NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG
PHẠM THỊ HUYỀN TRANG
HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ HẠN MỨC
GIAO DỊCH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI DƯƠNG
Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mã số : 60340201
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Hà Nội – 2013
MỞ ĐẦU
Toàn cầu hoá nền kinh tế đang diễn ra ngày một sâu rộng trên phạm vi
toàn thế giới. Toàn cầu hoá tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức đối với
mỗi quốc gia. Sự biến động kinh tế thế giới và khu vực ảnh hưởng không nhỏ
đến nền kinh tế trong nước, đặc biệt từ khi nước ta gia nhập WTO. Sự tác
động mang tính dây chuyền thể hiện rất rõ trên thị trường tài chính mà NHTM
là một trong những thành viên chủ đạo. Các NHTM đóng vai trò ngày càng
quan trọng trong việc tạo lập và điều hành thị trường. Với vai trò là một trung
gian tài chính, thông qua các hoạt động của mình, các NHTM đã trở thành tác
nhân quan trọng thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế nói chung và của thị
trường tài chính nói riêng. Trong quá trình hoạt động, các NHTM luôn có mối
quan hệ chặt chẽ với các TCTD khác thông qua các hoạt động như gửi tiền,
cho vay, ủy thác vốn, kinh doanh ngoại tệ, mua bán chứng khoán nợ… Những
hoạt động này có vai trò quan trọng đối với các NHTM, vừa đảm bảo khả
năng thanh khoản vừa có thể mang lại những cơ hội kinh doanh hết sức hấp
dẫn, đặc biệt là với những Ngân hàng TMCP đang phát triển với tốc độ nhanh
và mạnh mẽ như Oceanbank. Tuy nhiên, bài học về cuộc khủng hoảng thanh
khoản của hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007 – 2008 còn nóng hổi, tình hình
thị trường tiền tệ nước ta vẫn đang diễn biến hết sức khó lường nên hoạt động
giao dịch với các TCTD vẫn tiềm ẩn những rủi ro rất lớn. Vì thế, công tác
quản lý hạn mức giao dịch đối với các TCTD bao gồm các hoạt động thẩm

ngoại tệ với các nghiệp vụ chủ yếu là giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, tương
1.2. HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
CÁC TCTD CỦA NHTM
Thông tin là yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả của
hoạt động thẩm định. Thông tin có thể được cung cấp bởi chính các TCTD
đang được đánh giá hoặc từ các TCTD khác có quan hệ với TCTD đó hoặc từ
các tổ chức định hạng quốc tế. Tuy nhiên, việc thu thập được đầy đủ những
thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động xếp hạng tín dụng các TCTD của
NHTM lại hết sức khó khăn, nhiều khi là không thể.
Việc xếp hạng tín dụng cho các TCTD sẽ được thực hiện theo quy trình
gồm 5 bước: Chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài
chính, Tổng hợp điểm và Xếp loại TCTD, Xếp loại Quan hệ Ngân hàng, Tổng
hợp Xếp hạng TCTD.
3
3
1.3. HOẠT ĐỘNG CẤP HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD CỦA NHTM
Trong quá trình hoạt động, để phục vụ công tác quản trị rủi ro, các
TCTD tiến hành cấp HMGD đối với các TCTD khác. HMGD là các giới hạn
về mức độ rủi ro mà TCTD đó chấp nhận, và/hoặc giá trị giao dịch (thực tế
hoặc danh nghĩa), và/hoặc kỳ hạn giao dịch với TCTD, và/hoặc các giới hạn
khác (nếu có).
Có nhiều cách phân loại HMGD như theo hình thức đảm bảo (hạn mức
tín chấp và hạn mức thế chấp), theo các loại giao dịch (hạn mức đầu tư, hạn
mức kinh doanh ngoại tệ, hạn mức tài trợ thương mại), theo tính chất bắt buộc
của hạn mức (HMGD cam kết và HMGD không cam kết)
Đối tượng được cấp HMGD của NHTM là các TCTD. Phân theo loại
hình TCTD gồm ngân hàng trong và ngoài nước, công ty tài chính, công ty
cho thuê tài chính. Phân theo lịch sử giao dịch, gồm TCTD chưa được cấp
HMGD và TCTD đã được cấp HMGD.
Việc xác định HMGD đối với các TCTD tuân theo một số nguyên tắc

Oceanbank rất khởi sắc. Trên thị trường tiền tệ, Oceanbank từ vị thế thiếu hụt,
luôn phải đi vay để lo thanh khoản đã trở thành người cung tiền. Để đáp ứng
nhu cầu quản trị rủi ro trong vai trò mới, Oceanbank đã tiến hành hoạt động
quản lý HMGD đối với các TCTD. Hạn mức Oceanbank cấp được các TCTD
sử dụng chủ yếu dưới hình thức nhận tiền gửi bằng VND.
Song song với việc cấp hạn mức, trong giai đoạn 2011-2012, hạn mức
mà Oceanbank được các TCTD khác cấp cũng tăng lên đáng kể. Trừ khối
quốc doanh có mức tăng thấp nhất nhưng cũng rất ấn tượng là 30%, các loại
hình TCTD còn lại đều có mức tăng hạn mức cho Oceanbank từ 50% trở lên.
2.2. THỰC TRẠNG THAM GIA TTLNH VÀ QUÁ TRÌNH QUẢN LÝ
HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI OCEANBANK
Với sự tăng trưởng mạnh, an toàn và đa dạng về hình thức kinh doanh
vốn, Oceanbank là một trong những ngân hàng tích cực tham gia kinh doanh
tiền tệ trên TTLNH và thực hiện hoạt động kinh doanh vốn theo các giải pháp
về chính sách tiền tệ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước. Năm 2011 và
2012 vẫn được đánh giá là giai đoạn thành công của Oceanbank trong lĩnh
vực hoạt động kinh doanh nói chung và trong hoạt động giao dịch trên
6
6
TTLNH nói riêng. Oceanbank đã từng bước vững chắc nâng cao vị thế của
mình trên TTLNH, chuyển từ một ngân hàng thường xuyên phải đi vay trên
thị trường để đảm bảo thanh khoản sang vị thế của người cho vay, cung ứng
nguồn vốn trên thị trường. Hoạt động LNH của Oceanbank đã diễn ra hết sức
sôi nổi, đặc biệt là trong những tháng cuối năm. Không như những năm trước,
thời điểm cuối năm Oceanbank thường gặp khó khăn về thanh khoản khi
nguồn vốn trên TTLNH căng thẳng. Số dư tiền gửi trên TTLNH của
Oceanbank đã có bước phát triển vượt bậc.
Đối tượng được cấp HMGD tại Oceanbank rất đa dạng, bao gồm tất cả
các TCTD trong và ngoài nước có nhu cầu thiết lập giao dịch với Oceanbank,
không nằm trong đối tượng bị hạn chế hoặc không được giao dịch.

2012.
Sau khi tiến hành cấp hạn mức, số lượng hạn mức phải điều chỉnh
tương đối lớn (năm 2012 chiếm hơn 55% số hạn mức đã cấp). Việc điều
chỉnh chủ yếu là kéo dài thời hạn của hạn mức (do hạn mức đã hết hạn nhưng
chưa thu thập đủ thông tin để tiến hành đánh giá lại), điều chỉnh các HMGD
tạm thời cấp năm 2012 sau khi có đủ thông tin.
2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD tại
Ngân hàng TMCP Đại Dương
Về những mặt đã đạt được:
- Hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD của Oceanbank đã từng
bước được chuẩn hóa với việc thành lập một bộ phận chuyên trách có nhiệm
vụ chấm điểm và xếp hạng tín dụng là Phòng QHNHĐL.
- Oceanbank đã xây dựng và ban hành bộ quy trình quy chế chuẩn cũng
như hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ các TCTD làm cơ sở để cấp HMGD
8
8
đối với các TCTD.
- Tính đến 2011, các TCTD đang sử dụng HMGD của Oceanbank nhìn
chung đều trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
Hạn chế, khó khăn và nguyên nhân:
- Oceanbank chưa tuân thủ đầy đủ các quy định, quy trình đã ban
hành về hoạt động quản lý HMGD đối với các TCTD.
Nguyên nhân:
+ Năm 2011 Oceanbank mới ban hành quy trình thẩm định và thành lập
Phòng QHNHĐL. Do vừa được thành lập, khối lượng công việc rất lớn, việc
thẩm định mất nhiều thời gian, đội ngũ nhân sự mỏng và thiếu kinh nghiệm
nên Phòng QHNHĐL không thể tiến hành xếp hạng tín dụng tất cả các TCTD
có nhu cầu giao dịch với Oceanbank. Để tận dụng cơ hội kinh doanh, Phòng
KHNV buộc phải trình Ban điều hành và HĐQT phê duyệt HMGD tạm thời
cho các TCTD mà không qua đánh giá, thẩm định của Phòng QHNHĐL.

làm cơ sở dữ liệu cho việc thẩm định.
10
10
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN
CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC TCTD TẠI
OCEANBANK
3.1. ĐỊNH HƯỚNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ HMGD ĐỐI VỚI CÁC
TCTD TẠI OCEANBANK
3.1.1. Phương hướng phát triển của Oceanbank
- Mô hình hóa hoạt động kinh doanh theo hướng tiếp tục tăng cường
phân quyền cho hoạt động bán hàng, marketing tại các đơn vị
- Xây dựng và phát triển các sản phẩm chủ đạo và thực hiện đa dạng
hóa sản phẩm dịch vụ, gia tăng một số tiện ích cho các sản phẩm hiện có
- Phân đoạn khách hàng mục tiêu mà Oceanbank hướng tới nhằm tiếp
tục phát huy dòng tiền gửi không kỳ hạn qua Ngân hàng và bán chéo các sản
phẩm cho doanh nghiệp
- Củng cố và hoàn thiện sơ đồ tổ chức, chức năng nhiệm vụ của một số
Phòng, Ban trong các Khối. Xây dựng hệ thống các quy trình nội bộ
- Mở rộng các hoạt động hợp tác, liên kết với các định chế tài chính
khác, thúc đẩy các hoạt động đầu tư, liên kết để bán chéo sản phẩm. Nâng cao
hiệu quả khai thác tiềm năng từ đối tác chiến lược là Tập đoàn Dầu khí.
- Tăng cường tín dụng ngắn, trung và dài hạn
- Đầu tư cơ sở vật chất, công nghệ, đào tạo nhân sự
- Phát triển mở rộng quan hệ công chúng, phát triển thương hiệu
- Tăng cường khả năng quản trị, năng lực quản lý giám sát phù hợp với
quy mô vốn, quy mô hoạt động mới
3.1.2. Định hướng về hoạt động trên TTLNH và công tác quản lý HMGD
đối với các TCTD của Oceanbank
- Tăng cường rà soát, chỉnh sửa, bổ sung quy trình, quy chế đã ban
11

Hoàn thiện quy trình công tác quản lý:
- Bổ sung vào quy trình hoạt động quản lý việc sử dụng HMGD, theo
đó quy định rõ chức năng nhiệm vụ của từng phòng ban trong quá trình sử
dụng HMGD
- Tiến hành thẩm định lại TCTD để điều chỉnh HMGD theo định kỳ
bắt đầu từ cuối quý I hoặc đầu quý II hàng năm thay vì ngay khi bắt đầu năm
tài chính mới (ngay đầu quý I) như hiện nay
- Bổ sung những quy định về chế độ kiểm tra, kiểm soát, thông tin và
báo cáo
3.2.2. Hoàn thiện hệ thống các tiêu chí đánh giá rủi ro để cấp HMGD đối
với các TCTD
- Sửa đổi, bổ sung hệ thống các chỉ tiêu xếp hạng tín dụng nội bộ theo
hướng tăng các chỉ tiêu định lượng, giảm các chỉ tiêu định tính, giảm tỷ trọng
ảnh hưởng của các chỉ tiêu định tính đến kết quả xếp hạng TCTD
- Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ riêng áp dụng đối
với NHTM trong nước và với các chi nhánh Ngân hàng nước ngoài.
- Sửa đổi cách thức tính điểm xếp hạng đối với khách hàng mới theo
hướng chặt chẽ hơn
- Sửa đổi cách thức ra quyết định cấp HMGD trên cơ sở xếp hạng
TCTD theo thông lệ quốc tế
3.2.3. Tách Phòng QHNHĐL ra khỏi Khối Nguồn vốn, đảm bảo tính độc
lập, khách quan trong công tác quản lý HMGD đối với các TCTD
tại Oceanbank
Tuy đã thành lập Phòng QHNHĐL độc lập nhưng Phòng QHNHĐL và
các bộ phận kinh doanh như Phòng KHNV, Phòng Kinh doanh ngoại tệ vẫn
cùng nằm trong Khối Nguồn vốn, cùng do Phó Tổng giám đốc phụ trách
Nguồn vốn quản lý, cùng được hưởng chế độ lương thưởng phụ thuộc vào kết
13
13
quả kinh doanh của cả khối nên rất khó để đảm bảo tính khách quan hoàn

bộ thẩm định cũng như hình thức kỷ luật thật nặng đối với các cán bộ vi
phạm.
3.2.6. Ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào công tác quản lý
HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank
- Đầu tư phát triển hệ thống công nghệ thông tin hướng đến việc tính
toán hạn mức một cách tự động
- Xây dựng, triển khai phần mềm định hạng tín dụng áp dụng cho các TCTD
- Xây dựng hệ thống báo cáo tự động về tình hình sử dụng hạn mức của
các TCTD.
- Thiết kế và xây dựng Cơ sở dữ liệu về khách hàng là TCTD
3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
Để có thể áp dụng và thực hiện thành công các giải pháp nói trên, qua
đó hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank,
ngoài sự nỗ lực cố gắng của Ban Điều hành, HĐQT và đội ngũ nhân viên của
Oceanbank cũng rất cần sự hỗ trợ của Ngân hàng Nhà nước, Chính phủ và các
ban ngành. Dưới đây là một số kiến nghị được coi như các giải pháp hỗ trợ
nhằm hoàn thiện công tác quản lý HMGD đối với các TCTD tại Oceanbank.
3.3.1. Đối với NHNN
Thứ nhất, điều hành chính sách lãi suất theo quan hệ cung – cầu thị trường.
Hạn chế sử dụng các biện pháp quy định hành chính, NHNN cần có những
tuyên bố rõ ràng, nhất quán về chính sách hỗ trợ thanh khoản như tái cấp vốn
cho các ngân hàng để mở rộng tín dụng và duy trì thời gian trong bao lâu.
Thứ hai, hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng. NHNN cần hoàn thiện
hệ thống thông tin của mình, mà cụ thể và trước tiên là chấn chỉnh hoạt động
của trung tâm thông tin tín dụng (CIC) từ khâu cập nhật dữ liệu, cung cấp số
15
15
liệu đảm bảo kịp thời, chính xác, tin cậy, bổ sung các thông tin về TCTD
Thứ ba, quyết liệt sửa đổi những quy định không phù hợp để làm lành
mạnh hóa hoạt động TTLNH

Trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu, bám sát mục đích,
phạm vi nghiên cứu, tác giả đã tìm hiểu những nét cơ bản về hoạt động LNH
của các NHTM, lý luận chung về công tác quản lý HMGD đối với các TCTD,
trên cơ sở đó đi sâu phân tích thực trạng của công tác quản lý HMGD đối với
các TCTD tại Oceanbank để tìm ra những hạn chế, tồn tại cũng như những
nguyên nhân dẫn đến những vướng mắc đó, từ đó đưa ra một số giải pháp và
kiến nghị để hoàn thiện hoạt động này.
Mặc dù đã cố gắng hết sức nhưng do thời gian có hạn, trình độ hiểu biết
còn nhiều hạn chế và đề tài nghiên cứu khá mới nên luận văn không tránh
khỏi có những sai sót. Em rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo
để luận văn được hoàn chỉnh hơn.
Em xin chân thành cảm ơn TS. Nguyễn Thị Thanh Hương đã tận tình
hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn này.
17
17