B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH

   TRN TH THÚY HNG
GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG
I VI DOANH NGHIP NH VÀ VA
TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PH
N
THÀNH PH CN TH
LUN VN THC S KINH T

THÀNH PH CN TH Chuyên ngành: Kinh t Tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12
LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC:
TS. THÂN TH THU THY TP. H CHÍ MINH – NM 2009
Trang 81
MC LC
Trang ph bìa
Li cam đoan

82
1.2.2.2. T l n xu 9
1.2.2.3. Ch tiêu hiu sut s dng vn 9
1.2.2.4. Ch tiêu vòng quay vn tín dng 9
1.2.3. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng ngân hàng 10
1.2.3.1. Môi trng kinh t v mô 10
1.2.3.2. Môi trng pháp lý 10
1.2.3.3. Chính sách tín dng ca NHTM 10
1.2.3.4. Lãi sut và qun lý ri ro lãi sut 11
1.2.3.5. Nng lc kinh doanh ca khách hàng 11
1.2.3.6. Nng lc, phm cht ca cán b tín dng. 11
1.3. NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG CA CÁC NHTM I VI
CÁC DNNVV 12
1.3.1. Các tiêu chí xác đnh DNNVV 12
1.3.2. Vai trò ca DNNVV trong nn kinh t th trng 12
1.3.3.Vai trò ca TDNH đi vi DNNVV 14
1.3.4. S cn thit phi nâng cao CLTD đi vi DNNVV 15
1.4. KINH NGHIM V NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG NGÂN
HÀNG I VI DNVVN CA MT S NC TRÊN TH GII 16
1.4.1. Kinh nghim ca các nc v nâng cao cht lng tín dng ngân hàng
đi vi DNVVN 16
1.4.1.1. Singapore 16
1.4.1.2. Nht Bn 16
1.4.1.3. Trung Quc 17
1.4.1.4. Hàn Quc 17
1.4.2. Bài hc kinh nghim cho Vit Nam v nâng cao cht lng tín dng
ngân hàng đi vi DNVVN 17

2.4.1.3. Phân tích ch tiêu hiu sut s dng vn 44
2.4.1.4. Phân tích ch tiêu vòng quay vn tín dng 44
2.4.2. ánh giá CLTD đi vi DNNVV ca các NHTMCP TP. Cn Th 45
2.4.2.1. Nhng kt qu đt đc 45
2.4.2.2. Mt s tn ti v CLTD đi vi DNNVV ca NHTMCP 47
Trang 84
2.4.2.3. Nguyên nhân nh hng đn CLTD đi vi DNNVV ca NHTMCP
TP. Cn Th 49
CHNG 3 58
GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG I VI DOANH
NGHIP NH VÀ VA TI CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN
THÀNH PH CN TH 58
3.1. NH HNG CHIN LC PHÁT TRIN KINH T CA THÀNH
PH CN TH N NM 2020 58
3.2. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG I VI
DNNVV TI CÁC NHTMCP THÀNH PH CN TH 59
3.2.1. Nhóm gii pháp đi vi các DNNVV ti thành ph Cn Th 59
3.2.1.1. Nâng cao uy tín ca doanh nghip trong quan h vay vn 59
3.2.1.2. Nâng cao nng lc tài chính 59
3.2.1.3. Nâng cao kh nng lp phng án SXKD 60
3.2.1.4. Phát trin, đu t và đi mi công ngh 61
3.2.1.5. Nâng cao trình đ qun lý điu hành ca Ban lãnh đo doanh nghip
61
3.2.2. Nhóm gii pháp nâng cao cht lng tín dng đi vi DNNVV ti các

76
3.3.3. i vi UBND Thành ph Cn Th và các c quan khác 78
KT LUN 80
TÀI LIU THAM KHO
PH LC

DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT

CLTD: Cht lng tín dng
DNNVV: Doanh nghip nh và va
DN: Doanh nghip
GDP: Tng sn phm trong nc
NH: Ngân hàng
NXB: Nhà xut bn
NHTM: Ngân hàng thng mi
NHTMCP: Ngân hàng thng mi c phn
NHTMNN: Ngân hàng thng mi nhà nc
NHTMCPNT: Ngân hàng thng mi c phn nông thôn
NHTMCPT: Ngân hàng thng mi c phn đô th
NHNN: Ngân hàng Nhà nc
SX: Sn xut
SXKD: Sn xut kinh doanh
TDNH: Tín dng ngân hàng
TCTD: T chc tín dng
TNHH: Trách nhim Hu hn
TP. Cn Th: Thành ph Cn th
UBND: y ban Nhân dân.
USD: ôla M.
VND: Vit Nam đng



DANH MC CÁC BIU , S  Trang
Biu đ 2.1. Th phn huy đng vn ca các NHTMCP TP. Cn Th………… 26
Biu đ 2.2. T trng d n cho vay theo thành phn kinh t ca các NHTMCP 28
Biu đ 2.3. Th phn d n cho vay ca các NHTMCP TP. Cn th………… 30
Biu đ 2.4. T trng d n cho vay theo thi gian đi vi DNNVV……………31
Biu đ 2.5. T trng d n cho vay theo loi tin t đi vi DNNVV………….34
Biu đ 2.6. T trng d n cho vay theo ngành ngh đi vi DNNVV ti các
NHTMCP……………………………………………………………………… 36
Trang
t chc qun lý và điu hành cha chuyên nghip, các báo cáo tài chính không đy
đ và thiu minh bch nên các NH rt ngi cho vay khi cha nm rõ hot đng ca
các DN này.
Trang 2
Làm th nào đ cho các DNNVV ti TP.Cn Th đc tip cn ngun vn tín
dng ca các NHTMCP; v phía các NHTMCP thì làm th nào đ tng trng tín
dng đi đôi vi vic nâng cao CLTD đi vi loi hình DN này. ây là mi quan
tâm hàng đu ca các NHTMCP ti TP.Cn Th vì vic nâng cao CLTD, đc bit là
nâng cao CLTD đi vi DNNVV luôn là mt vn đ cp thit và quan trng đi vi
các NH, liên quan trc tip đn hiu qu hot đng kinh doanh ca NH.
Nhn thy tm quan trng ca vn đ nêu trên, tôi chn đ tài nghiên cu
“Gii pháp nâng cao cht lng tín dng đi vi DNNVV ti các NHTMCP
Thành ph Cn Th”
làm lun vn Thc s kinh t.
2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài
Nghiên cu các lý lun c bn v tín dng, CLTD, tính cn thit nâng cao cht
lng tín dng ca các NHTMCP đi vi các DNVVN.
Phân tích thc trng hot đng tín dng, CLTD đi vi DNVVN ca các
NHTMCP ti TP.Cn Th, đánh giá CLTD và nguyên nhân tác đng xu đn
CLTD thi gian qua.
a ra gii pháp nâng cao cht lng tín dng ca các NHTMCP đi vi các
DNVVN trên đa bàn Thành ph Cn Th.
3. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu là CLTD đi vi DNVVN ti các NHTMCP TP.Cn

nâng cao CLTD đ giúp các NHTMCP hot đng an toàn, hiu qu hn cng nh
giúp các DNNVV ti TP. Cn Th d dàng hn trong vic tip cn ngun vn tín
dng ca các NHTMCP đ nâng cao nng lc cnh tranh, góp phn vào công cuc
phát trin kinh t TP. Cn Th trong thi gian ti.
6. Kt cu ca lun vn
Ngoài phn m đu và kt lun, đ tài đc trình bày gm 3 chng:
Chng 1
: Lý lun chung v tín dng và cht lng tín dng ca ngân
hàng thng mi
Chng 2: Thc trng v cht lng tín dng đi vi DNNVV ti các
NHTMCP TP.Cn Th
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng tín dng đi vi DNNVV ti
các NHTMCP TP.Cn Th
Trang 4
CHNG 1

LÝ LUN CHUNG V TÍN DNG VÀ CHT LNG TÍN DNG
CA NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. MT S VN  C BN V TÍN DNG VÀ TÍN DNG NGÂN HÀNG
1.1.1. Khái nim tín dng
Tín dng là quan h vay mn, quan h s dng vn ln nhau gia ngi đi
vay và ngi cho vay da trên nguyên tc hoàn tr có thi hn và có li tc. Tín
dng đc biu hin qua s đ sau:
(1) Cho vay vn

Trong nn kinh t hàng hóa, tín dng thc hin các chc nng c bn sau đây:
- Chc nng tp trung và phân phi li vn tin t trên c s có hoàn tr:
Tp trung và phân phi li vn tin t là hai mt hp thành chc nng ct lõi
ca tín dng.
 mt tp trung vn tin t: nh s hot đng ca h thng tín dng mà các
ngun tin nhàn ri đc tp trung li, bao gm tin nhàn ri ca dân chúng, vn
bng tin ca DN, các t chc đoàn th xã hi…
 mt phân phi li vn tin t, đây là mt c bn ca chc nng này – đó là
s chuyn hóa đ s dng các ngun vn đã tp trung nhm đáp ng nhu cu sn
xut lu thông hàng hóa cng nh nhu cu tiêu dùng trong xã hi.
C hai mt tp trung và phân phi li vn tin t đu đc thc hin theo
nguyên tc hoàn tr, vì vy tín dng có u th rõ rt, kích thích mt tp trung vn và
thúc đy vic s dng vn có hiu qu.
- Chc nng tit kim tin mt và chi phí lu thông xã hi:
Hot đng ca tín dng, trc ht to điu kin cho s ra đi ca các công c
lu thông tín dng nh: thng phiu, k phiu NH, các loi séc, các phng tin
thanh toán hin đi nh th tín dng, th thanh toán…cho phép thay th mt s
lng ln tin mt lu hành, nh đó làm gim bt các chi phí có liên quan nh in,
đúc, vn chuyn, bo qun tin…
- Chc nng phn ánh và kim soát các hot đng kinh t:
Thông qua quá trình tp trung và phân phi li vn, tín dng góp phn phn
ánh mc đ phát trin kinh t v các mt nh: nhu cu vn trong tng thi k, khi
lng tin t nhàn ri trong xã hi. c bit trong hot đng cho vay, NH luôn thc
hin quá trình kim tra tình hình tài chính, s dng vn ca đn v vay đ góp phn
đm bo an toàn vn cho NH.
Trang 6


đa phng) vi các t chc và cá nhân trong xã hi, trong đó, ch yu là Nhà nc
Trang 7
đng ra huy đng vn ca các t chc, cá nhân thông qua các đt phát hành trái
phiu đ s dng vì mc đích và li ích chung ca toàn xã hi.
1.1.5.4. Tín dng quc t
Là quan h tín dng gia các Chính ph hoc gia các T chc tài chính tin
t vi Chính ph ca mt nc, đc thc hin bng nhiu hình thc khác nhau trên
c s tôn trng đc lp, ch quyn nhm h tr vn cho phát trin kinh t xã hi
ca mt nc.
1.1.6. Tín dng ngân hàng
TDNH là hình thc tín dng ra đi và phát trin cùng vi s ra đi và phát
trin ca h thng NH, đây là mt hình thc tín dng chuyên nghip và ch yu
trong nn kinh t vi hot đng ht sc đa dng và phong phú.
1.1.6.1. c đim ca TDNH:
TDNH có 4 đc đim:
- TDNH đc thc hin cho vay và thu n ch yu di hình thc tin t,
ngun vn tín dng mà các NH s dng cho vay hình thành t nhng khon tin
tm thi nhàn ri trong xã hi mà NH huy đng đc.
- Trong quan h TDNH, ngi đi vay là các nhà DN, các cá nhân, ngi cho
vay là các NH.
- TDNH là hình thc tín dng gián tip.
- TDNH va mang tính cht SXKD gn vi hot đng ca các DN, va là tín
dng tiêu dùng, vì vy quá trình vn đng và phát trin ca TDNH không hoàn toàn
phù hp vi quá trình phát trin ca SX và lu thông hàng hoá.

- i vi khách hàng: Tin vay phát ra phi phù hp vi mc đích s dng ca
ngi vay; lãi sut và k hn n hp lý; th tc đn gin, thun tin, thu hút đc
nhiu khách hàng nhng vn đm bo nguyên tc tín dng.
- i vi nn kinh t - xã hi: Tín dng thu hút ti đa ngun vn nhàn ri
trong nc, tranh th vay vn nc ngoài đ cho vay li, đáp ng nhu cu vn cho
SXKD, to công n vic làm cho ngi lao đng, làm tng thêm sn phm cho xã
hi, góp phn tng trng kinh t.
1.2.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng
Có nhiu ch tiêu đc s dng đ đánh giá CLTD NH, trong đó có các ch
tiêu c bn sau:
1.2.2.1. T l n quá hn
N quá hn là khon n mà mt phn hoc toàn b n gc và/ hoc lãi đã
quá hn.
Trang 9

T l n qu
á
hn

N quá hn bt k do nguyên nhân khách quan hay ch quan đu có th dn
đn hu qu xu cho ngân hàng. Do vy, trong hot đng tín dng, các ngân hàng
cn c gng đ ngn chn n quá hn xy ra. Theo thông l quc t thì t l n quá
hn chp nhn đc là t 5% tr xung.
1.2.2.2. T l n xu

=
N xu
Tng d n
x 100 (1.2)
=
D n quá hn
Tng d n
x 100 (1.1)
Trang 10
ây là ch tiêu phn ánh s vòng chu chuyn ca vn vay (thng là mt
nm). Ch tiêu này càng tng thì tính t chc, qun lý tín dng càng tt, cht lng
cho vay càng cao. Tuy nhiên, ch tiêu này ch phn ánh mt cách tng đi, vì nu
mt NHTM cho vay đi vi các DN sn xut chim t trng ln d n, thì ch tiêu
này thp hn NHTM khác cho vay các DN thng mi. Nh vy, không vì th mà
cht lng cho vay ca NHTM này kém hn.
1.2.3. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng ngân hàng
1.2.3.1. Môi trng kinh t v mô
Hot đng ca NHTM ch yu là da vào vic huy đng ngun vn nhàn ri
ca các thành phn kinh t đ tin hành cho vay đáp ng nhu cu vn cho nn kinh
t. Mi s bin đng ca kinh t đu có các tác đng đn quy mô và cht lng ca
huy đng cng nh cho vay. Vì vy, môi trng kinh t v mô n đnh, các công c
nh d tr bt buc, lãi sut và lãi sut tái chit khu ca chính sách tin t phát huy
tích cc, giúp cho Ngân hàng trung ng có th kim soát khi lng tín dng tng
trng cho nn kinh t. Bên cnh đó, môi trng kinh t v mô n đnh là điu kin

khó khn trc sc ép cn phi thay đi toàn b cu trúc v tài sn cng nh ngun
vn rt nhy cm vi lãi sut, nhm đt đc s ti u hoá li nhun và hn ch
nhng tác đng tiêu cc ca lãi sut đn tình hình kinh doanh ca NHTM có th
làm tng chi phí và gim li nhun ca NHTM.
1.2.3.5. Nng lc kinh doanh ca khách hàng
Khách hàng là ngi trc tip s dng vn ca NHTM vào quá trình kinh
doanh. Cùng vi vn t có, vn tín dng ca NHTM đc s dng cho nhng mc
tiêu kinh doanh do các nhà qun lý DN quyt đnh, to khi lng tài sn mà khách
hàng đang trc tip nm gi và khai thác trong kinh doanh. Nu nng lc kinh
doanh yu kém, công ngh lc hu, hoc thm chí khách hàng c tình la đo và s
dng vn sai mc đích… dn đn kinh doanh khó khn, tình hình tài chính mt cân
đi, nguy c phá sn và không tr đc n, gây hu qu nghiêm trng đn NHTM.
1.2.3.6. Nng lc, phm cht ca cán b tín dng.
ây là mt nhân t ht sc quan trng nh hng trc tip đn CLTD, s
thành công trong hot đng tín dng ca NHTM ph thuc vào nng lc, trách
nhim và phm cht đo đc ca CBTD.
CBTD là cu ni gia NH và bên vay, là ngi trc tip tin hành công tác
khai thác khách hàng, hng dn khách hàng, thm đnh khách hàng, thm đnh
phng án vay vn, theo dõi kim soát sau khi cho vay và thu n. Nu CBTD có
nng lc, phm cht tt s làm tho mãn nhu cu khách hàng, k c vic t vn,
Trang 12
đng thi s đánh giá đúng, la chn đc khách hàng, phng án, d án tt đ cho
vay, bo lãnh. T đó góp phn m rng đi đôi vi vic nâng cao CLTD.
1.3. NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG CA CÁC NHTM I VI

(Ngun: C ch qun lý trong các DNNVV (2008), Vin nghiên cu và đào to
v qun lý, NXB Lao đng – Xã hi)
1.3.2. Vai trò ca DNNVV trong nn kinh t th trng
- To vic làm cho ngi lao đng, góp phn n đnh xã hi
Gii quyt công n vic làm luôn là vn đ bc xúc ca hu ht các nc trên
th gii. Phát trin DNNVV là mt gii pháp hu hiu gii quyt vn đ tht
nghip. Lý do đn gin là DNNVV thng đc d dàng to lp vi mt lng vn
Trang 13
không ln và thng xuyên đáp ng đc nhng thay đi ca th trng. Vì vy,
mc dù s lng lao đng trong mt DNNVV không nhiu nhng theo quy lut s
đông, mt s lng ln DNNVV trong nn kinh t s to ra phn ln công n vic
làm cho xã hi.
- Có kh nng tn dng các ngun lc xã hi, thúc đy tng trng kinh t,
góp phn nâng cao khi lng và cht lng hàng hoá dch v
V vn: các DNNVV tn dng đc ngun vn do các cá nhân có vn t đu
t hoc góp vn cùng nhau kinh doanh  bt c ni đâu, bt k lnh vc hot đng
nào vi qui mô tu ý.
V lao đng: do nhu cu đa dng nên các DNNVV có th s dng lao đng 
mi trình đ, t lao đng có trình đ cao đn lao đng có trình đ thp hay c nhng
lao đng cha qua đào to, thuc mi lnh vc,  khp các đa phng.
V mt k thut: DNNVVd dàng la chn k thut phù hp vi kh nng v
vn và trình đ lao đng. K thut đc ng dng trong DNNVV rt đa dng,
phong phú t th công đn c khí hoá, t đng hoá; t truyn thng đn hin đi.
V nguyên vt liu: các DNNVV có th vn ti đc nhng vùng nguyên

- TDNH góp phn tng ngun vn, nâng cao kh nng cnh tranh ca các
DNNVV
Trong nn kinh t th trng thì cnh tranh là mt tt yu, điu này nh
hng rt ln đn s tn ti và phát trin ca các DN trong đó có DNNVV.  m
rng SX, to v th cho mình thì các DNNVV thng xuyên tìm cách huy đng vn
t mi thành phn kinh t, trong đó ngun vn ch yu là TDNH. Khi yêu cu v
vn ca DN đc đáp ng thì mc đích chim lnh th trng, to th cnh tranh
ca các DNNVV tr nên d dàng hn.
- TDNH to điu kin cho các DNNVV tip cn vn nc ngoài
TDNH giúp các DNNVV có kh nng tip cn vn nc ngoài thông qua các
dch v nh m th tín dng tài tr nhp khu, thc hin bo lãnh cho các DNNVV
trong vic mua sm máy móc thit b ca các đi tác nc ngoài.
- TDNH góp phn tích cc cho hot đng SX, tiêu th sn phm đc liên tc
TDNH to điu kin v vn cho các DNNVV đ mua sm thit b máy móc,
vt t hàng hoá d tr đáp ng nhu cu đu vào cho quá trình SX. Mt khác, TDNH
cng tác đng mnh m vào vic tiêu th sn phm thông qua vic m rng tín
dng tiêu dùng bng hình thc cho vay hoc bo lãnh đ các t chc kinh t, cá
nhân hot đng trong lnh vc lu thông mua bán hàng hoá. Nh vy, TDNH đã
Trang 15
đóng góp không nh vào toàn b quá trình t khâu SX đn khâu tiêu th hàng hoá
đc liên tc.
- TDNH góp phn nâng cao hiu qu SXKD các DNNVV
Hot đng ca các NH là hot đng đi vay đ cho vay, cho nên đ cho các
khon vn vay và cho vay đc hoàn tr đúng hn, đ NH tn ti và phát trin, thì