QUẢN TRỊ SỰ AN TOÀN CỦA
NHTM
GVHD: PGS.TS. TRẦN HUY HOÀNG
NHÓM : 5
Nguyễn Thị Ngọc Hà
Lê Thanh Việt
Võ Tây Thi
Vũ Ngọc Bích Vân
Lại Thanh Huyền
Nguyễn Đan Thanh
Lê Huỳnh Sơn
Thuy t trình môn Qu n Tr NHTMế ả ị
CẤU TRÚC BÀI THUYẾT TRÌNH
T
Ổ
N
G

Q
U
A
N

N
G
H
I
Ê
N

C

N
G

C
Ủ
A

M
Ẫ
U
P
H
Â
N

T
Í
C
H

S
Â
U
MUA LẠI VÀ TỔNG CHI TRẢ
K
Ế
T

L
U

H
I
Ê
N

C
Ứ
U
X
Â
Y

D
Ự
N
G

B
I
Ế
N

V
À

C
Á
C

Đ

K
Ế
T

L
U
Ậ
N
K
Ế
T

L
U
Ậ
N
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ SỰ AN
TOÀN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1
4
1.1 Quản trị sự an toàn ngân hàng
“Quản trị kinh doanh ngân hàng là việc thiết lập
một chương trình hoạt động kinh doanh dài hạn
và ngắn hạn cho một doanh nghiệp ngân hàng,
xác định các nguồn tài nguyên có sẵn có từ đó
lãnh đạo các nhân viên ngân hàng thực hiện các
mục tiêu đề ra.”
CÁC LOẠI RỦI RO
RR HOẠT ĐỘNG
RR TÍN DỤNG

interest) tại các công ty con, có hợp nhất báo cáo tài
chính; Lợi thế kinh doanh (goodwill).
•
Vốn cấp 1 ≥ Vốn cấp 2 + Vốn cấp 3
•
Vốn cấp 2 (Vốn bổ sung) gồm: Lợi nhuận giữ lại không
công bố; Dự phòng đánh giá lại tài sản; Dự phòng
chung/dự phòng thất thu nợ chung; Công cụ vốn hỗn
hợp; Vay với thời hạn ưu đãi; Đầu tư vào các công ty
con tài chính và các tổ chức tài chính khác.
•
Vốn Cấp 3 (Dành cho rủi ro thị trường) = Vay ngắn hạn
(3) Vốn tính theo rủi ro gia quyền:
RWA = Tổng (Tài sản x Mức rủi ro phân định cho
từng tài sản trong bảng cân đối kế toán) + Tổng
(Nợ tương đương x Mức rủi ro ngoại bảng)
Basel I đưa ra trọng số rủi ro gồm 4 mức: quốc gia
0%; ngân hàng 20%; doanh nghiệp 100% Trọng
số rủi ro không phản ánh độ nhạy cảm rủi ro trong
mỗi loại này.
11

Các chuẩn mực liên quan đến tỷ lệ an toàn vốn của hoạt động
ngân hàng thương mại theo Basel II
Basel II đưa ra các qui định liên quan tới tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu
và các phương án lựa chọn trong cách tính yêu cầu vốn tối thiểu với
rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường và rủi ro tín dụng
Mô hình đo lường an toàn vốn theo Basel II trong ngân hàng
Phương trình 1: Yêu cầu vốn tối thiểu
Mô hình đo lường an toàn vốn theo Basel II trong ngân hàng

1.2 Chuẩn mực Basel trong quản trị sự an toàn của NHTM
1.2.3
Quản điểm về giám sát và quản trị rủi ro

Rủi ro hoạt động
Basel II đưa ra 3 phương pháp tính toán yêu cầu vốn
tối thiểu đối cần đảm bảo đối với rủi ro hoạt động gồm
Phương pháp chỉ số cơ bản (BIA), Phương pháp
chuẩn hóa (TSA), Phương pháp đo lường tiên tiến
(AMA).

Rủi ro hoạt động

Phương pháp chỉ số cơ bản (BIA)
Phương trình: Vốn tối thiểu rủi ro hoạt động theo PP
chỉ số cơ bản (BIA)
Trong đó:
•
KBIA: Lượng vốn tối thiểu
•
GIi : TN ròng năm thứ i, bằng tổng TN ròng từ tiền lãi với
TN ròng không từ tiền lãi trừ khoản lỗ/ lãi từ mua bán CK
theo sổ sách NH bhiểm và TN bất thường.
•
n: Số năm có thu nhập ròng dương
•
= 15% : do UB Basel qđịnh, thể hiện tương quan giữa mức vốn
tối thiểu chung toàn ngành với c.số chung toàn ngành.
•


đảm bảo ngân hàng đủ vốn bù đắp những rủi ro này.
Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng cũng đã tổng kết 4 vấn đề chính bao hàm
10 nguyên tắc vàng trong quản trị RRHĐ và khuyến nghị các ngân hàng cần
thực hiện như sau:

Vấn đề thứ nhất: Tạo ra môi trường quản trị rủi ro phù hợp, gồm 3 nguyên tắc

Vấn đề thứ hai: Quản trị rủi ro: xác định, đánh giá, giám sát, kiểm soát, gồm 4
nguyên tắc

Vấn đề thứ ba: Vai trò của cơ quan giám sát, được thực hiện thông qua hai
nguyên tắc

Vấn đề thứ tư: Vai trò của việc công bố thông tin, gồm một nguyên tắc
21
1.2 Chuẩn mực Basel trong quản trị sự an toàn của NHTM
1.2.3
Quản điểm về giám sát và quản trị rủi ro

Rủi ro tín dụng
22

Phương pháp tiếp cận chuẩn hóa
Phương pháp này quy định hệ số rủi ro cố định đối với từng
khoản mục tài sản Có trên cơ sở bổ sung thêm việc sử dụng
phần đánh giá xếp hạng tín nhiệm.
RWA =
Trong đó: Wi: trọng số rủi ro tín dụng;
Ai: loại tài sản có;
RWA: tổng tài sản có theo RRTD

25
1.2 Chuẩn mực Basel trong quản trị sự an toàn của NHTM
1.2.3
Quản điểm về giám sát và quản trị rủi ro

Rủi ro thị trường
Rủi ro thị trường theo Ủy ban Basel đó là rủi ro xảy ra sự mất
mát trong trạng thái giao địch khi giá cả biến động thất thường.
Thông thường rủi ro thị trường sẽ gắn liền với bốn loại rủi ro cơ
bản trên các giao dịch sổ sách đó là rủi ro lãi suất, trang thái vốn,
rủi ro tý giá và rủi ro hàng hoá. Vốn tụ có theo quy định của
Basel I bao gồm vốn cổ phấn và lợi nhuận giữ lại (Vốn cấp l) &
Vốn bổ sung Vốn cơ bản (Vốn cấp 2). Tuy nhiên, quy định của
Basel II khi đánh giá rủi ro thị trường cho phép các ngân hàng
tính thêm phấn vốn cấp 3 (tier 3) gồm các khoản nợ phụ thuộc
ngắn hạn với mục đích dự trữ