!"#
$%&'#
!"#
$%&'#
Long Xuyên, Tháng 06 năm
2008
$%&'#
()*+,, ,("#
/0,(10+,2(34(05,"
%67"8 //9":;<=<>
0?@10+,(A6,-BC,"(D/D EF9
GH
trình tín dụng. Cuối cùng là phần đề xuất giải pháp, kiến nghị về thực
trạng của hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng.
%
KL,-
CH NG 1: M UƯƠ ỞĐẦ 1
<D<D%MB@4(N,OP2.0DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD <
<D>DQ420+),-(0+,4R)DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >
<DSD(AT,-7(?7,(0+,4R)DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >
<D;D(UV10,-(0+,4R)DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >
CH NG 2: C S LÝ LU NƯƠ Ơ Ở Ậ 3
>D<D(W,-1X,OP4TYZ,1P2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S
>D<D<(?0,05V2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S
>D<D>D(\,]@U02[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S
>D<D>D<D(^@2(_0(U,4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S
>D<D>D>D(^@VQ4O[4(4`L2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S
>D<D>DSD(^@VR4Oa2[,,(05V4`Lb(?4((.,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;
>D<D>D;D(^@7(AT,-2(R44(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;
>D<DSDc02Ad,-b(?4((.,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;
>D<D;D0P)b05,4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;
>D<D8D?47(AT,-2(R44(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;
>D<DeD(R4,f,-1.1L02Kg4`L2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8
>D<DeD<D(R4,f,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8
>D<DeD>D9L02KgDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD e
>D<D=DhZ@OZV2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD e
>D<D=D<D(?0,05VDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD e
>D<D=D>D?4(i,(2(R4YZ@OZV2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD e
>D<DjD)*2Ki,(2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD =
>D<DjD<D(?0,05VDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD =
>D<DjD>D?4YA644TYZ,2K@,-k)*2Ki,(DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD =
SD;Di,((i,((@U2Oa,-b0,(B@L,(4`Lu2K@,-S,fVk)LDDDDDD <=
SD8D?,(-0?2()z,]d0{b(|b(f,1.7(AT,-(A6,-,fV>::jDDDDDDDDDDDD <l
SD8D<D()z,]d0DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD <l
SD8D>D(|b(f,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >:
SD8DSD(AT,-(A6,-7(?22K0s,,fV>::jDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >:
CH NG 4: PHÂN TÍCH H TÍN D NG T I NH A_AGƯƠ Đ Ụ Ạ Đ 22
;D<D(\,2[4(4(),-1P2i,((i,(()*Oa,-1c,2U0uDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >>
;D<D<Di,((i,(,-)p,1c,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >>
;D<D>Di,((i,(()*Oa,-1c,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >S
;D>D([,(I?4(2[,BQ,-2U0uDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >e
;D>D<Da2Ich1Pk)*4(x4(@1L*Oc01602U0u >e
;D>D<D<Dc02Ad,-1L*1c,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >e
;D>D<D>D0P)b05,4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >e
;D>D<DSDQ4O[4(4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >=
;D>D<D;D(_0(U,4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >=
;D>D<D8D%}0I)X24(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >=
;D>D<DeD(AT,-2(R44(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >=
;D>D<D=DU,VR44(@1L*2c0OLDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >j
;D>D>D)*2Ki,(2[,BQ,-2U0-\,.,-t,-vDDDDDDDDDDDDDDD >j
;D>D>D<D/TOpk)*2Ki,(2[,BQ,-2U0uDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >j
;D>D>D>Dt2Z1.-0Z02([4(2~,-YA642(34(05,2(^@ITOpDDD S:
;DSD(\,2[4((@U2Oa,-2[,BQ,-2U0uDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S8
;DSD<@L,(Ic4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S8
;DSD<D<D@L,(Ic4(@1L*2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD S8
;DSD<D>D@L,(Ic4(@1L*2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDD S=
;DSD>D@L,(Ic2(),dDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;:
;DSD>D<D@L,(Ic2(),d2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;:
;DSD>D>D@L,(Ic2(),d2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;>
;DSDSDA,d4(@1L*DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;8
;DSDSD<DA,d2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;8
hZ,-;DeD@L,(Ic2(),d2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;S
hZ,-;D=DA,d2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;8
hZ,-;DjDA,d2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;=
hZ,-;DlD@L,(Ic,dk)?(U,2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8:
hZ,-;D<:Ddk)?(U,2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8>
hZ,-;D<<D?44(m20+)O?,(-0?(@U2Oa,-2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8;
h„…{/†…
h„…KL,-
h0s)Op;D<DTX),-)p,1c,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >>
h0s)Op;D>D@L,(Ic4(@1L*2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD Se
h0s)Op;DSD@L,(Ic4(@1L*2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD Sj
h0s)Op;D;D@L,(Ic2(),d2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;<
h0s)Op;D8D@L,(Ic2(),d2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;S
h0s)Op;DeDA,d2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;e
h0s)Op;D=DA,d2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD ;j
h0s)Op;DjDdk)?(U,2(^@2(_0(U,DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8:
h0s)Op;DlDdk)?(U,2(^@2(.,(7(•,b0,(2xDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD 8>
/†…
/TOpSD<DT4X)2o4(R4DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD <S
/TOp;D<D)*2Ki,(2[,BQ,-DDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDDD >l
E9J
K@,-])z,1f,4|IrBQ,-4?44QV2~10x22‡2IL)"
NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước
NHTM : Ngân Hàng Thương Mại
TMCP : Thương Mại Cổ Phần
HĐQT : Hội Đồng Quản Trị
KHDN : Khách hàng doanh nghiệp
KHCN : Khách hàng cá nhân
mạng lưới chi nhánh rải khắp trên nhiều khu vực. Đối tượng khách hàng của các
NHTM không những bao gồm các doanh nghiệp, công ty, mà còn có các hộ sản
xuất kinh doanh và cá thể. Trong những năm qua, hoạt động ngân hàng đã góp
phần tích cực cho các dịch vụ huy động vốn, tài trợ vốn hoạt động sản xuất kinh
doanh, thu hút vốn đầu tư của nước ngoài…Chính vì thế mà các NHTM đã trở
thành kênh cung ứng vốn hiệu quả cho nền kinh tế. (Nguồn: www.tapchiketoan.com)
Trong thời điểm hiện nay, do ngân hàng nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ
dự trữ bắt buộc tại các ngân hàng TMCP tăng lên từ 10% đến 11% , dẫn đến tình
trạng thiếu hụt tiền đồng, làm cho nhiều NHTM cổ phần lớn hạn chế cho vay,
đồng thời tăng lãi suất huy động, vì vậy nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp,
các tổ chức kinh tế trở nên khó khăn. Trong khi đó, hoạt động tín dụng lại là một
trong các hoạt động chủ yếu, nếu hạn chế cho vay sẽ làm cho hoạt động kinh
doanh của ngân hàng bị tổn thất và trì trệ. Do đó, đứng trước những thử thách và
cơ hội trong tiến trình đổi mới, thì việc nâng cao hiệu quả tín dụng trở nên cần
thiết đối với các NHTM Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á, là một trong các ngân hàng đi
đầu trong các hoạt động dịch vụ mới, đang từng bước chuyên nghiệp hóa các hoạt
động của mình, chủ yếu là hoạt động cấp tín dụng. Hiện nay, thị trường dịch vụ
tài chính - ngân hàng đang cạnh tranh hết sức gay gắt. Ngoài các ngân hàng trong
nước vươn lên theo tiến trình hội nhập, còn có nhiều ngân hàng mới ra đời và sự
tham gia của nhiều tập đoàn tài chính lớn. Điều đó bắt buộc ngân hàng Đông Á
phải chấp nhận cạnh tranh, tìm cho mình một lối đi riêng, để khẳng định thương
hiệu, tính độc đáo của riêng mình. Thông qua việc cho vay, ngân hàng Đông Á đã
góp phần đẩy mạnh đầu tư, tăng trưởng kinh tế trên địa bàn tỉnh An Giang. Nhận
định được tầm quan trọng này, và với những kiến thức có được trong quá trình
thực tập nghiên cứu tại ngân hàng TMCP Đông Á – chi nhánh An Giang, nên đề
tài Œ(\,2[4(2i,((i,((@U2Oa,-2[,BQ,-2U0(0,(?,(-\,(.,-t,-
,0L,-” là thích hợp trong giai đoạn hiện nay của lĩnh vực tài chính – ngân
hàng.
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
G†>
†/ˆ%Š%&
>D<D(W,-1X,OP4TYZ,1P2[,BQ,--\,(.,-
>D<D<(?0,05V
Tín dụng ngân hàng là sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng
cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu này sang cho
người sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này có thời hạn.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
>D<D>D(\,]@U02[,BQ,-
Tín dụng ngân hàng có thể phân thành nhiều loại khác nhau tùy theo
những tiêu thức phân loại khác nhau. Phân loại tín dụng dựa vào các căn cứ sau
đây:
>D<D>D<D(^@2(_0(U,4(@1L*
Theo tiêu thức này, cho vay được chia làm 3 loại:
- Cho vay ngắn hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
Mục đích của loại này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động
của các doanh nghiệp, và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng
đến 60 tháng, Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ vào tài sản cố định.
Cho vay trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi
mới hoặc cải tiến thiết bị máy móc, mở rộng kinh doanh, xây dựng các dự án có
quy mô nhỏ và thời gian thu hồi nhanh
- Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng
trở lên. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho các dự án đầu
tư, xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có qui mô lớn.
Ngân hàng xem xét cho vay đối với khách hàng có đầy đủ các điều kiện sau:
Khách hàng là tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự. Tổ chức nước
ngoài thực hiện các giao dịch dân sự tại Việt nam thì năng lực pháp luật dân sự
được xác định theo pháp luật Việt Nam.
Khách hàng là pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự. Cá nhân
nước ngoài khi thực hiện các giao dịch dân sự tại Việt Nam thì năng lực hành vi
dân sự được xác định theo pháp luật Việt Nam.
Mục đích sử dụng vốn hợp pháp.
Có khả năng tài chính bảo đảm hoàn trả nợ vay trong thời hạn cam kết.
Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả, phù hợp với qui định của pháp luật.
Có trụ sở (đối với tổ chức) hoặc có hộ khẩu thường trú, tạm trú (đối với
cá nhân) tại địa bàn cho vay được phân công của sở Giao Dịch, Chi nhánh trực
thuộc Ngân hàng, các trường cho vay ngoài địa bàn cho vay này phải được
Tổng Giám Đốc chấp thuận.
>D<D8D?47(AT,-2(R44(@1L*
Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng vay vốn về việc áp dụng các
phương thức cho vay như sau:
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 4
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực
hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác
định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất
định.
- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để
thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án
đầu tư phục vụ đời sống.
nhà nước, cá nhân… trên cơ sở đó cho vay các đơn vị kinh tế và từ đó thúc đẩy
nền kinh tế phát triển.
Tiết kiệm được lượng tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội
Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi
tức, nhờ vậy mà hoạt động của tín dụng đã kích thích sử dụng vốn và có hiệu quả.
Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, doanh nghiệp còn phải tôn trọng hợp đồng tín
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 5
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
dụng, tức là phải đảm bảo hoàn trả nợ vay đúng thời hạn và tôn trọng các điều
kiện khác đã ghi trong hợp đồng tín dụng, bằng các tác động như vậy đòi hỏi
doanh nghiệp phải quan tâm đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi
phí sản xuất, tăng vòng quay của vốn, tạo điều kiện để nâng cao doanh lợi của
doanh nghiệp.
>D<DeD>D9L02KgD
Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả
Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển.
Trong nền sản xuất hàng hóa, tín dụng là một trong những nguồn hình
thành vốn lưu động và vốn cố định của các xí nghiệp, vì vậy tín dụng đã góp phần
động viên vật tư hàng hóa đi vào sản xuất, thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuật đẩy
nhanh quá trình tái sản xuất xã hội.
Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm và ổn
định trật tự xã hội
Trong điều kiện nước ta hiện nay, cơ cấu kinh tế còn nhiều mặt mất cân
đối, lạm phát và thất nghiệp vẫn luôn là khả năng tiềm ẩn. Vì vậy thông qua việc
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
>D<D=DSD?4(i,(2(R4YZ@OZV2[,BQ,-
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp là việc bên vay vốn thế chấp tài
sản của mình cho bên cho vay để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay:
- Thế chấp bất động sản.
- Thế chấp quyền giá trị sử dụng đất.
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản cầm cố
Cấm cố tài sản là việc bên đi vay giao tài sản là các động sản, thuộc sở
hữu của mình cho bên cho vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Tài sản cầm cố có thể bao gồm các loại tài sản sau đây:
- Tài sản hữu hình như xe cộ, máy móc, hàng hóa….
- Tiền trên tài khoản tiền gửi hoặc ngoại tệ.
- Giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu….
Bảo đảm tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay
Tài sản hình thành từ vốn vay là tài sản của khách hàng vay mà giá trị tài
sản được tạo ra bởi một phần hoặc toàn bộ khoản vay của ngân hàng. Bảo đảm tín
dụng bằng TS hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng TS hình thành từ
vốn vay để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với ngân
hàng.
Bảo đảm tín dụng bằng hình thức bảo lãnh
Bảo lãnh là bên thứ ba cam kết đối với bên cho vay (người nhận bảo lãnh)
sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên đi vay (người được bảo lãnh) nếu khi đến hạn
ma người được bảo lãnh không thực hiện hoặc không thể thực hiện đúng nghĩa vụ
trả nợ.
>D<DjD)*2Ki,(2[,BQ,-
>D<DjD<D(?0,05V
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp
nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho
Bước 6: Thu nợ - Tính lãi – Thu lãi
Nhân viên giao dịch tính lãi phát sinh, lập phiếu tính và thu lãi cho khách
hàng. Trước khi đến hạn thu nợ, nhân viên tín dụng cần làm việc với khách hàng,
nhắc nhở trả nợ đúng hạn, xem xét tìm hiểu khách hàng có khả năng trả hết nợ
vay nữa hay không, để có thể tìm ra giải pháp kịp thời thu hồi nợ vay hoặc gia hạn
nợ vay.
Bước 7: Thanh lý HĐTD, lưu trữ hồ sơ tín dụng
Sau khi thanh lý HĐTD (khách hàng trả hết vốn vay và lãi phát sinh),
nhân tín dụng kiểm tra lại số nợ còn thiếu trước khi thanh lý, tránh có sai sót.
NVTD trình lãnh đạo ký thanh lý HĐTD, đồng thời thực hiện thủ tục giải chấp tài
sản cho khách hàng theo đúng quy định của ngân hàng (nếu có).
>D<DlD`0K@2[,BQ,-
Rủi ro trong hoạt động tín dụng thường xuyên xảy ra và dẫn đến những
tổn thất lớn cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng là rủi ro về tổn thất tài chính (trực tiếp
hoặc gián tiếp) xuất phát từ người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng
hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán, không trả được nợ gốc hoặc vốn
và lãi đầy đủ, đúng hạn. Rủi ro tín dụng là đặc trưng tiêu biểu nhất, dễ xảy ra nhất
trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trên phương diện quản lý, thì rủi ro tín dụng được chia làm hai loại: rủi ro
kiểm soát được và rủi ro không kiểm soát được. Các ngân hàng thường tập trung
ngăn chặn những rủi ro có thể kiểm soát được, nhưng rủi ro vẫn có thể xảy ra,
điển hình là một số loại rủi ro sau:
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 8
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
• Không thu được lãi đến hạn dẫn đến phải thiếu lãi, nghĩa là đến kỳ
hạn trả lãi mà doanh nghiệp không thể trả được nên ngân hàng phải
hoãn lại để chờ thu vào kỳ sau.
• Không thu đựơc nợ gốc đến hạn dẫn đến phát sinh nợ quá hạn, điền
>D>D>D<D9c,()*Oa,-no,-,-)p,1c,"
Tỷ số này dùng để đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng. Đối
với NHTM nếu tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động của ngân hàng càng lớn.
TỔNG VHĐ
VỐN HUY ĐỘNG / TỔNG NGUỒN VỐN = x 100%
TỔNG NGUỒN VỐN
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 9
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
>D>D>D>DA,dno,-,-)p,1c,
Tỷ số này được sử dụng để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của
ngân hàng, cho biết tỷ trọng đầu tư vào cho vay của ngân hàng so với tổng nguồn
vốn hay dư nợ cho vay chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng nguồn vốn sử dụng
của ngân hàng. Nếu tỷ số này càng cao thì tình hình hoạt động tín dụng của ngân
hàng ổn định và hiệu quả. Ngược lại, ngân hàng đang gặp khó khăn nhất là khâu
tìm kiếm khách hàng.
DƯ NỢ
DƯ NỢ / TỔNG NGUỒN VỐN = x 100%
TỔNG NGUỒN VỐN
>D>D>DSDA,dno,-1c,()*Oa,-
Chỉ tiêu này cho ta biết được có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia
vào dư nợ và khả năng huy động vốn tại địa phương của ngân hàng. Nếu chỉ số
này lớn thì vốn huy động tham gia vào dư nợ càng ít, khả năng huy động vốn của
ngân hàng chưa cao. Nếu chỉ số này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động của
ngân hàng, điều này chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng có hiệu quả đồng vốn huy
động được.
DƯ NỢ
DƯ NỢ / TỔNG VỐN HĐ = x 100%
TỔNG VỐN HUY ĐỘNG
lập, đánh dấu một giai đoạn mới cho sự phát triển tiếp tục của ngân hàng. Trong
suốt hơn 15 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Đông Á đã cố gắng vượt qua
những khó khăn, thứ thách, luôn nỗ lực nâng cao năng lực tài chính, đặc biệt tiên
phong phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng hiện đại. Đồng thời, để đáp ứng
nhu cầu giao dịch ngày càng tăng của khách hàng, ngân hàng Đông Á đã mở rộng
mạng lưới chi nhánh tại khắp các vùng kinh tế trọng điểm trong cả nước, cùng với
đầu tư xây dựng thêm các tòa nhà trụ sở chi nhánh với quy mô lớn. Chính vì thế
cho đến hiện nay, ngân hàng Đông Á đã phát triển được với một hệ thống gồm:
một Hội Sở chính, một Sở Giao Dịch cùng với hơn 100 chi nhánh và phòng giao
dịch được trải đều khắp trên cả nước. Ngoài ra, ngân hàng Đông Á còn có các
công ty thành viên là Công Ty Chứng Khoán Đông Á và Công Ty Kiều Hối Đông
Á, trong đó có 1 Hội Sở và 10 chi nhánh. Và vào cuối năm 2007, vốn điều lệ của
ngân hàng đã tăng lên hơn 2000 tỷ đồng, với tổng số lượng nhân viên hơn 1500
người. Điều này đã khẳng định được sự phát triển của Đông Á trong giai đoạn
mới.
Cấp tín dụng là một trong những hoạt động chính tại ngân hàng Đông Á.
Từ khi bắt đầu thành lập cho đến nay, hoạt động này có những bước phát triển
đáng kể, dư nợ cho vay tăng bình quân hàng năm là 77%. Các loại hình cấp tín
dụng rất đa dạng như: bổ sung vốn lưu động xuất nhập khẩu, tiêu dùng, mua ô tô,
xe máy. Nhìn chung, hoạt động tín dụng trong hơn 15 năm qua đã đóng góp rất
nhiều cho hoạt động chung của ngân hàng Đông Á, nó chiếm từ khoảng 60% –
70% thu nhập của ngân hàng.
Ngoài hoạt động chính là cấp tín dụng, ngân hàng Đông Á còn có các hoạt
động dịch vụ khác như: gửi tiền tiết kiệm, thanh toán quốc tế, dịch vụ thẻ Doanh
số phát sinh thanh toán quốc tế và số lượng phát hành thẻ Đông Á qua các năm
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 11
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
tăng trưởng không ngừng. Tốc độ tăng trưởng bình quân của hai sản phẩm, dịch
kết sinh viên…)
+ Chuyển tiền nhanh trong nước
+ Chuyển tiền ra nước ngoài
+ Chuyển từ nước ngoài về Việt Nam
+ Chi trả kiều hối
+ Thu đổi ngoại tệ
+ Thanh toán séc lữ hành.
+ Bảo hiểm nhân thọ
SVTH: Châu Thị Hoàng Oanh
Trang 12
Phân tích tình hình HĐ tín dụng tại NHTMCP Đông Á-CNAG GVHD: Th.S. Nguyễn
Xuân Vinh
+ Ủy thác đầu tư
- Đối với khách hàng doanh nghiệp:
+ Huy động tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn.
+ Tín dụng doanh nghiệp:
Cho vay vốn lưu động
Cho vay xây dựng đầu tư
Tài trợ xuất nhập khẩu
+ Thu chi hộ:
Thu chi hộ tiền mặt
Dịch vụ trả lương
+ Kinh doanh – đầu tư:
Kinh doanh ngoại tệ
Góp vốn ủy thác đầu tư
+ Thanh toán quốc tế
+ Cho thuê nhà xưởng
SD<DSD9L02Kg4`L-\,(.,-t,-,0L,-Oc0160I37(?22K0s,
b0,(2x4`L2m,(
Để thực hiện chủ trương công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước, điều này
Copyright: Tài liệu đại học ©