B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH Lể HOÀNG YN GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG I VI
CHO VAY U T TI NGÂN HÀNG PHÁT TRIN
VIT NAM

LUN VN THC S KINH T

ThƠnh ph H Chí Minh – Nm 2014
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH

Danh mc các hình v, đ th
Phn m đu 01
Phn ni dung 04
CHNG 1: C S LÝ LUN V RI RO TÍN DNG I VI CHO VAY
U T TI NGÂN HÀNG PHÁT TRIN VIT NAM 04
1.1 Lý lun c bn v tín dng đu t ca NhƠ nc 04
1.1.1 S cn thit ca tín dng đu t ca NhƠ nc 04
1.1.2 Khái nim, bn cht vƠ đc đim ca tín dng đu t ca NhƠ nc 05
1.1.3 Vai trò ca tín dng đu t ca NhƠ nc đi vi nn kinh t 09
1.1.4 Các yu t nh hng đn hot đng tín dng đu t ca NhƠ nc 12
1.1.5 Các tiêu chí đánh giá hot đng tín dng đu t ca NhƠ nc 14
1.2 Ri ro tín dng trong cho vay đu t 15
1.2.1 Khái nim 15
1.2.2 Các nguyên nhân dn đn ri ro 15
1.2.3 S khác nhau gia ri ro TDT ca NhƠ nc vƠ TDT ca NHTM 16
1.3 Qun lý ri ro tín dng trong cho vay đu t 17
1.3.1 Các du hiu t phía khách hàng 18
1.3.2 Các du hiu, nguyên nhân t phía ngân hàng 19
1.3.3 Các nguyên nhân t khon vay 20
1.3.4 Các nguyên nhân khác 20
1.4 Các tiêu chí đánh giá hiu qu qun lý ri ro tín dng trong cho vay đu t 21
1.4.1 T l n quá hn 21 1.4.2 T l n xu/Tng d n vay 21
1.4.3 H s ri ro tín dng 22
1.5 Kinh nghim nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng trong cho vay đu t ca
mt s NHPT th gii và bài hc cho NHPT Vit Nam 23
1.5.1 Ngân hàng Phát trin Trung Quc 23
1.5.2 Ngân hàng Phát trin Nht Bn 24

3.2 Gii pháp hn ch ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti NHPT 71
3.2.1 Hoàn thin t chc b máy qun tr ni b 72
3.2.2 Nâng cao cht lng thm đnh d án đu t 72
3.2.3 Phát trin ngun nhân lc 73
3.2.4 Tng cng bin pháp thu hi n 73
3.2.5 Hoàn thin công tác qun tr và x lý ri ro tín dng 73
3.2.6 iu chnh quy đnh phân cp cho Chi nhánh NHPT 74
3.2.7 Xây dng h thng thông tin phòng nga và giám sát tín dng phù hp vi
thông l Ngân hàng và chun mc quc t 74
3.2.8 Xây dng h thng chm đim xp hng tín dng khách hàng 76
3.2.9 V nâng cao cht lng đnh giá tài sn bo đm 76
3.3 Kin ngh Chính ph, Ngơn hƠng NhƠ nc và các B, Ngành liên quan 77
3.3.1 V mô hình qun tr 77
3.3.2 V các vn bn quy đnh v t chc và hot đng ca NHPT 77
3.3.3 V phân loi n ca NHPT 78
3.3.4 V trích lp d phòng ri ro 78
Kt lun Chng 3 79
Kt lun chung 80
Danh mc tài liu tham kho
Ph lc 1
PHN M U

1. LỦ do chn đ tài
Ngơn hƠng Phát trin Vit Nam (sau đơy gi tt lƠ NHPT) lƠ mt t chc tƠi

- Lun vn nghiên cu lý lun c bn v tín dng đu t ca NhƠ nc,
ngun vn tín dng đu t ca NhƠ nc, ri ro tín dng và qun lý ri ro tín dng
đi vi cho vay đu t, các tiêu chí đánh giá hiu qu qun lý ri ro tín dng đi vi
cho vay đu t.
- Phân tích thc trng ri ro tín dng đi vi cho vay đu t, thc trng ri ro
tín dng vƠ đánh giá thc trng ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti Ngơn hƠng
Phát trin Vit Nam.
- Kin ngh vƠ đa ra các gii pháp c th kh thi nhm hn ch ri ro tín
dng vƠ hoƠn thin công tác qun lý ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti Ngơn
hƠng Phát trin Vit Nam
3. i tng và phm vi nghiên cu
- i tng nghiên cu: Lun vn tp trung nghiên cu ri ro tín dng và
đánh giá thc trng ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti Ngơn hƠng Phát trin
Vit Nam.
- Phm vi nghiên cu: Lun vn gii hn vic nghiên cu ri ro tín dng vƠ
đánh giá thc trng ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti Ngơn hƠng Phát trin
Vit Nam trong khong thi gian t nm 2009 đn nm 2013.
4. Phng pháp nghiên cu
Bng vic s dng phng pháp tng hp, so sánh, phân tích đ thc hin
nghiên cu sau khi thu thp các d liu th cp qua các báo cáo tng kt hot đng
hƠng nm ca Ngân hàng Phát trin Vit Nam trong giai đon 2009-2013, các vn
bn đnh hng và chính sách phát trin ca Chính ph, các đ tài nghiên cu khoa
hc và thc tin trc đây. Lun vn tp trung phân tích thc trng ri ro tín dng
và đánh giá thc trng ri ro tín dng đi vi cho vay đu t. Bên cnh nhng kt
qu đt đc thì còn tn ti nhng mt hn ch, vì vy lun vn đã đa ra các gii
pháp và kin ngh góp phn hn ch ri ro tín dng và hoàn thin công tác qun lý
ri ro tín dng đi vi cho vay đu t ti Ngân hàng Phát trin Vit Nam.

3


quan trong tng giai đon nht đnh ca quá trình phát trin kinh t  mi quc gia.
S cn thit ca TDT ca NhƠ nc còn xut phát t các nguyên nhơn sau:
- Xóa b tơm lý  li, trông ch vƠo NSNN ca Ch đu t: trc đơy trong
nn kinh t bao cp, s đu t ca NhƠ nc ch yu lƠ di hình thc cp phát trc
tip không hoƠn li lƠm cho các Ch đu t thng  li, không tính toán đn hiu
qu ca các d án cng nh không tích cc, sáng to trong hot đng sn xut kinh
doanh. Vic thua l, phá sn ca hƠng lot doanh nghip NhƠ nc trong thi gian
qua lƠ mt minh chng. Chính vì th mƠ NhƠ nc đã chuyn dn sang hình thc
cho vay u đãi di dng tín dng đu t nhm tng cng tính ch đng sáng to,
tinh thn trách nhim ca Ch đu t.
- Gim áp lc cho NSNN: Trc đơy, trong nn kinh t bao cp tim lc tƠi
chính ca các doanh nghip trong nc còn nh bé, công ngh lc hu, c s h
tng kinh t ca đt nc còn yu kém. Do đó, khi chuyn sang nn kinh t th
trng trc nhng đòi hi v tính cnh tranh ngƠy cƠng cao vƠ gay gt. Vì vy,
NhƠ nc cn thc hin vai trò điu tit v mô nn kinh t ca mình, giúp các doanh
5
nghip vt qua khó khn đ hi nhp vƠ trc ht cn tp trung xơy dng h tng
c s cn thit cho nn kinh t vƠ h tr cho các doanh nghip trong vic đu t đi
mi công ngh, ci tin phng thc qun lý nhm h giá thƠnh sn phm, tng tính
cnh tranh,…Tuy nhiên, trong điu kin NSNN còn hn hp, đ gim bt áp lc cho
ngơn sách thì vic thu hp hình thc cp phát, đng thi m rng hình thc TDT
ca NhƠ nc cho yêu cu trên là cn thit.
- NgoƠi ra, trong nn kinh t th trng li nhun lƠ mc tiêu hƠng đu, cng
nh tính cnh tranh nên có nhng lnh vc, ngƠnh ngh cng nh nhng vùng min
kinh t t nhơn s không đu t hoc đu t không theo đnh hng phát trin ca
đt nc nu không có s h tr. Vi vai trò điu tit nn kinh t v mô vƠ đnh
hng phát trin nn kinh t đt nc, NhƠ nc phi có chính sách u tiên đu t

vn Tín dng đu t ca NhƠ nc ngoài Ngơn sách NhƠ nc cp hƠng nm còn
đc huy đng bng nhiu hình thc khác nhau nh phát hành trái phiu, vn h tr
phát trin chính thc (ODA) và vn vay li u đãi ca nc ngoƠi đc c quan có
thm quyn giao đ cho vay li hoc cho vay theo chng trình tín dng có mc
tiêu, vn vay ca t chc, cá nhơn trong vƠ ngoƠi nc khác.
b/ Bn cht
Bn cht ca TDT ca NhƠ nc cha đng mi quan h kinh t gia NhƠ
nc vƠ xã hi:
- V mt kinh t: Tính li ích kinh t va th hin trc tip trên li tc tin
vay, va đc th hin gián tip di góc đ th hng các tin ích t các d án
đu t bng ngun vn TDT ca NhƠ nc mang li. ng thi, góp phn phát
trin kinh t đt nc mt cách bn vng theo đúng đnh hng.
- V mt xã hi: TDT ca NhƠ nc s tp trung vƠo các lnh vc mƠ tín
dng Ngân hàng không mun đu t hoc không th đu t (do d án đu t có quy
mô quá ln, thi hn cho vay dƠi, hiu qu kinh t đôi khi không đc đm bo, )
đ gii quyt các vn đ mang tính xã hi ca đt nc nh gii quyt vic lƠm, xóa
đói gim nghèo, nơng cao cht lng dch v chm sóc sc khe nhơn dơn, đm bo
an sinh xã hi.
c/ c đim
Tín dng đu t ca NhƠ nc có nhng đc đim chính sau:
- LƠ hình thc tín dng trung vƠ dƠi hn, đu t nhm mc đích hng đn
vic xơy dng c s vt cht, h tng cho nn kinh t.
7
- TDT ca NhƠ nc có chc nng phơn phi vƠ phơn b các ngun lc tƠi
chính cho s phát trin kinh t - xã hi ca đt nc
- TDT ca NhƠ nc gn vi vic điu tit kinh t v mô vƠ vn đ qun lý
hƠnh chính theo ch trng ca NhƠ nc. Do đó t chc lƠm nhim v qun lý,

đon đu ca quá trình phát trin kinh t đt nc. Khi nn kinh t phát trin,
chuyn sang kinh t th trng, các nhƠ đu t quen vi hot đng trong môi trng
cnh tranh…thì phm vi ca TDT ca NhƠ nc thu hp li vƠ chuyn đi sang
các hình thc tín dng khác.
T nhng đc đim đc thù trên, mc dù cùng lƠ hot đng trên nguyên tc
vay tr, nhng do đc đim đc thù ca mình mƠ TDT ca NhƠ nc có nhng
đim khác bit so vi tín dng ca các NHTM, đc nêu c th ti bng 1.1
Bng 1.1: S khác nhau gia TDT Nhà nc và TDT ca các NHTM
Ch tiêu
TDT ca Nhà nc
TDT ca NHTM
1. Mc đích cho vay
Hot đng không vì mc tiêu li
nhun, vì mc tiêu phát trin
kinh t- xã hi
Hot đng ch yu vì mc
đích li nhun
2. Lut điu chnh
Hot đng theo pháp lut riêng
v TDT ca NhƠ nc
Hot đng theo lut các t
chc tín dng
3. i tng cho vay
B gii hn theo danh mc quy
đnh ca Chính ph theo tng
thi k
Rt rng tùy theo chin lc
kinh doanh ca bn thơn
ngân hàng trong khuôn kh
pháp lut cho phép

TDT ca NHTM
9. Gii hn d n cho
vay
Mc vn cho vay ti đa đi vi
mt ch đu t không đc vt
quá 15% vn điu l thc có ca
NHPT Vit Nam
B gii hn d n cho mt
hoc mt nhóm khách hƠng
10. Bo đm tin vay
Ch yu tƠi sn hình thƠnh t
vn vay nên giá tr thp, không
đm bo thu hi đy đ vn khi
xy ra ri ro phi x lý tƠi sn
Ngơn hƠng đòi hi tƠi sn
đm bo khác hoc đc bo
lãnh có giá tr cao hn giá tr
khon vay
11. Th tc vay vn
Th tc cht ch, phc tp,
tng t nh d án s dng vn
ngơn sách NhƠ nc
Th tc gn gƠng vƠ đn
gin hn
12. Thi gian nhn
vn vay
Do quy trình phc tp nên thi
gian nhn vn vay chm
Thi gian nhn vn vay
nhanh hn

hng đu t cho nn kinh t.
Th hai, thông qua vic huy đng vn vƠ cho vay, TDT ca NhƠ nc tác
đng trc tip đn cung-cu vn trên th trng, t đó nh hng đn t l lm phát
vƠ mt bng lãi sut trên th trng.
Th ba, thông qua vic đu t cho các d án phc v xut khu hoc đu t
ra nc ngoƠi di hình thc h tr phát trin chính thc, TDT ca NhƠ nc tác
đng đn cán cơn thanh toán vƠ t giá hi đoái.
Th t, hot đng to ngun thông qua kênh phát hƠnh trái phiu Chính ph
(TPCP) có nh hng rt ln đn th trng vn. Vic xut hin TPCP do c quan
qun lý ngun vn TDT ca NhƠ nc phát hƠnh đã góp phn lƠm đa dng lng
hƠng hóa trên th trng chng khoán. ng thi, nghip v s dng vn TDT
ca NhƠ nc s to ra ngun đm bo ngha v n đi vi lng TPCP đã phát
hƠnh, t đó lƠm cho giá tr TPCP trên th trng ngƠy cƠng tng, góp phn thúc đy
th trng vn ngƠy cƠng phát trin.
c/ Góp phn thúc đy chuyn dch c cu kinh t
Chuyn dch c cu kinh t lƠ mt yêu cu tt yu trong quá trình thc hin
CNH, HH  các quc gia.  xơy dng mt nn kinh t n đnh vƠ phát trin bn
vng đòi hi phi xác đnh đc mt c cu kinh t hp lý, gii quyt hƠi hòa mi
11
quan h gia các ngƠnh vƠ các thƠnh phn kinh t nhm gii phóng sc sn xut,
nơng cao ni lc, tng bc hi nhp kinh t quc t. Quá trình chuyn dch c cu
kinh t luôn có s đóng góp quan trng ca TDT. iu nƠy đc th hin trên hai
phng thc sau đơy:
Th nht, ngun vn TDT ca NhƠ nc trc tip h tr các chng trình
kinh t, các ngƠnh, các d án, các sn phm trng đim ca đt nc nhm nơng cao
t trng các ngƠnh nƠy trong GDP. Ngun vn u đãi nƠy đc bit cn thit trong
vic phát trin các ngƠnh mi, công ngh mi, vt liu mi có kh nng to ra bc

áp lc chi đu t cho NSNN mƠ còn góp phn nơng cao hiu qu đu t ca nn
kinh t.
Chi đu t phát trin lƠ ni dung chi quan trng vƠ chim t trng ln trong
c cu chi NSNN hƠng nm, nhng thc trng chung  hu ht các quc gia đang
phát trin hin nay lƠ hiu qu đu t công còn thp. Các d án đc đu t bng
ngun vn NSNN thng dƠn tri, kéo dƠi, gơy tht thoát, lãng phí ngun lc ca
NhƠ nc, cht lng công trình thp kém.  hn ch tình trng trên đng thi
nơng cao hiu qu s dng vn NSNN, các quc gia mt mt phi tng cng công
tác qun lý đu t vƠ xơy dng mt khác đy mnh kênh TDT ca NhƠ nc đ
đu t cho các d án có kh nng thu hi vn trc tip thay cho kênh cp phát đu
t t NSNN.
đ/ Nâng cao nng lc cnh tranh cho doanh nghip
i vi các doanh nghip, ngun vn TDT ca NhƠ nc góp phn h tr
đi mi thit b, công ngh, nơng cao nng sut vƠ cht lng sn phm. T đó góp
phn nơng cao nng lc cnh tranh ca doanh nghip trên th trng, giúp cho
doanh nghip duy trì đc th trng truyn thng vƠ m rng thêm th trng mi.
Bên cnh đó, TDT ca NhƠ nc còn h tr cho nhng doanh nghip hot đng
trên các đa bƠn có điu kin kinh t- xã hi khó khn trong mt thi gian nht đnh
nhm thúc đy phát trin kinh t vùng, to s n đnh chung cho quc gia.
1.1.4 Các yu t nh hng đn hot đng tín dng đu t ca Nhà Nc
a/ Yu t kinh t, pháp lut
Môi trng kinh t lƠ yu t tác đng trc tip đn hot đng TDT ca NhƠ
nc, trong đó bao gm các yu t ch yu nh: tc đ tng trng GDP, mc đ
lm phát, lãi sut, chính sách t giá, cán cơn thanh toán, c cu kinh t, s bin
13
đng ca th trng tƠi chính,…Tùy thuc vƠo s bin đng ca các yu t kinh t
v mô cng nh yêu cu phát trin kinh t trong tng giai đon Chính ph s điu


- Nng lc tƠi chính ca doanh nghip th hin  khi lng vn t có, t
trng vn t có trong tng ngun vn s dng vƠ kh nng huy đng các ngun vn
khác trên th trng phc v hot đng sn xut kinh doanh ca doanh nghip.
Nng lc tƠi chính ca doanh nghip cƠng cao thì kh nng đáp ng các điu kin
tín dng cƠng ln vƠ ngc li.
- Kh nng t chc vƠ qun lý doanh nghip: Doanh nghip vay vn TDT
ca NhƠ nc phi có trình đ t chc, qun lý nht đnh. Nng lc qun lý th hin
 vic c cu t chc doanh nghip, t chc sn xut, t chc lao đng, t chc các
hot đng thng mi phù hp vi quy mô vƠ đc đim ca doanh nghip, t chc
h thng hch toán k toán vƠ qun lý tƠi chính phù hp vi các quy đnh ca pháp
lut.
- S đáp ng điu kin TDT ca NhƠ nc: D án đu t phi thuc đi
tng đc h tr đu t theo quy đnh ca NhƠ nc, phi chng minh đc s
cn thit, mc đích đu t, hiu qu đu t cng nh s phù hp ca quá trình đu
t vi quy hoch tng th vƠ k hoch phát trin kinh t - xã hi ca đt nc, ca
đa phng.
1.1.5 Các tiêu chí đánh giá hot đng tín dng đu t ca Nhà nc
Hot đng tín dng ca Ngơn hƠng thng theo đui các mc tiêu v quy
mô, v th phn (so vi toƠn ngƠnh hoc so vi đi th cnh tranh), mc tiêu v cht
lng hot đng vƠ mc tiêu sinh li. Nhng mc tiêu nƠy cng có th đc xem lƠ
tiêu chí đánh giá hot đng tín dng ca Ngơn hƠng thông qua mc đ đt đc các
mc tiêu đó. Hot đng TDT ca NhƠ nc không vì mc đích li nhun nên mc
tiêu sinh li không đc xem lƠ tiêu chí đánh giá. Do đó các tiêu chí đánh giá hot
đng TDT ca NhƠ nc gm:
- Quy mô hot đng: Quy mô hot đng tín dng th hin qua doanh s cho
vay, thu n hƠng nm. Trong đó:
+ Doanh s cho vay lƠ tng s tin mƠ Ngơn hƠng đã gii ngơn di hình
thc tin mt hoc chuyn khon trong mt thi gian nht đnh.
15

+ S hp tác gia NHPT vi các NHTM còn hn ch, vai trò ca CIC cha
thc s hiu qu
16
b/ Nguyên nhân v phía khách hàng
+ S dng vn sai mc đích, không có thin chí tr n
+ Kh nng qun lý kinh doanh kém
+ Tình hình tƠi chính doanh nghip yu kém, thiu minh bch
c/ Nguyên nhân v phía môi trng hot đng kinh doanh
+ Nguyên nhơn bt kh kháng nh thiên tai, chin tranh hoc nhng thay đi
tm v mô (thay đi chính ph, chính sách kinh t, hƠng rƠo thu quan,…)
+ Tình hình kinh t - chính tr trong nc, quc t không n đnh
+ Do khng hong suy thoái kinh t, lm phát, mt thng bng cán cơn thanh
toán quc t dn đn t giá hi đoái bin đng bt thng.
+ Môi trng pháp lý không thun li, lng lo trong qun lý v mô
1.2.3 S khác nhau gia ri ro TDT ca Nhà nc và TDT ca NHTM
Gia ri ro TDT ca NhƠ nc vƠ ri ro tín dng NHTM có nhng đim
khác bit c bn nh sau:
- Kh nng xy ra ri ro TDT ca NhƠ nc cao hn các NHTM vì đi
tng cho vay thuc đi tng khuyn khích đu t ca NhƠ nc mƠ thông thng
NHTM không mun cho vay. Trong khi đó TDT ti các NHTM lƠ quan h tín
dng trên c s hai bên cùng có li, tùy tng trng hp mƠ Ngơn hƠng có th ch
đng cho doanh nghip vay vi lãi sut, mc vn vƠ thi gian vay khác nhau. Do
đó, TDT ca NhƠ nc luôn tim n ri ro cao hn NHTM.
- Hu qu khi ri ro xy ra: đi vi tín dng NHTM, ri ro xy ra s lƠm
gim bt li nhun ca Ngơn hƠng, có th dn đn tình trng thua l vƠ thm chí
dn đn tình trng phá sn Ngơn hƠng nhng không nh hng trc tip đn NSNN.
Còn đi vi TDT ca NhƠ nc, khi ri ro xy ra s lƠm cho ngun vn vay b thu

vn đ theo tiêu chun thng nht phù hp vi các chun mc vƠ thông l quc t.
 qun lý n có vn đ mt cách hiu qu, điu quan trng lƠ phi sm
nhn bit nhng khon n có vn đ, phơn loi n vay vƠ có nhng bin pháp
phòng nga vƠ x lý kp thi. Vì vy, nhn bit các du hiu vƠ nguyên nhơn ca n
có vn đ lƠ vic kim tra Khách hƠng thng xuyên đ phát hin nhanh chóng
nhng du hiu nƠy. Trong đó phi coi trng vic kim tra tình hình thc t vƠ s
sách ca Khách hƠng, sau đơy lƠ nhng du hiu thng thy nht:

18
1.3.1 Các du hiu t phía Khách hàng
+ Khách hƠng có ý lng tránh hoc thoái thác tr li CBTD
+ Doanh thu bán hƠng gim
+ Không đáp ng đc nhng đn đt hƠng
+ Các khon thu tin v chm
+ Nhiu tƠi sn không hot đng (nhƠn ri)
+ Sn phm tn kho gn nh không bán đc
+ Nh cy vƠo ch mt Khách hƠng hoc mt nhƠ cung cp
+ Áp dng chính sách chit khu bt bình thng
+ Lu chuyn tin mt ròng gim
+ Li nhun gim
- Mt du hiu có th lƠ không đáng k nhng khi mt s du hiu xy ra, rt
có th khon vay lƠ có vn đ
Mt cách c th, chúng ta có th phơn loi nhng du hiu nh sau:
- T Báo cáo tài chính:
+ T Bng tng kt tƠi sn:
. Ngơn hƠng không nhn đc các Báo cáo tƠi chính t ngi vay mt cách
kp thi; Chu k các khon phi thu ngn đi; Tin mt ca Khách hƠng gim; Giá tr

nhng ch n khác, đc bit nhng ch n nhn tƠi sn bo đm,
+ Nhng du hiu liên quan đn qun tr công ty:
. Thay đi trong thái đ/ thói quen cá nhơn ca nhng ngi ch cht ca
công ty; Thay đi trong thái đ đi vi ngơn hƠng/cán b ngơn hƠng, đc bit lƠ khi
h to cm giác thiu tính hp tác; Tái din nhng vn đ trc trc nhng li t ra
quá t tin lƠ có th gii quyt đc; Không có kh nng thc hin k hoch; Báo
cáo vƠ qun lý tƠi chính kém ci; Không có kh nng đáp ng đc các cam kt
nh k hoch đã đt ra;
1.3.2 Các du hiu, nguyên nhân t phía ngân hàng
- Quy trình cho vay không đc tuơn th theo đúng quy đnh ca NHPT.
- CBTD có mi quan h đc bit vi Khách hƠng.
- S giám sát ca các cp qun lý trong NHPT thiu sát sao.
- Lãnh đo cao cp NHPT đc đoán khi phê duyt khon vay.
20
- Không kim tra đnh k/đt xut tƠi sn kinh doanh ca Khách hƠng.
- Cho vay da trên giá tr s sách gi ca Khách hƠng, không kim toán vƠ
xác minh Báo cáo tƠi chính ca Khách hƠng .
- Không th thu thp hoc b qua nhng báo cáo ca b phn thông tin tín
dng hoc nhng ngun tham kho tín dng khác.
- Không th đánh giá chính xác/đánh giá quá cao/không qun lý hp lý tƠi
sn th chp.
- Lãnh đo Khách hƠng vay vn thiu kinh nghim.
- Cho vay mi vi giá tr cao hn nhng không có thêm tƠi sn th chp
thích đáng.
- Cho vay đo n.
- Không phân tích lu chuyn tin mt vƠ kh nng tr n ca Khách hƠng.
- Cán b cho vay không th kim tra tình trng khon vay thng xuyên.