Website: Email : Tel : 0918.775.368
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU..................................................................................5
CHƯƠNG 1
TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI..............................................7
1. Ngân hàng và tín dụng Ngân hàng:................................................7
1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại:..........................................7
1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại:.....................................7
1.1.2. Các chức năng nghiệp vụ chủ yếu của Ngân hàng thương
mại:...............................................................................................8
1.2. Tín dụng Ngân hàng:.................................................................10
1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng:........................................10
1.2.2. Vai trò của tín dụng đối với hoạt động của NHTM:..........10
2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
thương mại :........................................................................................13
2.1. Khái niệm rủi ro: ......................................................................13
2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
thương mại:......................................................................................13
2.2.1. Rủi ro tín dụng:.................................................................14
2.2.2. Rủi ro lãi suất:.................................................................14
2.2.3. Rủi ro nguồn vốn:.............................................................15
2.2.4. Rủi ro hối đoái:................................................................16
2.2.5. Rủi ro trong thanh toán:..................................................17
2.2.6. Rủi ro thuần tuý:..............................................................18
2.2.7. Rủi ro mất khả năng thanh toán;.....................................18
2.3. Rủi ro tín dụng:.........................................................................18
2.3.1. Các hình thức của rủi ro tín dụng.....................................18
2.3.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng :.......................20
2.3.3. Tác động của rủi ro tín dụng:...........................................24
2.4. Tính cấp thiết của việc đánh giá hiệu quả của thông tin tín dụng

4.2 Hoạt động của phòng giao dịch..................................................44
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
5. ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG CỦA ABBANK,
PHÒNG GIAO DỊCH ĐINH TIÊN HOÀNG..................................45
5.1. Tình hình lãi treo:......................................................................45
5.2. Tình hình NQH có khả năng tổn thất tại ngân hàng ABBANK
Đinh Tiên Hoàng..............................................................................45
5.3 Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tại ABBANK Đinh Tiên
Hoàng:..............................................................................................45
CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ
CỦA THÔNG TIN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG
VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT................................................................48
1. Mô hình............................................................................................48
1.1. Giả thiết mô hình bài toán .......................................................48
1.2. Mô hình bài toán.......................................................................49
1.3. Phân tích hiệu quả của TTTD bằng mô hình ...........................52
2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA
THÔNG TIN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG CỦA VIỆT
NAM.....................................................................................................57
2.1 Công tác đào tạo nguồn nhân lực...............................................57
2.2 Tăng cường công tác thu thập và xử lý thông tin......................58
2.3. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước và các cấp, ban ngành liên
quan..................................................................................................60
2.3.1. Xử lý thoả đáng những vụ việc liên quan đến hợp đồng tín
dụng:...........................................................................................60
2.3.2. Tăng cường các biện pháp quản lý tín dụng:....................60
2.3.3. Hỗ trợ các Ngân hàng thương mại trong việc xử lý nợ:....61
2.4 Kiến nghị với chính phủ.............................................................62
2.4.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt

Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Mục đích của chuyên đề này là :
- Nghiên cứu vấn đề rủi ro tín dụng trên phương diện lý thuyết: Bản
chất của rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng
như tác động của nó tới bản thân Ngân hàng thương mại và với nền
kinh tế. Từ đó xét thấy tầm quan trọng của thông tin tín dụng đối với
ngành ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng.
- Đưa ra mô hình bài toán nhằm xem xét tầm quan trọng của thông tin
tín dụng đối với các ngân hàng thương mại
- Đưa ra kiến nghị với Ngân hàng nhà nước và các ngân hàng thương
mại về việc quan tâm đến các thông tin tín dụng từ đó giảm thiểu tối
đa các rủi ro tín dụng do thiếu thông tin.
Để giải quyết những vấn đề trên chuyên đề được thiết kế thành ba
chương:
Chương 1: Tính cấp thiết của việc đánh giá hiệu quả thông tin tín dụng
trong hoạt động của ngân hàng thương mại
Chương 2: Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình,
phòng giao dịch Phố Huế
Chương 3: Mô hình đánh giá hiệu quả của thông tin tín dụng đối với
hoạt động tín dụng của các Ngân hàng và một số kiến nghị đối với các
cơ quan chức năng.
Em xin được chân thành cảm ơn TS. Trần Bá Phi và các anh chị tại
Ngân hàng thương mại cổ phần An Bình, phòng giao dịch chi nhánh
Phố Huế đã giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này.
Em xin chân thành cảm ơn!
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CHƯƠNG 1
TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN

gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức
khác. Ngoài ra, khi cần thêm vốn, NHTM có thể huy động vốn qua các
biện pháp chủ động như phát hành kì phiếu ngân hàng, phát hành các
chứng chỉ tiền gửi hay vay vốn của NHNN hoặc các tổ chức tín dụng
khác.
Tuy nhiên, NHTM phải huy động vốn trên cơ sở vốn tự có như một
ràng buộc về trách nhiệm nhằm hạn chế rủi ro trong các hoạt động của
Ngân hàng. Theo quy định của Việt Nam, các NHTM không được phép
huy động quá 20 lần số vốn tự có.
- Chức năng cung cấp tín dụng và đầu tư: Đây là hoạt động kinh
doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM. Thực hiện nghiệp vụ này,
NHTM sử dụng phần lớn số vốn đã huy động để cung cấp cho các nhu
cầu của nền kinh tế qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê
tài chính, bảo lãnh, đầu tư chứng khoán, góp vốn tham gia hay tự đầu tư
vào các dự án mang lại lợi nhuận.
Qua các chức năng này NHTM đã thực hiện nhiệm vụ quan trọng
là tạo tiền, trở thành nguồn tích luỹ vốn cho nền kinh tế tạo điều kiện làm
tăng tổng sản phẩm xã hội, mở rộng vốn đầu tư góp phần thúc đẩy sự
phát triển kinh tế.
Có thể thấy hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của
NHTM, nó liên quan đến tất cả các ngành các lĩnh vực của nền kinh tế.
Tuy nhiên, hoạt động lại chứa đựng rủi ro tiềm ẩn từ tất cả các ngành các
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
lĩnh vực đó. Chính vì vậy việc nghiên cứu rủi ro tín dụng là vấn đề cấp
bách luôn được các NHTM quan tâm.
- Cung cấp các hoạt động dịch vụ:
Ngoài các chức năng cơ bản trên, NHTM còn tiến hành các hoạt
động dịch vụ để đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng nhằm thu hút
khách hàng đồng thời đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng.

kinh tế Nhà nước mà còn tác động đến cả các doanh nghiệp thuộc các
thành phần kinh tế khác. Tín dụng thúc đẩy sự ra đời của các thành phần
kinh tế theo mục tiêu phát triển của đất nước.
Tín dụng Ngân hàng tham gia vào toàn bộ quá trình sản xuất, lưu
thông hàng hoá, ngay cả những hoạt động dịch vụ cũng không thể tách ly
sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng.
Với các ngành sản xuất, chế biến, khai thác... để đảm bảo sản xuất
ổn định cần thiết phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu, thành phẩm
bù đắp các chi phí sản xuất... Đồng thời để không ngừng nâng cao năng
suất lao động, chất lượng sản phẩm, tìm kiếm lợi thế trong cạnh tranh, các
doanh nghiệp buộc phải thường xuyên cải tiến máy móc, thiết bị, đổi mới
công nghệ đặc biệt trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
hiện nay. Tất cả những công việc đó sẽ không thể thực hiện được nếu
thiếu sự hỗ trợ của ngân hàng thông qua hoạt động tín dụng.
Trong lĩnh vực lưu thông, để đảm bảo đưa được hàng hoá từ người
sản xuất đến người tiêu dùng, các doanh nghiệp cần có vốn để dự trữ khối
lượng hàng hoá cần thiết trang trải các chi phí lưu thông, thuế... Hơn nữa,
để mở rộng sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp cần phải dự trữ khối
lượng hàng hoá lớn với chủng loại phong phú, nhưng thông thường các
doanh nghiệp này không có nhiều vốn lưu động. Vì vậy, để tồn tại và phát
triển, các doanh nghiệp này cần đến sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng.
Với các doanh nghiệp dịch vụ như vận tải, khách sạn, du lịch... sẽ
hoạt động ra sao khi không có vốn của ngân hàng tham gia vào đầu tư
xây dựng trang thiết bị vật chất, phương tiện vận tải... Khi bước vào kinh
doanh trong lĩnh vực này đòi hỏi vốn đầu tư rất lớn nên hầu hết các doanh
nghiệp đều cần đến tín dụng ngân hàng và xem nó như là một trong
những nguồn vốn có thể huy động cho mục đích kinh doanh của doanh
nghiệp.

nước ta hoà nhập vào nền kinh tế thế giới.
Thứ năm, thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng, Nhà nước có
thể kiểm soát các hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế để đề
ra các biện pháp chính sách quản lý kinh tế và pháp lý phù hợp. Nhà nước
có thể điều chỉnh cơ cấu kinh tế và hoạt động của các thành phần kinh tế
thông qua các chính sách về tín dụng như là các chính sách ưu đãi về lãi
suất và các điều kiện cho vay khác cho các doanh nghiệp đầu tư sản xuất
theo mục tiêu định hướng phát triển kinh tế của Nhà nước.
Phát huy vai trò của tín dụng ngân hàng để đạt mục tiêu phát triển
là một nhiệm vụ đầy khó khăn thử thách. Song song với việc này là phải
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
đảm bảo an toàn tín dụng và đó là mục tiêu lớn trong hoạt động kinh
doanh của các NHTM.
2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
thương mại :
2.1. Khái niệm rủi ro:
Có rất nhiều cách quan niệm khác nhau về rủi ro tuỳ thuộc vào chủ
thể và hoạt động của chủ thể đó trong mối quan hệ với các yếu tố khác
của môi trường. Tuy nhiên, các quan niệm đó đều thống nhất một nội
dung coi rủi ro là sự bất trắc không mong đợi, gây ra thiệt hại và có thể
đo lường được.
Như vậy, trong hoạt động kinh tế nói chung và trong hoạt động
Ngân hàng nói riêng thì vấn đề rủi ro là không thể tránh khỏi. Vì thế, các
nhà quản trị không thể loại bỏ được rủi ro mà chỉ có thể phát hiện kịp thời
để có những biện pháp chủ động xử lý. Trong sự cạnh tranh gay gắt của
nền kinh tế thị trường hiện nay, các nhà quản trị phải biết nhận biết và dự
đoán trước các rủi ro để sớm đưa ra các giải pháp phòng ngừa chống đỡ
tác hại của nó.
2.2. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương