PHẦN NỘI DUNG
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1 Khái niệm tín dụng
Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiên vật,
trong đó người đi vay phải trả cho người vay cả gốc lẫn lãi sau một thời gian nhất
định, quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau:
- Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị
này thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật.
- Người đi vay chỉ sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian
nhất định. Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả
cho người vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.
- Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay
vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi
vay để cho vay”.
1.2 Vai trò của tín dụng
Tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng góp phần quan trọng
vào sự phát triển chung của nền kinh tế. Vì vậy tín dụng có vai trò chủ yếu sau:
- Đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì sản xuất được liên tục.
- Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.
- Là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế phát triển.
- Góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả.
1.3 Bản chất của tín dụng
Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức sản xuất khác nhau. Ở mỗi phương
thức, tín dụng biểu hiện ra bên ngoài là sự vay mượn tạm thời một vật hay một số
tiền tệ. Quan hệ tín dụng dù vận động ở bất cứ phương thức nào thì tín dụng cũng
tồn tại ba đặc điểm cơ bản:
- Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu tín dụng.
- Có thời hạn tín dụng được xác định do thỏa thuận giữa người đi vay và người
cho vay.
- Người sở hữu vốn tín dụng được nhận một thu nhập dưới hình thức lợi tức.

Các khách hàng muốn được vay vốn NH phải có những điều kiện sau đây:
- Có năng lực pháp lực dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm
nhân sự theo quy định của pháp luật.
Trang 2

- Mục đích sử dụng vay vốn hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
- Có dự án đầu tư, phương án SXKD, dịch vụ khả thi và có hiệu quả.
- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay thao quy định của chính phủ và sự
hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
1.7 Các vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng ngắn hạn
1.7.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn
Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến một năm. Ngân
hàng Thương Mại là nhà cung ứng phần lớn các khoản vay ngắn hạn cho các
doanh nghiệp. Các khoản vay này ít rủi ro về khả năng thanh toán cũng như về
lãi suất so với vay trung và dài hạn. Những khoản cho vay ngắn hạn thường được
sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài
trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản xuất.
1.7.2 Vai trò của tín dụng ngắn hạn
Tín dụng đã trở thành một phần không thể thiếu trong cuộc sống của mỗi
chúng ta. Tín dụng đã góp phần làm ổn định và phát triển sản xuất của nền kinh
tế, các tổ chức và mỗi cá nhân. Cũng như các loại tín dụng khác, tín dụng ngắn
hạn có vai trò cực kỳ quan trọng. Nó thể hiện:
- Đối với nền kinh tế: Tín dụng ngắn hạn là trung gian tài chính chuyển vốn
từ những nơi thừa vốn đến những nơi thiếu vốn và hoạt động hiệu quả trong nền
kinh tế.
- Đối với các doanh nghiệp: Tín dụng ngắn hạn không chỉ giúp cho các
doanh nghiệp có được nguồn vốn bổ sung vốn lưu động mà còn là động lực giúp
các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, trước hết là trả các khoản nợ vay và sau là
để phát triển doanh nghiệp.

Theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ban hành ngày 25/04/2007 của
NHNN về việc việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định về phân loại nợ,
trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của
TCTD ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của
Thống đốc NHNN. Trong đó các nhóm nợ của các TCTD tại điều 6 trong Quyết
định số 493 được sửa đổi, bổ sung theo quyết định này như sau:
- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng
thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn.
Trang 4

+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả
năng thu hồi đày đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng
thời hạn còn lại.
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày.
+ Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là
doanh nghiệp,tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về
khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu).
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu
+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng
trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng.
- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo
thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai.
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

số tiền trả gốc và lãi của mỗi kỳ hạn bằng nhau, trong đó số tiền trả lãi tính trên
dư nợ và số ngày thực tế của kỳ hạn đó.
- Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận
cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để
thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động
hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng. Khi cho vay phát hành và
sử dụng thẻ tín dụng, ngân hàng và khách hàng phải tuân thủ theo các quy định
của NH NNVN về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là phương thức cho vay mà ngân hàng thỏa
thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản
thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và NH
NNVN về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.11 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân
hàng Công Thương Chi nhánh Cần Thơ
1.11.1 Chỉ tiêu dư nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động
Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn trên tổng VHĐ(%) = * 100%
Trang 6
Dư nợ ngắn hạn
Dư nợ ngắn hạn trên tổng VHĐ(%) = * 100%
Nguồn vốn huy động * Chỉ số này xác định khả năng sử dụng vốn huy động vào cho vay. Nó giúp cho
nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động được.
1.11.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn

* Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ của NH. Nếu hệ số này càng n,chứng
tỏ khả năng thu hồi nợ càng tốt.
1.11.3 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng

- Địa chỉ: Số 09 đường Phan Đình Phùng, Quận Ninh Kiều, TP. Cần Thơ.
- Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ
tiền thân là ngân hàng khu vực Thành Phố Cần Thơ thuộc Ngân Hàng Nhà Nước,
trụ sở tại 39- 41 Ngô Quyền, Thành phố Cần Thơ. Đến tháng 7 năm 1988
VietinBank Cần Thơ chính thức thành lập và có trụ sở đặt tại số 09 Phan Đình
Phùng, Quận Ninh Kiều, Thành phố Cần Thơ cho đến ngày nay.
- Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ là
một Ngân hàng Thương Mại chuyên kinh doanh tiền tệ, tín dụng, phạm vi hoạt
động chủ yếu là huy động vốn trong các tầng lớp dân cư, các thành phần kinh tế,
cho vay trong lĩnh vực công thương nghiệp, giao thông vận tải và dịch vụ.
- Đầu năm 1991 ngân hàng đã mở rộng thêm họat động thanh toán quốc tế và
kinh doanh ngọai tệ, là chi nhánh trực thuộc Ngân Hàng Công Thương Việt
Nam, VietinBank Cần Thơ hoạt động chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động tại
chỗ và vốn điều hòa từ Ngân hàng Công Thương Việt Nam. Khi mới thành lập,
VietinBank Cần Thơ bao gồm cả phòng giao dịch Sóc Trăng và Chi Nhánh cấp 2
Khu Công Nghiệp Trà Nóc.
- Tháng 06 năm 2001 Phòng Giao Dịch Sóc Trăng tách khỏi sự kiểm soát của
VietinBank Cần Thơ hình thành Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Sóc Trăng
chịu sự giám sát trực tiếp của Ngân hàng Công Thương Việt Nam. Đến tháng 10
năm 2006 thì Chi Nhánh Cấp 2 Khu Công Nghiệp Trà Nóc cũng tách ra thành
Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Khu Công Nghiệp Trà Nóc trực thuộc Ngân
hàng Công Thương Việt Nam. Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương
Việt Nam Chi nhánh Cần Thơ với phương châm “Phát triển - An toàn và hiệu
quả” luôn tìm kiếm các biện pháp phát triển nghiệp vụ kinh doanh một cách an
toàn và hiệu quả.
Trang 8

- Đến nay VietinBank Cần Thơ đã qua 24 năm hoạt động. Chặng đường đi qua
tuy gặp không ít khó khăn nhưng Ngân hàng không ngừng nỗ lực phấn đấu vươn
lên đạt được những thành công, đa dạng hóa kinh doanh và hiệu quả. Nhằm mục

có vấn đề
P. Tiền tệ kho quỹ
P. Thông tin điện toán
PGD Ninh Kiều
PGD Phong Điền
PGD An Thới
PGD Nguyễn Trãi
PGD Thốt Nốt
PGD Cái Răng
PGD Thắng Lợi
CÁC PHÒNG GIAO
DỊCH
PGD Quang Trung

thưởng, kỷ luật cán bộ công nhân viên của đơn vị. Đồng thời tiếp nhận thông tin
từ Hội sở chính và Chi nhánh cấp dưới để hoạch định chiến lược phát triển kinh
doanh cho Chi nhánh.
- Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ và giúp đỡ Giám đốc trong việc điều hành
mọi hoạt động của chi nhánh theo sự phân công và ủy quyền của Giám đốc, đồng
thời chịu trách nhiệm trước Giám đốc về nhiệm vụ được phân công.
- Phòng Khách hàng Doanh nghiệp: Đây là bộ phận quan trọng chịu sự điều
hành trực tiếp của Giám Đốc về chiến lược hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Bộ phận này gồm sáu thành viên, có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng
là các doanh nghiệp, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiến hành thẩm
định, kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng sau khi cho vay,
định giá trị tài sản đảm bảo khoản vay, tính toán số tiền gốc và lãi phải thu khách
hàng vào mỗi kỳ hạn, thu hồi nợ cho vay khi phát hiện khách hàng sử dụng vốn
sai mục đích. Đầu tư cho vay bằng VND đối với các khách hàng trong quan hệ
vay vốn ngắn, trung và dài hạn, thực hiện báo cáo thống kê, xây dựng kế hoạch
vốn cho toàn chi nhánh và vạch ra kế hoạch tín dụng.

vay, thực hiện huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng.
2.3 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công Thương
Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2009 – 2011.
Ngân hàng cũng như các tổ chức hoạt động kinh doanh khác, muốn hoạt động
tốt trước hết phải biết sử dụng nguồn vốn vững mạnh và có hiệu quả. Mục tiêu
hàng đầu của Ngân hàng là lợi nhuận, để tăng lợi nhuận Ngân hàng cần quản lý
tốt các khoản mục tài sản, nhất là các khoản mục cho vay đầu tư, tiết kiệm chi
phí. Chính vì vậy trong thời gian qua dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc và sự
phấn đấu nhiệt tình của toàn thể cán bộ công nhân viên của Ngân hàng đã đạt
được kết quả đáng kể như sau:
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank – Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011
So sánh
2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
Thu nhập 148.146 271.030 772.089 122.884 82,9 501.059 184,9
Chi phí 125.304 232.175 703.221 106.871 85,3 471.046 202,9
Lợi nhuận 22.842 38.855 68.868 16.013 70,1 30.013 77,2
(Nguồn: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp - VietinBank Cần Thơ)
Trang 12

* Thu nhập:
Thu nhập của Ngân hàng đều tăng qua 3 năm, đặc biệt năm 2011 thu nhập
tăng đáng kể (tăng 184,9% so với năm 2010) và lớn hơn rất nhiều so với con số
82,9% (tốc độ tăng thu nhập năm 2010 so với năm 2009). Nguyên nhân là do sau
cuộc khủng hoảng kinh tế 2008 để lại làm ảnh hưởng đến hoạt động doanh
nghiệp nói chung và doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn Thành Phố Cần Thơ

Trang 13

phí trả lãi liên tục tăng. Bên cạnh chi trả lãi vốn huy động và vốn điều chuyển thì
Ngân hàng còn chi trả các khoản khác như dịch vụ thanh toán, quỹ điều hành,
thuế, phí, khuyến mãi, đầu tư trang thiết bị,… Do Ngân hàng mở rộng thị phần
đưa các sản phẩm, dịch vụ mới đến với khách hàng. Tuy nhiên trong năm 2011
so với năm 2010, tốc độ tăng của chi phí lớn hơn tốc độ tăng của doanh thu là
18%. Vì vậy, Ngân hàng cần phải thường xuyên theo dõi kiểm soát những khoản
chi phí này nhằm cắt giảm chi phí đến mức thấp nhất.
* Lợi nhuận:
Lợi nhuận là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của
Ngân hàng. Nhìn chung, ta thấy Chi nhánh hoạt động luôn có hiệu quả (thể hiện
qua chỉ tiêu lợi nhuận luôn lớn hơn 0 và đều tăng qua 3 năm). Năm 2011 lợi
nhuận tăng 77,2% so với năm 2010 mặc dù thu nhập tăng với tốc độ là 184,9%,
nguyên nhân là do chi phí trong năm 2011 tăng cao hơn tốc độ tăng của thu nhập.
Nhìn chung, tình hình hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm
(2009 – 2011) đã đạt được những thành tựu đáng kể. Đạt được kết quả như vậy là
do uy tín của Ngân hàng, sự quản lý tốt của Ban lãnh đạo Ngân hàng cùng với sự
nỗ lực không ngừng của tập thể cán bộ - công nhân viên và sự quan tâm của Hội
sở chính Ngân hàng Công thương Việt Nam cùng các cấp, các ngành, chính
quyền địa phương. Ngoài ra VietinBank Cần Thơ còn có lợi thế về điều kiện kinh
tế - xã hội (Thành phố Cần Thơ là thành phố trực thuộc TW, là nơi có nhiều tiềm
năng phát triển, trụ sở Chi nhánh nằm ngay trung tâm Thành phố,…). Vì vậy
hoạt động kinh doanh của Chi nhánh trong tương lai là rất khả quan, hứa hẹn một
sự tăng trưởng lợi nhuận mạnh và bền vững trong những năm sắp tới.
2.4 Những thuận lợi và khó khăn của Ngân hàng CTVN Chi nhánh Cần thơ.
2.4.1 Thuận lợi
- Vị trí của Chi nhánh tọa lạc tại trung tâm Thành phố Cần Thơ, đây cũng là
trung tâm của các tỉnh ĐBSCL, nơi có nhiều tiềm năng kinh tế lớn.
- VietinBank có mạng lưới hoạt động rộng khắp tỉnh và thành phố trong nước.

2.5 Định hướng phát triển
Để tiếp tục phát triển nhanh, bền vững, hội nhập thành công, giữ vai trò chủ
lực của NHCT trên thị trường Việt Nam, định hướng chiến lược phát triển NHCT
trong những năm tới là tiếp tục đổi mới, cơ cấu triệt để và toàn diện nhắm xây
dựng NHCT thành một tập đoàn tài chính vững mạnh, hoạt động kinh doanh đa
năng với chất lượng dịch vụ cao, năng lực tài chính lành mạnh. Định hướng phát
triển Ngân hàng CTVN chi nhánh Cần thơ với các mục tiêu sau:
Tiếp tục củng cố phát triển tăng trưởng quy mô, hệ thống mạnh lưới kinh
doanh nhằm khẳng định Ngân hàng CTVN là Ngân hàng Thương Mại hàng đầu
có sức mạnh tài chính lớn, biểu hiện về suức mạnh nguồn vốn, khả năng cho vay
và đầu tư, khả năng cung ứng các sản phẩm dịch vụ chất lượng cao.
- Củng cố và nâng cao uy tín, thương hiệu NH CTVN trong nước và quốc tế.
Trang 15

- Quán triệt và thực hiện nghiêm túc đường lối, chủ trương, chính sách ,pháp luật
và sự lảnh đạo, chỉ đạo của Đảng, Nhà nước, Chính phủ, Ngân hàng Nhà Nước
Việt Nam trong Hội đồng Kinh doanh. Khẳng định và tăng cường vai trò lảnh
đạo của tổ chức đảng tại Doanh nghiệp phấn đấu nhiều hơn nữa để hoàn thành
xuât sắc nhiệm vụ chính trị tại Ngân hàng Công Thương Cần Thơ.
2.6 Quy trình tín dụng ngắn hạn tại Vietinbank Cần Thơ
Quy trình tín dụng là sơ đồ tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi Ngân
hàng tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi Ngân hàng ra quyết
định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng.
2.6.1 Sơ đồ quy trình tín dụng ngắn hạn
(1) (2)
(5)
(7) (3) (4a)
(6) (4b)

Sơ đồ 2: Quy trình tín dụng ngắn hạn tại Vietinbank Cần Thơ

kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng là nguồn vốn huy động. Nguồn vốn huy động
càng dồi dào thì càng giúp Ngân hàng chủ động hơn trong HĐKD của mình, mở
rộng quy mô tín dụng,… Hiện nay, VietinBank Cần Thơ thực hiện huy động vốn
dưới nhiều hình thức khác nhau và đem lại kết quả đáng ghi nhận như: Nhận tiền
gởi có kỳ hạn và không kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ từ các TCKT và dân cư,
huy động vốn thông qua việc khuyến khích gởi sổ tiết kiệm, phát hành các loại
giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu. Bên cạnh đó do sự nỗ lực của tập thể
nhân viên Ngân hàng cùng với các chính sách hợp lý nên hoạt động huy động
vốn của Ngân hàng vẫn đạt được những kết quả khả quan như sau:
Năm 2009 Năm 2010
Năm 2011
Biểu đồ 1: Cơ cấu huy động vốn của Vietinbank Cần Thơ
Trang 17

Nhìn vào biểu đồ ta thấy cơ cấu huy động vốn của Viettinbank Cần Thơ có
những biến động cụ thể như sau:
* Tiền gửi của dân cư: Năm 2009 chiếm 45,79% trong tổng nguồn vốn huy
động, sang năm 2010 tỷ lệ này giảm nhẹ còn 44,94% trong tổng nguồn vố huy
động, đến năm 2011 tình hình huy động vốn của đối tượng này tăng lên 50,09%
trong tổng nguồn vốn huy động. Nguyên nhân là do Ngân hàng có nhiều chương
trình khuyến mãi, trúng thưởng,… thu hút tiền nhàn rõi trong dân cư làm cho
lượng tiền huy động của đối tượng này tăng cao.
* Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Năm 2009 chiếm 45,57% trong tổng nguồn
vốn huy động, năm 2010 chiếm 52,16% trong tổng nguồn vốn huy động, sang
năm 2011 giảm nhẹ chiếm 48,58% trong tổng nguồn vốn huy động. Nhìn chung
tình hình huy động vốn ở đối tượng này chiếm tỷ lệ tương đối ổn định, tăng
mạnh nhất vào năm 2010 tăng 6,59% trong tổng nguồn vốn huy động so với năm
2009. Nguyên nhân tăng là do Ngân hàng hoạt động lâu năm nên có uy tín trên
thị thị trường tiền tệ, có nhiều khách hàng lâu năm là Công ty Doanh nghiệp lớn
như xí nghiệp dược Hậu Giang, Công ty hải sản 404, Công ty cổ phần Sadico,…

1.308.697 1.979.646 2.220.097 670.949 51,27 240.451 12,15
(Nguồn: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp – Vietinbank Cần Thơ)
- Tiền gửi cua dân cư: Qua bảng số liệu và sơ đồ ta thấy tình hình huy động vốn
của tiền gửi dân cư có lúc tăng có lúc giảm qua 3 năm cụ thể là: Năm 2009 tiền
gửi dân cư là 599.195 triệu đồng, chiếm 45,79% trong tổng vốn huy động. Đến
năm 2010 tỷ lệ này chỉ còn chiếm 44,94% mặc dù giảm về tỷ trọng nhưng nguồn
vốn tăng lên đạt 889.562 triệu đồng tăng 291.367 triệu đồng tương ứng tăng
48,46% so với năm 2009. Năm 2011 tỷ lệ này có dấu hiệu tăng trở lại chiếm
50,09% . Nguyên nhân là do điều kiện tự nhiên thuận lợi, nền kinh tế ngày càng
phát triển làm cho nguồn thu nhập của người dân cao. Từ đó cho thấy nguồn vốn
của Ngân hàng ổn định và vững mạnh hơn.
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Đây là khoản tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh
trong quá trình sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế được gửi tại Ngân
hàng. Nó bao gồm một khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chưa có nhu cầu sử dụng
hoặc sử dụng cho mục tiêu định sẵn trong tiền gửi nhất định trong tương lai của
các tổ chức kinh tế. Để đảm bảo an toàn tài sản và đồng vốn vẫn sinh lời, các tổ
chức kinh tế có thể gửi số vốn đó vào Ngân hàng, đồng thời để thuận tiện cho
quá trình sử dụng các dịch vụ Ngân hàng khác. Là một trong những Ngân hàng
có uy tín hàng đầu trên thị trường tiền tệ Việt Nam thu hút được khá nhiều lượng
vốn huy động từ các thành phần tổ chức kinh tế. Cụ thể: năm 2010 đạt 1.032.675
triệu đông tăng 73,17% tương ứng tăng 436.350 triệu đồng so với năm 2009.
Sang năm 2011 đạt 1.078.051 triệu đồng tăng 4,44% tương ứng tăng 45.826% so
với năm 2010. Nguyên nhân là do ngày càng có nhiều doanh nghiệp hoạt động
trên địa bàn và các doanh nghiệp thấy được sự tiện ích của các dịch vụ thanh toán
qua Ngân hàng như chuyển khoản thanh toán tiền hàng, trả lương nhân viên qua
Trang 19

thẻ nên đã đẩy doanh số tiền gửi lên cao. Đồng thời Ngân hàng cũng rất quan tâm
đến đối tượng khách hàng này đặc biệt là các đơn vị sự nghiệp thể hiện qua việc
Ngân hàng nâng cao công tác tiếp thị, chăm sóc khách hàng đơn vị sự nghiệp

So sánh
2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
Doanh số cho vay ngắn hạn 3.980.911 6.111.874 8.376.707 2.130.963 53,53 2.264.833 37,06
Doanh số thu nợ ngắn hạn 3.424.984 5.100.527 7.917.143 1.675.543 48,92 2.816.616 55,22
Dư nợ ngắn hạn 1.243.070 2.254.417 2.713.981 1.011.347 81,36 459.564 20,39
Nợ quá hạn ngắn hạn 2.217 654 954 -1.563 -70,50 300 45,88
Biểu đồ 2: Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn của Vietinbank Cần Thơ
* Doanh số cho vay ngắn hạn:
Tổng doanh số cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và tăng qua các năm. Năm
2010 doanh số cho vay ngắn hạn là 6.111.874 triệu đồng trong tổng doanh số cho
vay ngắn hạn, tăng 2.130.963 triệu đồng hay tăng 53,53% so với năm 2009. Sang
năm 2011 con số này tiếp tục tăng lên đạt 8.376.707 triệu đồng, tăng 2.264.883
triệu đồng với tốc độ tăng là 37,06% so với năm 2010. Dư nợ cho vay ngắn hạn
của ngân hàng tập trung chủ yếu là bổ sung vốn lưu động trong sản xuất kinh
doanh của khách hàng, điều đó chứng tỏ nền kinh tế thị trường trở nên nhộn nhịp,
cũng như các cá nhân, doanh nghiệp đẩy mạnh hoạt động thương mại – dịch vụ.
* Doanh số thu nợ ngắn hạn:
Cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay ngắn hạn thì thu nợ ngắn hạn của
ngân hàng qua 3 năm cũng tăng lên. Tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân
hàng năm 2010 so với năm 2009 tổng doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 48,92%
tương ứng với số tiền tăng 1.675.543 triệu đồng. Năm 2011 Đoanh số thu nợ tăng
một cách nhanh chóng từ 48,92% năm 2010 tăng lên 55,22% trong năm 2011,
ứng với số tiền là 2.816.616 triệu đồng. Doanh số thu nợ ngắn hạn tăng cùng
doanh số cho vay ngắn hạn điều này cho thấy công tác thẫm định khách hàng của
cán bộ tín dụng tại chi nhánh tốt, cán bộ tập trung vào công tác thu nợ, trình độ
của nhân viên ngày càng được chú trọng.
Trang 22
* Dư nợ ngắn hạn:
Dư nợ ngắn hạn của ngân hàng cũng theo chiều hướng tăng qua 3 năm. Tổng

Vietinbank Cần Thơ đã đạt sự tăng trưởng đáng kể cụ thể qua bảng số liệu sau:
Trang 23Bảng 4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế
Đơn vị tính: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2009 2010 2011
So sánh
2010/2009 2011/2010
+/- % +/- %
DNNN 685.213 958.921 1.252.046 273.708 39,94 293.125 30,57
Cty TNHH 2.166.307 3.751.743 5.289.476 1.585.436 73,19 1.573.733 41,95
DNTN 599.902 781.056 1.024.589 181.154 30,20 243.533 31,18
Cá thể 529.489 620.154 810.596 90.665 17,12 190.442 30,71
Tổng 3.980.911 6.111.874 8.376.707 2.130.963 53,53 2.264.833 37,06
( Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp Vietinbank – Cần thơ)
Trang
24 Dựa vào bảng 4 ta thấy các khách hàng vay vốn chủ yếu ở bốn thành phần
kinh tế, trong đó công ty Trách nhiệm hữu hạn chiếm tỷ trọng cao nhất và luôn
tăng qua các năm. Còn các thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng thấp còn lại có tốc
độ tăng giảm qua các năm khác nhau, cụ thể như sau:
- Doanh số cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp Nhà nước: Doanh nghiệp
Nhà nước là thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng cao thứ hai sau công ty Trách
nhiệm hữu hạn trong tổng doanh số cho vay của Chi nhánh trong năm 2010 và
2011 và luôn tăng qua các năm. Tuy số lượng các doanh nghiệp nhà nước không