, đậo đức nghề nghiệp và bản lĩnh vững vàng.
Về năng lực chuyên môn phải có trình độ đại học trở lên ,phải có các kiến thức cơ bản
về kinh tế thị trường, hoạt động tài chính và pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ và
công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh vực thẩm định. Biết phân tích đánh giá các dự
án đầu tư và các vấn đề liên quan thuần thục, sáng tạo và khoa học tìm ra nhiều phương
pháp mới.
Về kinh nghiệm, cán bộ thẩm định phải là người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi

người chiến thắng trong cạnh tranh. Thông tin là nguyên liệu chính quyết định đến chất
lượng thẩm định. Thông tin chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao
hơn, hạn chế rủi ro có thể xay ra. Vấn đề đặt ra là thu thập thông tin từ đâu, với số
lượng và chất lượng như thế nào để tiết kiệm và hiệu quả nhất cần quan tâm. Để giải
quyết vấn đề này, cần xây dựng một hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể
như sau:
Những thông tin về người xin vay vốn ( doanh nghiệp): để có thông tin về doanh
nghiệp ngoài các bao cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng và luận
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán bộ tín dụng có thể lấy thông tin bằng cách điều tra nơi
hoạt động kinh doanh của người xin vayvà phỏng vấn trực tiếp một số cán bộ của dự
án. Chi nhánh cũng có thể yêu cầu các đơn vị xin vay phải thuê các Công ty kiểm toán
độc lập chứng nhận tính trung thực, chính xác của các thông tin mà họ cung cấp.
Những thông tin từ sổ sách của ngân hàng: Một ngân hàng có thể lưu trữ hồ sơ tập
trung của người vay vốn, từ đó có thể nhận được thông tin về tín dụng. Như từ sổ sách
có thể cho biết việc chi trả về những khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết
kiệm và tài khoản séc và cũng có thể biết được liệu người xin vay có thói quen rút quá
số dư tài khoản của họ không.
Những nguồn thông tin bên ngoài tín dụng: Như thông tin về thị trường sản phẩm,
thông tin về kỹ thuật công nghệ và môi trừơng, tư bạn bè của người xin vay, từ các đối
thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thông, các bộ ngành liên quan
3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình thẩm định bằng
các máy tính hiện đại và các phần mền chuyên dụng.
Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào các quy trình ngân hàng là một yếu tố rất quan
trọng, ảnh hưởng đến sự thành công của một ngân hàng trong giai đoạn ngày nay. Đặc
biệt trong nghiệp vụ thẩm định tài chính dự án, mà ở đó việc tính toán rất khó khăn và
phức tạp mà việc tính toán thủ công sẽ tốn nhiều thời gian công sức và nhiều khi không
đem lại kết quả như mong muốn, nhưng với việc sử dụng các phần mền chuyên dụng
sẽ khắc phục được những khó khăn trên. Để có thể nhanh chóng hiện đại hoá hệ thống
thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư công nghệ thông tin nhằm tự động hoá trong hệ

thời gian thẩm định nhưng kết quả là không cho vay được vì dự án không có hiệu quả
kinh tế.
3.3.2 Ngân hàng Nhà nước
Hỗ trợ công tác đào tạo cho các cán bộ NHTM trong việc nâng cao kiến thức và
nghiệp vụ chuyên môn. Để hỗ trợ đào tạo cho các cán bộ NHTM, NHNN có thể tổ
chức các khoá học định kỳ mời các chuyên gia về tài chính ngân hàng từ các nước có
hệ thống tài chính phát triển hoặc từ các tổ chức tài chính như WB,IMF đến giảng dạy.
Trong quá trình đào tạo, tập huấn nên chú trọng kỹ năng thực hành bằng các chương
trình phầm mền thẩm định trực tiếp trên máy tính. Bên cạnh đó, các NHTM nên cử các
cán bộ đi học tập phải là nhữn người đã có trang bị kiến thức và kinh nghiệm về thẩm
định, có khả năng tiếp thu và hướng dẫn lại nghiệp vụ khi về cơ quan công tác để đào
tạo, bồi dưỡng cho các cán bộ ngân hàng mình.
Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
trong việc cung cấp những thông tin tín dụng cho các NHTM phục vụ cho công tác
thẩm định. Tuy nhiên, các thông tin từ phía CIC còn hạn chế chưa đáp ứng được nhu
cầu của các NHTM như các thông tin còn chưa đầy đủ, không chính xác và không kịp
thời. Mặt khác, CIC vẫn chưa có bộ phận chuyên phân tích các thông tin đã được cung
cấp để chủ động phản hồi lại cho các NHTM những vấn đề lưu ý. Để nâng cao vai trò
điều phối của CIC, NHNN cần quy định bắt buộc về cung cấp thông tin tín dụng của
các NHTM về CIC phải đảm bảo đầy đủ và đúng thời hạn. Ngoài ra, NHNN nên mở
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
rộng phạm vi cung cấp thông tin của CIC không chỉ các thông tin về tín dụng mà cả
những thông tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định. Theo đó, CIC có thể hoạt
động như một doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin và thực hiện
hoạt động tư vấn.
NHNH cần tăng cường trong việc hợp đồng và hợp tác thông tin của CIC với các cơ
quan quản lý kinh tế, các cơ quan chuyên cung cấp thông tin như Bộ kế hoạch và đầu
tư, Tổng cục thống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật những thông tin mới nhất
về thị trường và các cơ chế chính sách của Nhà nước.
3.3.3 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

Tìm hiểu thực tiễn công tác thẩm định tài chính dự án đầu tự tài Chi nhánh
NHNo&PTNT Nam Hà Nội: Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết quả đạt
được và một số hạn chế .
Trên cơ sở lý thuyết và thực tiễn hoạt động thẩm định tài chính dự án tại
NHNo&PTNT Nam Hà Nội, em xin đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng
cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại NHNo&PTNT Nam Hà Nội nói
riêng và NHTM nói chung.
Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -
Tuy nhiên, đây là một đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực
của đời sống kinh tế - xã hội, không những đòi hỏi kiến thức chuyên sâu và cần sự hiểu
biết rộng, sự nhạy cảm và kinh nghiệm. Do đó, bài viết của em không tránh khỏi thiếu
sót, em cần phải nghiên cứu cả lý thuyết và thực tiễn nhiều hơn nữa để hoàn thiện đề
tài này.
Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn sự giúp đỡ và chỉ bảo tận tình của thầy giáo -
Tiến sỹ Hoàng Xuân Quế và các cô chú, anh chị làm việc tại Chi nhánh NHNo &
PTNT Nam Hà Nội để em hoàn thiện đề tài này.
Tài liệu tham khảo
1. Các báo cáo thẩm định của Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội.
2. Thẩm định dự án đầu tư của Vũ Công Tuấn, xuất bản năm 2002.
3. Giáo trình Ngân hàng thương mại - Quản trị và nghiệp vụ của trường ĐHKT quốc
dân Hà Nội, xuất bản năm 2002.
4. Ngân hàng thương mại của Edward W.Reed, Ph.D & Edward K.Gill, Ph.D
5. Giáo trình Thẩm định tài chính dự án của PGS.TS. Lưu Thị Hương, xuất bản năm
2004.
6. Giáo trình Tài chính doanh nghiệp của trường ĐHKT quốc dân, xuất bản năm 2003.
7. Quản trị tài chính doanh nghiệp của Nguyễn Hải Sản, xuất bản năm 2001.
8. Các tạp chí Ngân hàng, Thời báo kinh tế, Thị trường tài chính tiền tệ.
9. Các luận văn tốt nghiệp các khoá trước.

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version -