Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
LI NểI U
S phỏt trin ca bt c mt ch xó hi no cng phi gn lin vi
vic m bo tho món nhng nhu cu ca con ngi trong xó hi ú m
trc ht l nhng nhu cu cho s tn ti ca h. H thng nhu cu ca con
ngi rt phong phỳ, a dng v thng xuyờn tng lờn v s lng v cht
lng. Khi mt nhu cu ny c tho món, lp tc xut hin nhng nhu cu
khỏc cao hn. H thng nhu cu ca con ngi thng xuyờn bin ng di
tỏc ng ca sn xut. Núi cỏch khỏc, chớnh s phỏt trin ny sinh ra nhu cu
ca con ngi li cú tỏc ng mnh m ti sn xut.
T khi chuyn i t nn kinh t tp trung quan liờu bao cp sang nn
kinh t th trng nhiu thnh phn cú s iu tit ca Nh nc theo nh
hng Xó hi Ch ngha. Kinh t Vit Nam ó t c nhiu thnh tu trờn
mi lnh vc ca i sng xó hi, chớnh tr n nh, kinh t tng trng tt,
i sng ngi dõn ngy cng c ci thin, truyn thng vn hoỏ dõn tc
c duy trỡ v phỏt huy...Cựng vi s phỏt trin chung ca nn kinh t, lnh
vc ti chớnh ngõn hng cng ang phỏt trin mt cỏch tng i nng ng
v ang vn ng dn thớch nghi vi mụi trng hi nhp. Ngy nay ó cú
nhiu dch v ngõn hng mi ra i, c bit l nhng dch v ngõn hng
dnh cho cỏ nhõn. Cú th núi cựng vi mc sng dn c nõng cao kộo theo
nhu cu tiờu dựng tng mnh. Ngi dõn mun ci thin tin nghi cuc sng
nờn nhiu khi cn n ngun ti tr cho nhu cu tiờu dựng ca mỡnh. Qua ú
h cú th s dng trc mt phn thu nhp ca mỡnh trong tng lai. Nm bt
c nhu cu ú, cỏc ngõn hng ó a ra cỏc khon tớn dng tiờu dựng cho
khỏch hng cỏ nhõn v h gia ỡnh. CVTD cú mt Vit Nam ó hn chc
nm nay nhng cú th núi nghip v ny cũn mi giai on u ca s phỏt
trin. õy l th phn tim nng m nhiu ngõn hng cũn b ng trong khi nhu
cu th trng rt ln. Do ú, vic phỏt trin v nõng cao cht lng nghip
v ny l iu cn thit m cỏc ngõn hng phi thc hin.
Ngõn hng Cụng Thng Vit Nam l mt Ngõn hng thng mi ln,
gi vai trũ quan trng, tr ct ca ngnh Ngõn hng Vit Nam. Qua thi gian

ngha khỏc nhau, ngay c trong quan h ti chớnh, tu theo tng bi cnh c
th m thut ng tớn dng cú ni dung riờng.
Theo thi gian, ta thy hnh vi tớn dng cú xu hng tp trung vo cỏc
ngõn hng, t ú hỡnh thnh mt s chuyờn nghip hoỏ trong hnh vi tớn
dng. Ngy nay khi núi n tớn dng ngi ta ngh ngay n cỏc ngõn hng,
vỡ cỏc ngõn hng l nh ch ti chớnh cung cp mt danh mc dch v ti
chớnh a dng nht c bit l tớn dng, tit kim v dch v thanh toỏn.
Theo ú, tớn dng ngõn hng cng ngy mt phỏt trin, bao gm cỏc
hot ng ti tr vn ca ngõn hng cho khỏch hng.
Theo lut cỏc t chc tớn dng ca nc Cng ho Xó hi Ch ngha
Vit Nam, iu 19: T chc tớn dng c cp tớn dng cho t chc, cỏ nhõn
di hỡnh thc cho vay, chit khu thng phiu v giy t cú giỏ khỏc,bo
lónh, cho thuờ ti chớnh v cỏc hỡnh thc khỏc theo quy nh ca Ngõn hng
Nh nc
Nh vy, núi n tớn dng ngõn hng khụng ch n thun l cho vay m
cũn l mt lot cỏc hot ng ti tr vn cho khỏch hng.Cựng vi s phỏt
trin ca th trng ti chớnh núi chung v NHTM núi riờng, hot ng tớn
dng ngõn hng s cũn c m rng hn, ỏp ng ngy mt tt hn nhu cu
a dng ca cỏc ch th trong nn kinh t.
1.1.2. Cỏc hỡnh thc ca tớn dng ngõn hng.
* Cn c vo mc ớch vay:Da vo cn c ny cho vay thng c
chia ra lm cỏc loi sau:
- Cho vay bt ng sn: L loi cho vay liờn quan n vic mua sm v
xõy dng bt ng sn nh , t ai, bt ng sn trong lnh vc cụng
nghip, thng mi v dch v.
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 3
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
- Cho vay cụng nghip v thng mi: L loi cho vay ngn hn b
sung vn lu ng cho cỏc doanh nghip trong lnh vc cụng nghip, thng
mi v dch v.

di hn nh xõy dng nh , cỏc thit b, phng tin vn ti cú quy mụ ln,
xõy dng cỏc xớ nghip mi.
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 4
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
* Cn c vo mc tớn nhim i vi khỏch hng: Theo cn c ny,
cho vay c chia lm 2 loi:
- Cho vay khụng bo m: L loi cho vay khụng cú ti sn th chp,
cm c hoc s bo lónh ca bờn th ba m vic cho vay ch da vo uy tớn
ca bn thõn khỏch hng.
- Cho vay cú bo m: L loi cho vay da trờn c s cỏc bo m nh
th chp hoc cm c, hoc phi cú s bo lónh ca bờn th ba.
* Cn c theo phng thc hon tr: Da vo cn c ny cho vay ca
Ngõn hng thng mi c chia lm 2 loi:
- Cho vay cú thi hn: L loi cho vay cú tho thun thi hn tr n c
th theo hp ng.Cho vay cú thi hn bao gm cỏc loi sau:
+) Cho vay ch cú mt k hn tr n (cho vay phi tr gúp): L loi cho
vay thanh toỏn mt ln theo thi hn ó tho thun.
+) Cho vay cú nhiu k hn tr n c th (Cho vay tr gúp): L loi
cho vay m khỏch hng phi hon tr vn gc v lói theo nh k. Loi cho
vay ny ch yu c ỏp dng trong cho vay bt ng sn nh thng mi,
cho vay tiờu dựng, cho vay i vi nhng ngi kinh doanh nh, cho vay
mua sm mỏy múc - thit b.
+) Cho vay hon tr n nhiu ln nhng khụng cú k hn n c th.
M vic tr n ph thuc vo kh nng ti chớnh ca ngi i vay, hoc cho
vay ny ỏp dng theo k thut thu chi.
- Cho vay khụng cú thi hn c th: i vi loi cho vay khụng cú thi
hn thỡ ngõn hng cú th yờu cu hoc ngi i vay t nguyn tr n bt c
lỳc no, nhng phi bỏo trc mt thi gian hp lý, thi gian ny cú th c
tho thun trong hp ng.
* Cn c vo xut x tớn dng: Da vo cn c ny cho vay chia lm 2

Phn ln lói thu c t khon tớn dng (bỏn chu)ny ngõn hng
c hng v ch dnh cho ngi bỏn mt mc hoa hng.
+) Nghip v thanh tớn (factoring): L nghip v mua cỏc khon n
thng mi, (cỏc khon phi thu), trong ú bờn mua (factor) nhn vic thu n
v chp nhn ri ro tớn dng. Factoring thc cht l hỡnh thc ti tr vn lu
ng cho cỏc doanh nghip.
1.1.3. Vai trũ ca tớn dng ngõn hng.
Trong nn kinh t thi trng, tớn dng ngõn hng cú vai trũ rt quan
trng c thc hin cỏc khớa cnh sau:
Th nht: Tớn dng ngõn hng l cụng c ti tr cú hiu qu cho nn
kinh t.Trong ngun vn ca doanh nghip tham gia hot ng sn xut kinh
doanh bao gm vn t cú v vn t bờn ngoi nh ngõn hng, doanh nghip
khỏc... Song tớn dng ngõn hng l ngun ti tr cú hiu qu hn c bi vỡ nú
tho món nhu cu v s lng v thi hn ng thi chi phớ s dng vn tớn
dng ngõn hng thp hn cỏc chi phớ t ch th khỏc.
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 6
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
Th hai:Tớn dng ngõn hng l cụng c gii quyt mõu thun gia
ngi tha vn v ngi thiu vn vỡ tớn dng Ngõn hng thu hỳt tp trung
mi ngun vn tm thi nhn ri ca cỏc t chc kinh t, dõn c u t
cho quỏ trỡnh m rng sn xut, tng trng kinh t ỏp ng y nhu cu
v vn thỳc y tỏi sn xut m rng to iu kin thun li cho nn kinh t
phỏt trin bn vng. Trong quỏ trỡnh hot ng ú, Ngõn hng thu c li
tc cho vay duy trỡ v phỏt trin hot ng ca chớnh bn thõn ngõn hng.
Tuy nhiờn, trong c ch th trng hin nay huy ng v cho vay bao nhiờu
cú ỏp ng c hay khụng l vn t lờn hng u trong hot ng tớn
dng ca ngõn hng. Do vy, mi ngõn hng phi cú ngh thut trong kinh
doanh, phi tỡm mi bin phỏp hu hiu nhm thu hỳt ti a ngun vn tim
tng vi chi phớ thp nht kinh doanh. Cú th núi, tớn dng ngõn hng gúp
phn quan trng vo quỏ trỡnh vn dng liờn tc ca ngun vn, y nhanh

kờnh cung ng tớn dng. Bi vỡ, Ngõn hng l mt ch th quan trng tham
gia vo quỏ trỡnh to tin lu thụng qua hot ng tớn dng v thanh toỏn.
Trong iu kin cn m rng, thu hp kh nng cung ng vn s tỏc ng n
vic cp tớn dng ca Ngõn hng. Khi Nh nc mun tng khi lng tin
cung ng thỡ NHNN cú th tng hn mc tớn dng ca cỏc NHTM i vi nn
kinh t v ngc li.
Th sỏu: Tớn dng ngõn hng tho món nhu cu tit kim v m rng
u t ca nn kinh t vỡ qua vic cung ng vn s gúp phn m rng u t
bng vic cp vn cho cỏc doanh nghip. ng thi thỳc y doanh nghip
tng cng ch hch toỏn kinh t trong hot ng kinh doanh.
Th by: Tớn dng ngõn hng l hot ng ch yu em li li nhun cho
bn thõn cỏc ngõn hng. Trong quỏ trỡnh s dng vn ngõn hng thng tp
trung vo hai loi hỡnh ch yu l s dng ti sn sinh li v ti sn khụng
sinh li. Song trờn thc t i b phn vn ca cỏc NHTM c u t vo
ti sn sinh li m ln nht l qua kờnh tớn dng. Chớnh hot ng u t ny
to iu kin cho s phỏt trin n nh, bn vng ca h thng cỏc NHTM t
ú nh hng n nn kinh t.
Th tỏm: Tớn dng ngõn hng gúp phn tớch cc vo vic phỏt trin cụng
ty c phn. thnh lp c cụng ty phi cú mt s vn ban u do cỏc c
ụng úng gúp v ngõn hng cú th l mt c ụng ln. Hn na trong quỏ
trỡnh sn xut kinh doanh cỏc cụng ty c phn thng cú nhu cu tng thờm
vn m rng sn xut kinh doanh. Vic tng thờm vn cú th thụng qua
nhiu gii phỏp trong ú vic huy ng gúp vn bng vic phỏt hnh c phiu
mi l hỡnh thc ph bin. Chớnh s hot ng ca th trng vn, th trng
tin t m vic phỏt hnh c phiu, chuyn nhng v mua bỏn c phiu mi
quyt nh mt phn khụng nh n cht lng c phiu. Ngõn hng vi t
cỏch l mt trung gian ti chớnh cú kh nng chi phi hot ng ca h thng
ti chớnh v thc hin phn ln hot ng ca cỏc trung gian ti chớnh nh:
Vic t chc thu thp v x lý thụng tin, tham gia cỏc nghip v bo lónh,
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 8

chỳng tr nờn cú mc sinh li thp. u th k XX, cỏc ngõn hng bt u
da nhiu hn vo tin gi ca khỏch hng ti tr cho nhng mún vay
thng mi ln.V ri, s cnh tranh khc lit trong vic ginh git tin gi
v cho vay ó buc cỏc ngõn hng phi hng ti mt i tng mi l ngi
tiờu dựng nh l mt khỏch hng tim nng. H thy rng cú rt nhiu h gia
ỡnh khụng mun gi tin ca mỡnh vo mt ngõn hng nu h khụng thy
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 9
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
c rng mỡnh s cú trin vng vay li tin t chớnh ngõn hng ú khi cú nhu
cu.
Hn na, mt thc t l cỏc nh sn xut thỡ luụn mun gia tng tiờu th
hng hoỏ, cũn ngi tiờu dựng thỡ khụng kh nng chi tr li cn cú ngun
ti tr ỏp ng nhu cu tiờu dựng ca mỡnh. Nhn thy nhu cu ú t c hai
phớa, vi li th v vn, thụng tin, mng li hot ng...cỏc ngõn hng ó
vo cuc. Ngõn hng s kt hp vi ngi tiờu dựng hoc cỏc nh bỏn l
h tr quỏ trỡnh mua sm, tiờu th hng hoỏ c hon thnh.
* i vi ngi tiờu dựng
Cú rt nhiu ngun CVTD trong nn kinh t nh: Ngun t cỏc cụng ty
ti chớnh, cụng ty bo him,tit kim bu in hay hp tỏc xó.... Trong ú
ngun t cỏc NHTM cng ngy cng ph bin v phỏt trin.
Cỏc cỏ nhõn v h gia ỡnh khi cú nhu cu mua sm hng hoỏ, dch v
hay nhu cu tin mt tc thi cú th tỡm n ngun ti tr t ngõn hng. Nh
vy, nh cú tớn dng tiờu dựng ca ngõn hng m ngi tiờu dựng cú th tho
món nhu cu ca mỡnh khi cha cú kh nng chi tr,ngha l h ó hng
th phn thu nhp trong tng lai ca mỡnh. T ú, h cú th thu lm phn
no thnh qu lao ng ca mỡnh trc khi v gi. ng thi iu ú kớch
thớch h phn u lao ng hon tr tin vay nhm tr thnh ngi chi tr
thc th cho nhng nhu cu ó c tho món, l c s ci thin v nõng
cao cht lng cuc sng.
* i vi NHTM

CVTD cũn cú tỏc dng kớch cu tiờu dựng, qua ú kớch thớch sn xut, to
iu kin thỳc y tng trng kinh t.
Vi mc tiờu ti tr cho cu chi tiờu v hng hoỏ dch v trong nc
nhng cha kh nng thanh toỏn ca cỏ nhõn v h gia ỡnh, CVTD lm
tng sc mua trờn th trng ni a. T ú cỏc nh sn xut hng hoỏ v cung
cp dch v cú th gia tng doanh s bỏn hng, quay vũng vn lu ng
nhanh v lm tng doanh thu, li nhun. Trờn c s ú h cú th tỏi sn xut
gi n v m rng lm tng sn lng ca nn kinh t, thỳc y tng trng
kinh t.
Hn na, CVTD to iu kin ci thin v nõng cao mc sng ca
ngi dõn thụng qua vic giỳp h c hng nhng tin ớch trc khi tớch
lu tin, c bit l nhng dch v y t, giỏo dc. Quan trng hn, nú rt
cn thit cho nhng trng hp cp bỏch. ng thi, nh cú CVTD ca
NHTM m ngi dõn cú th gim chi phớ giao dch xó hi qua vic tit kim
chi phớ v thi gian cho c ngõn hng v ngi s dng.
c coi l mt trong nhng dch v ngõn hng mi phỏt trin gn õy,
dch v cho vay tiờu dựng ó ngy mt tr thnh mt trong nhng ngun thu
quan trng nht ca ngõn hng. hiu rừ hn v loi hỡnh dch v ny ta s
tỡm hiu nhng c im ca nú.

Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 11
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
1.2.2. c im ca hỡnh thc cho vay tiờu dựng
- Lói sut cỏc khon cho vay tiờu dựng thng cao hn cỏc khon cho
vay khỏc.
Nguyờn nhõn l vỡ cho vay tiờu dựng l khon mc cú chi phớ ln nht
v ri ro cng cao nht trong danh mc cho vay ca ngõn hng.
Chi phớ ln l do quy mụ ca mi khon vay nh m s lng cỏc khon
vay li ln. Chi phớ õy l chi phớ ngoi lói cho mi khon vay nh: qun lý
cỏc khon vay, thm nh, theo dừi v kim tra khỏch hng...

- T cỏch ca khỏch hng l yu t tru tng khú xỏc nh song li ht
sc quan trng th hin thin trớ tr n ca khỏch hng, quyt nh khon vay
c hon tr hay khụng.
1.2.3.Cỏc hỡnh thc CVTD ca NHTM
Vic phõn loi CVTD c da trờn nhiu tiờu thc khỏc nhau hoc
da trờn s kt hp ca cỏc tiờu thc.Tuy nhiờn y v rừ rng hn ta s
phõn loi theo tng tiờu thc.
1.2.3.1.Cn c vo mc ớch vay
- CVTD c trỳ: L cỏc khon vay nhm ti tr cho nhu cu mua sm,
xõy dng hoc ci to nh ca khỏch hng.
- CVTD phi c chỳ: L cỏc khon vay ti tr cho vic trang tri cỏc chi
phớ mua sm xe c, dựng gia ỡnh, chi phớ giỏo dc, y t, gii trớ. v.v...
1.2.3.2.Cn c vo phng thc hon tr.
Theo phng thc ny ta cú ba loi:
- CVTD tr gúp: L hỡnh thc cho vay trong ú ngi i vay phi tr
cho ngõn hng tin gc v lói lm nhiu ln trong thi hn tớn dng ó tho
thun. Cỏc khon vay loi ny nhm ti tr cho nhu cu mua sm vt dng t
tin nh ụtụ, xe mỏy ... hoc trang tri cỏc khon n ca gia ỡnh, tn ti di
khon vay ngn hnhoc trung hn vỡ giỏ tr thng khụng ln. i vi
CVTD loi ny, cỏc ngõn hng cn phi chỳ ý n mt s vn nh:
+) Thin trớ tr n ca ngi i vay s tt hn nu cú ti sn hỡnh thnh
t tin vay ỏp ng nhu cu s dng ca h trong tng lai.
+) Thụng thng ngõn hng yờu cu ngi i vay phi thanh toỏn trc
mt phn giỏ tr ti sn cn mua sm, phn cũn li ngõn hng s cho vay. S
tin ny mt mt lm cho ngi i vay ngh rng h l ch s hu ca ti sn,
mt khỏc cú tỏc dng hn ch ri ro cho ngõn hng vỡ ti sn m bo cng
chớnh l ti sn hỡnh thnh t vn vay.
+) Khi xỏc nh cỏc iu khon liờn quan dn vic thanh toỏn n ngõn
hng thng chỳ ý n mt s vn sau:
S tin thanh toỏn mi k phi phự hp vi kh nng chi tr ca

(1)
NGN HNG (4) CễNG TY BN L
(5)
(6)
(2) ( 3)

NGI TIấU DNG

Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 14
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng

(1): Ngõn hng v cụng ty bỏn l ký kt hp ng mua bỏn n.
(2): Cụng ty bỏn l v ngi tiờu dựng ký kt hp ng mua bỏn chu
hng hoỏ. Thụng thng, ngi tiờu dựng phi tr trc mt phn giỏ tr hng
hoỏ (khong 20%-30%).
(3): Cụng ty bỏn l giao ti sn cho ngi tiờu dựng.
(4): Cụng ty bỏn l bỏn b chng t bỏn chu hng hoỏ cho ngõn hng.
(5): Ngõn hng thanh toỏn tin cho cụng ty bỏn l.
(6): Ngi tiờu dựng thanh toỏn tin tr gúp cho ngõn hng.
* u im ca CVTD giỏn tip:
+) Cho phộp ngõn hng tng doanh s CVTD.
+) Cho phộp ngõn hng tit gim chi phớ cho vay.
+) L ngun gc ca vic m rng quan h vi khỏch hng v cỏc hot
ng ngõn hng khỏc.
+) Nu ngõn hng cú mi quan h tt vi cụng ty bỏn l thỡ CVTD giỏn
tip an ton hn CVTD trc tip.
* Nhc im ca CVTD giỏn tip:
+) Ngõn hng khụng trc tip tip xỳc vi ngi tiờu dựng.
+) Thiu s kim soỏt ca ngõn hng khi cụng ty bỏn l thc hin vic
bỏn chu hng hoỏ.

NGI TIấU DNG

(1): Ngõn hng v ngi tiờu dựng ký kt hp ng vay.
(2): Ngi tiờu dựng tr trc mt phn giỏ tr ti sn cho cụng ty bỏn l.
(3): Ngõn hng thanh toỏn s tin mua ti sn cũn thiu cho cụng ty bỏn l.
(4): Cụng ty bỏn l giao ti sn cho ngi tiờu dựng.
(5): Ngi tiờu dựng thanh toỏn tin vay cho ngõn hng.
* u im ca CVTD trc tip:
- Ngõn hng cú th tn dng c nng lc ca nhõn viờn tớn dng. H l
nhng ngi c o to chuyờn mụn v cú kinh nghim trong lnh vc tớn
dng. Ngoi ra, h cú xu hng chỳ trng n vic to ra khon vay cú cht
lng tt trong khi nhõn viờn ca cỏc cụng ty bỏn l thng chỳ trng n
vic tng doanh s bỏn hng. Hn na ti nhng im bỏn hng quyt nh tớn
dng c a ra cú phn vi vng,nhanh chúng trong khi nhng khon tớn
dng ngõn hng cp cho khỏch hng u qua mt quỏ trỡnh thm nh cht
ch.
- CVTD trc tip linh hot hn CVTD giỏn tip, bi vỡ ngõn hng s ch
ng hn trong vic a ra nhng khon tớn dng vi quy mụ v thi hn phự
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 16
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
hp. ng thi vic tip xỳc trc tip vi khỏch hng to iu kin tho món
nhu cu v li ớch cho c hai bờn.
Cỏc phng thc CVTD trc tip:
Tớn dng tr theo nh k: Theo phng thc ny, ton b s tin vay
c ghi n vo ti khon cho vay v ghi cú ti khon tin gi cỏ nhõn
hoc giao tin mt cho khỏch hng. K hn tr n tu theo tho thun,
thng theo thỏng. Lói sut c tớnh trờn s d n cũn li ca khon
vay.
Thu chi: L nghip v tớn dng cho phộp khỏch hng rỳt tin mt t ti
khon vóng lai ca mỡnh vt quỏ s d cú ti mt hn mc ó tho

ca ngõn hng. Do vy, vic m bo thu hi vn vay cho vay ỳng hn,
th hin qua t l n quỏ hn thp l vn quan trng trong qun lý ngõn
hng liờn quan n s sng cũn ca ngõn hng.
N quỏ hn c phõn thnh bn loi N cn chỳ ý, n di tiờu chun,
n nghi ng v n cú kh nng mt vn. S phõn chia ny thun li cho vic
qun lý cht lng tớn dng CVTD ca ngõn hng v thit lp d phũng mt
vn.
- Ch tiờu n quỏ hn CVTD so vi tng n quỏ hn t hot ng cho vay.
N quỏ hn CVTD
T trng n quỏ hn CVTD = x100%
N quỏ hn t hot ng cho vay
Ch tiờu ny cho thy c cht lng ca hot ng cho vay tiờu dựng
so vi hot ng cho vay chung ca ngõn hng. T trng ny cng nh cng
cho thy cht lng tớn dng CVTD cng tt.
1.2.4.3. Ch tiờu v li nhun CVTD
Doanh thu t Chi phớ cho
Li nhun CVTD = hot ng - hot ng
CVTD CVTD
Thu nhp t hot ng CVTD l ch tiờu tuyt i,phn ỏnh khon thu
ca ngõn hng do chờnh lch gia doanh thu t hot ng CVTD v chi phớ
cho hot ng CVTD to nờn, ch tiờu ny cng ln cng tt. Ch tiờu ny
cng cao thỡ thu nhp ca ngõn hng t vic CVTD cng tng.
1.2.4.4.Mt s ch tiờu khỏc.
- Ch tiờu u t ri ro.

Tng d n CVTD cú phỏt sinh n quỏ hn.
T l u t ri ro =
Tng d n CVTD
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 18
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng

v do ú cht lng CVTD ca ngõn hng c m bo.
Cn c vo cỏc ch tiờu trờn hng quý, hng nm, cỏc NHTM t phõn tớch
ỏnh giỏ xỏc nh mc an ton v cht lng ca CVTD trong tng
khõu, tng mt nghip v hoc cú bin phỏp bt buc c th i vi tng
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 19
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
Ngõn hng trong hot ng CVTD. ng thi mi Ngõn hng cng thy mt
c phỏt huy v mt cha c cú bin phỏp hn ch.
1.3.CC NHN T NH HNG N HOT NG CVTD CA
NHTM.
Cng nh cỏc hot ng khỏc ca nghip v kinh doanh ngõn
hng,CVTD cng chu nh hng bi nhiu yu t trong nn kinh t, bờn
cnh nhng nhõn t nh hng do c im ca loi hỡnh hot ng.Di
giỏc ca bi vit ny, ta cú th chia cỏc nhõn t nh hng thnh cỏc nhõn
t v mụ v vi mụ.
1.3.1.Nhõn t v mụ.
1.3.1.1.Mụi trng kinh t.
Yu t núi n trc tiờn õy l trỡnh phỏt trin ca nn kinh t.
cỏc nc phỏt trin, cỏc thnh phn kinh t phỏt trin vi mt trỡnh cao,
to ra c s h tng thun li phc v cho thúi quen tiờu dựng ca ngi dõn.
H chi tiờu bng th thay vỡ dựng tin mt, v mi mt im bỏn hng hay
dch v u l n v chp nhn th. Do ú, CVTD thụng qua hỡnh thc phỏt
hnh th rt phỏt trin cỏc ngõn hng. Ngoi ra, ngi dõn coi CVTD ca
ngõn hng l ngun ti tr ph bin cho nhng nhu cu tiờu dựng ca mỡnh
thay vi tỡm n bn bố, ngi thõn. V ngc li kinh t phỏt trin trỡnh
thp l mt yu t khỏch quan hn ch phn no s phỏt trin ca hot ng
CVTD.
Mt yu t na ph thuc mụi trng kinh t l chu k v mc n nh
ca nn kinh t. Nn kinh t giai on tng trng l iu kin thun li cỏc
ngõn hng m rng CVTD. Kinh t tng trng, thu nhp bỡnh quõn u ngi

ớch l t c mc sng nh mong mun.
Ngoi ra mt s nc xu hng ụ th hoỏ, di dõn t nụng thụn ra thnh
th lm cho dõn s thnh th ngy cng gia tng. õy l mt iu kin tt cho
cỏc ngõn hng m rng loi hỡnh dch v ny.
1.3.1.3.Mụi trng phỏp lý.
Mi hot ng trong nn kinh t u di s iu chnh ca cỏc quy
nh phỏp lut, CVTD ca NHTM cng nh vy. Bờn cnh nhng quy nh
ca Ngõn hng Nh nc, hot ng kinh doanh ngõn hng núi chung v
CVTD núi riờng u liờn quan n rt nhiu quy nh ca cỏc ngnh, lnh vc
khỏc cú liờn quan. Nu nh khụng cú mt lut hay quy ch, quy nh iu
chnh hot ng CVTD ca cỏc ngõn hng mt cỏch rừ rng v cht ch thỡ s
gõy cn tr cho hot ng ny c din ra thụng sut v phỏt trin bn vng,
ng thi nh hng n li ớch ca c hai phớa ngõn hng v khỏch hng, c
bit l khi xy ra tranh chp. M, hot ng CVTD b gii hn bi hai nhúm
lut ch yu l: Lut v cung cp thụng tin v Lut chng phõn bit i x.
Trong ú mt trong nhng lut quan trng nht trong lnh vc tớn dng tiờu
dựng l Lut bo h tớn dng tiờu dựng (hay trung thc trong cho vay).
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 21
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
Cú th núi cú mt hnh lang phỏp lý rừ rang cho hot ng CVTD ca
cỏc ngõn hng l c s rt quan trng hot ng ny phỏt trin v m rng.
Bờn cnh ú, trỡnh phỏp lut ca xó hi núi chung cng nh hng rt
nhiu n hot ng ngõn hng cng nh trong lnh vc tớn dng tiờu dựng.
Nu cỏc b lut, cỏc quy nh phỏp lut mi ngnh ngh, lnh vc khụng
xõy dng c mt cỏch cht ch, ng b, chng chộo v khụng n nh thỡ
cỏc thnh phn kinh t s khụng an tõm, chn ch v e ngi trong vic m
rng hot ng ng thi to ra mt mụi trng u t khụng an ton. iu
ny gõy nh hng n tng trng kinh t v t nhiờn,giỏn tip nh hng
n vic m rng quy mụ tớn dng ngõn hng cng nh hot ng CVTD.
1.3.1.4. S n nh ca chớnh tr v cỏc chớnh sỏch nh nc.

khon vay. Nhng khỏch hng cú mc lng c bn va mc lng cũn li sau
khi np thu s c ỏnh giỏ cao. cỏc nc phỏt trin, vic nm bt tỡnh
hỡnh ti chớnh ca khỏch hng khụng phi l vic quỏ khú khn. Nhng mt
s nc nh Vit Nam thỡ khụng n gin khi xỏc nh thu nhp thng
xuyờn ca khỏch hng l cỏ nhõn v h gia ỡnh. H cú thúi quen s dng tin
mt nờn thng khụng cú ti khon vóng lai ngõn hng va do ú vic kim
tra s d tin gi ca khỏch hng l ớt thc hin c.
Mc ớch vay vn ca khỏch hng cng l yu t ht sc quan trng, nú
phi phự hp vi chớnh sỏch cho vay ca ngõn hng. V cui cựng, ti sn
m bo l ngun thu n th hai khi khỏch hng khụng tr c n. Tuy
nhiờn, mt iu hin nhiờn l ngõn hng khụng phi l mt t chc chuyờn
thanh lý cỏc ti sn m bo. Do ú, thm nh kh nng v t cỏch khỏch
hng l vic quan trng nht, cú tớnh cht quyt nh nh hng n cht
lng ca khon vay.
Ngoi nhng yu t trờn, nhu cu ca khỏch hng c coi l nhõn t
hng u tỏc ng n hot ng CVTD ca ngõn hng. Ngõn hngphi luụn
tỡm hiu nhu cu hin ti v tỡm ra nhng nhu cu tim n trờn th trng. T
ú cú nhng chin lc kinh doanh ỳng n, a ra nhng loi hỡnh dch v
CVTD phự hp.
- Cỏc i tỏc, i th cnh tranh ca ngõn hng.
Cỏc i tỏc ca ngõn hng trong hot ng CVTD thng l cỏc doanh
nghip, c quan ni ngi vay lm vic; cỏc cụng ty bỏn l hay ngõn hng
khỏc cng l i th cnh tranh ca ngõn hng. Ngoi ra, i th cnh tranh
ca ngõn hng trờn th trng CVTD rng ln cũn l cỏc cụng ty ti chớnh,
tit kim bu in, cụng ty bo him, hay cỏc hiu cm , hp tỏc xó.
Quan h tt i vi cỏc doanh nghip, c quan ni m khỏch hng lm
vic l nhng khỏch hng tim nng, lỏ c hi tt ngõn hng cú th m
rng th trng. Mt hỡnh thc cho vay giỏn tip na l hp tỏc voội cỏc cụng
ty bỏn l thụng qua vic mua li cỏc khon bỏn chu ca h. Nu cỏc i tỏc
ny cú uy tớn v cú quan h tt vi ngõn hng to iu kin cho ngõn hng m

hng mi cú th xõy dng c nhng kờnh phõn phi an ton, a dng v
hiu qu n khỏch hng l cỏ nhõn.
* Cht lng cỏn b tớn dng.
i vi mi lnh vc hot ca ngõn hng, yu t con ngi luụn c coi
l mt trong nhng yu t chin lc. Trong lnh vc tớn dng tiờu dựng, cht
lng cỏn b tớn dng bao hm cỏc yu t nh: Trỡnh , kinh nghim v o
c.
Họ tên: Thân Thị Bích Thuỷ 24
Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Tài chính Ngân hàng
Kinh nghim i trc cỏc nc phỏt trin cho thy, Cỏn b tớn dng
úng vai trũ quan trng trong vic thm nh khỏch hng. H cú th phỏt hin
ra nhng biu hin khụng trung thc hay nhng nhc im trong tớnh cỏch
cng nh s thnh tht ca ngi i vay thụng qua gp g phng vn trc tip
khỏch hng. ú l nhng vic m khụng mt mỏy múc, chng trỡnh t ng
no cú th lm c.
Bờn cnh ú, o c ca nhõn viờn tớn dng l yờu cu quan trng
ngõn hng cú th trỏnh c nhng ri ro v tn tht v c vt cht v uy tớn.
ng thi trỏnh c nhng tranh chp, kin tng liờn quan n phỏp lut-
vn l vn luụn mt nhiu thi gian v cụng sc gii quyt, nh hng
n cụng vic kinh doanh ca ngõn hng.
* Quy trỡnh tớn dng.
Quy trỡnh tớn dng bao gm cỏc bc thc hin t khi thm nh khỏch
hng cho ti khi thu hi n. Nu cỏc bc ú c xõy dng mt cỏch
khoa hc hp lý, phõn cụng nhim v thớch hp, quy trỡnh thm nh khụng
rm r v nhanh gn thỡ s to ra cỏc khon vay cú cht lng, gim thiu
ri ro v to iu kin cho ngõn hng gia tng doanh s cho vay.
M, cựng vi s phỏt trin ca cụng ngh ngnh ngõn hng, quỏ trỡnh
ỏnh giỏ v thc hin cỏc khon CVTD ngy cng c t ng hoỏ vi trỡnh
cao hn v tin hnh vi tc nhanh hn. Cỏc trung tõm ỏnh giỏ khỏch
hng trc tuyn c thnh lp cỏc ngõn hng vi s tham gia trc tip ca