Báo cáo và lập kế hoạch tài chính
Lập báo cáo tài chính
Tài sản Nguồn vốn
Tài sản ngắn hạn Nợ phải trả
- Tiền
-
Đầu tư ngắn hạn
-
Khoản phải thu
-
Hàng tồn kho
-
Tài sản ngắn hạn khác
- Nợ ngắn hạn
-
Nợ dài hạn
Tài sản dài hạn Vốn chủ sở hữu
- Phải thu dài hạn
- Đầu tư dài hạn
-
Tài sản cố định
- Vốn góp
- Lợi nhuận chưa phân phối
Lập báo cáo tài chính
Lập báo cáo tài chính
Khoản mục/Tháng 1 2 3… Cuối kỳ
I. Nhập Quỹ

II. Xuất Quỹ

III. Xử Lý Ngân Quỹ

hiện tại
Dự báo doanh số
Lập kế hoạch sản
xuất
Kế hoạch
kinh phí
tài sản cố định
Bảng cân đối
kế toán
mục tiêu
Ngân sách
tiền
Kế hoạch
tài trợ dài hạn
Báo cáo kết quả kinh doanh mục
tiêu
Lập kế hoạch tiền (Lập ngân sách tiền)
Chuẩn Bị Ngân Sách Tiền
Chỉ tiêu/tháng 1 2 3 … 11 12
Nhập quỹ
TRỪ: Xuất quỹ
Luồng tiền ròng
Cộng: Tiền đầu kỳ
Tiền cuối kỳ
TRỪ: Cân đối tiền
tối thiểu
Tổng tài trợ cần thiết
Thặng dư tiền
Chuẩn Bị Ngân Sách Tiền
Lịch ngân quỹ cho cho Xuân Kiên

Cộng: Tiền đầu kỳ 50 47 -51
Tiền cuối kỳ 47 -51 -16
Trừ: Dự trữ tiền tối thiểu 25 25 25
Nhu cầu tài trợ 76 41
Thặng dư tiền 22
Lập kế hoạch tiền (Lập ngân sách tiền)
Số dư cuối mỗi tháng
Tài khoản Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12
Tiền 25 25 25
Chứng khoán dễ bán 22 0 0
Vay ngắn hạn 0 76 41
Lập kế hoạch tiền (Lập ngân sách tiền)
Lập kế hoạch tiền (Lập ngân sách tiền)
Phân Tích Độ Nhậy trong việc Lập Ngân Quỹ cho Xuân Kiên
Tháng 10 Tháng 11 Tháng 12
Bi
quan
Có khả
năng nhất
Lạc
quan
Bi
quan
Có khả
năng nhất
Lạc
quan
Bi
quan
Có khả

Lợi nhuận giữ lại 3,650
Lập kế hoạch và dự báo lợi nhuận
Tài sản Nguồn vốn
Tiền 6,000 Vay ngắn hạn 8,300
Đầu tư ngắn hạn 4,000 Phải trả 7,000
Phải thu 13,000 Phải nộp 300
Hàng tồn kho 16,000 Nợ ngắn hạn khác 3,400
Tổng tài sản ngắn hạn 39,000 Tổng nợ ngắn hạn 19,000
Tổng tài sản dài hạn 51,000 Nợ dài hạn 18,000
Tổng nợ phải trả 37,000
Vốn chủ sổ hữu

Vốn đầu tư của chủ sở
hữu 30,000
Lợi nhuận giữ lại 23,000
Tổng tài sản 90,000 Tổng nguồn vốn 90,000
Lập kế hoạch và dự báo lợi nhuận
Số lượng sản phẩm
Sản phẩm A 1950
Sản phẩm B 1500
Giá bán
Sản phẩm A (50/đơn vị) 97500
Sản phẩm B (25/đơn vị) 37500
Tổng cộng 135000
Lập kế hoạch và dự báo lợi nhuận
Doanh thu 135,000
Trừ: Giá vốn hàng bán (80%) 108,000
Lãi gộp 27,000
Trừ: Chi phí hoạt động (10%) 13,500
Lợi nhuận hoạt động 13,500