QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT THEO BASEL II TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ TRONG HOẠT
ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM.
Trường Đại Học Kinh Tế Tp.HCM
Bộ môn quản trị ngân hàng thương mại
NHÓM 3:
!
" #!$
NỘI DUNG BÀI THUYẾT TRÌNH
•
%&!'()*+
•
,-.+/012&$&!'()*+
•
345&$6'7&!'()*+
•
+/8-9&!'()*+:9!';&!'()*+
I. Cơ sở lý luận
•
"<+=0>6'701-)-+&!'()*++?!@$)?'AA
II. Các nguyên tắc quản lý
rủi ro lãi suất
•
B+019--C+-6'7%%D+-3EF+$
•
GH-HHIJ$01&!'()*++!!+9KLM4
III. Thực trạng và giải
pháp
I. Cơ sở lý luận
Các hình thức
1
Rủi ro về giá (price risk)
-+ ) N '( )*+ + +; +e: - +
+;&$-+-H01-N!!0$<
0Y'()*+S9V19$eR)f
W-
Rủi ro tái đầu tư (re-investment riskZ
g*+FN'()*+++;N
V 1 H *H U 9 + -
`0S&$.01!R+1)Y
0Y/)';+*H
2
Khía cạnh thu nhập:
•
$<9P0>+UH'1K+9\6$+&$HVL&!'()*+0.+UH$<+P+*+O+\
'19/9K9&0S01'I5&$++;
•
@$!`+UH01Hd'(01!1'(UH!1'(H-+)+J>!+9K:+$
+!-h$0401- +./N!-!-+1):O+\*+<01OS6$FH/
+H0Y'()*+++;
•
#'()*+:V1'1M04O+\W+UHHdM!-N!S9++Y
Ảnh hưởng
Các hình thức và ảnh hưởng của rủi ro lãi suất
2
Khía cạnh giá trị kinh tế:
Ảnh hưởng
EFHSHR$6+D01D,H
'C 'C 9 +B F )! )!:m+
'T$YO+\W!0F+UHMBN
&$V1Nn&!'()*+
Mục tiêu
Quản lý rủi ro lãi suất
Phương thức xác định rủi ro lãi suất, đo lường rủi ro lãi suất
Mô hình đánh giá lại
1
3C.9-'9!';)B+$<9P-+&$+1)01N'()*+W9KMB$
01!0F$O+1)01+?!N9-'&$o
Khe hở nhạy cảm lãi suất (R)
= Tài sản nhạy cảm lãi suất – Nợ nhạy cảm lãi suất
\+BF0F6'7N?2<'()*+:V151HVLN:
9-'- K=0YR+1))'&$V1:RNn$5>a[
0YRN!0S0$<+++;
1
Phương thức xác định rủi ro lãi suất, đo lường rủi ro lãi suất
Mô hình đánh giá lại
R = 0]-++1)<'()*+W-+<'()*+]N'()*++e$<
[NC'129'U&$V1
R > 0]#'()*+++;+e:'U&$V1)f+eE1':N'()*+++;
:+UH+J'($ Hd'(H+:&!'()*+)f8*+F'1'U&$
V1
R < 0]#'()*+++;:'U&$V1)f+eE1':N'()*+++;+e:
+'(+eU Hd'(:&!'()*+8*+F'1'U&$V1
Mô hình kỳ đến hạn
2
^B$01!+;&$+1)k01+;9\9-!&$+1)k9\9!';)BW9K&$-
YTM: Tỷ lệ thu nhập khi đến hạn của công cụ tài chính
•
Mô hình thời lượng
Phương thức xác định rủi ro lãi suất, đo lường rủi ro lãi suất
3
#!10S9!';/9K<R$-+++;&$/N!-9+XN\N!!0$<Z
0Y)B+$<9P&$'()*+#'()*+++;+$<9P:-++;&$/N!-9++$<9P+?!
C+/]
•
Mô hình thời lượng
Phương thức xác định rủi ro lãi suất, đo lường rủi ro lãi suất
II. Các nguyên tắc và thực hành đánh giá công tác quản lý rủi ro
lãi suất theo Basel II
4K+AA*HK+NH-H!-&!1V19SQ+:&!F
+S:&!':&!M$5:&!+$N!01&!H-H'7:1FHY
+PH'MY-+&!I'
?!9O:9\m+!-5HU+4K++/AA9S0Y&!'()*++!)P)-N+!-
V1:t<W$@$)?'0>-)-+V19(9>$"<+=6'7
Các nguyên tắc và thực hành đánh giá công tác quản lý rủi ro lãi suất theo
Basel II
Các nguyên tắc và thực hành đánh giá công tác quản lý rủi ro lãi
suất theo Basel II
Giám sát của hội đồng quản trị và ban (tổng) giám đốc đối với rủi ro lãi suất.
Các nguyên tắc và thực hành đánh giá công tác quản lý rủi ro lãi suất theo
Basel II
Có đầy đủ các chính sách và thủ tục quản lý rủi ro:
Thông tin cho cơ quan giám sát
Nguyên tắc 11:
, 6$ - )-+ O +C
59<9&01NH+;+J-
9\9--/9K%%DC
5 1< L 9 N 01
9` 5> +! +J M$ 4
9+&$
Nguyên tăc 12
,- V 1 O
9& 0S + / 0Y
/ 9K & ! '( )*+
19U
Đủ vốn
Nguyên tắc 13
,- V 1 C WS
+C50>/9K&!'(
)*+ 01 - d )- 6
'7
Công bố thông tin RRLS
Các nguyên tắc và thực hành đánh giá công tác quản lý rủi ro lãi suất theo
Basel II
Giám sát rủi ro lãi suất trong sổ sách kế toán ngân hàng
Nguyên tắc 14: C 6$-)-+H9--'FF+S9!';KWK&$OUHU+9<9&%%D+!
)P)-N+!-$<NCHV*HF+S1<9\9+95y<H*HN+
6&$F+S9!';KWK:+d+?!S9?M!0Y-+N+:)aM4K+o)S'()*+y
Nguyên tắc 15: - 6$-)-+8-99K+NCO9&0S)!0Y/9K%%D+!)P)-
N+!-:V=-WFH-HN=H4:<WY+&!$<WP)+0S:!QN+H
$WFH-H
Copyright: Tài liệu đại học ©