B GIÁO GIC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

TRN XUÂN TRNG
GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR RI RO
I VI DCH V TH TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM

LUN VN THC S KINH T
TP. H CHÍ MINH - NM 2013
B GIÁO GIC VẨ ẨO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
 TRN XUÂN TRNG
TRNG
Cao hc Khoá 19

ii
MC LC
Trang
Trang bìa ph
L i
Mc lc ii
Danh mc các ký hiu, ch vit tt v
Danh mc các bng biu vi
Danh mc các hình v th vi
M u vii
Chng 1. Tng quan v qun tr ri ro đi vi dch v th tín dng ca
các ngơn hàng thng mi 1
1.1 Th tín dng và dch v th tín dng ca ngơn hàng thng mi 1
1.1.1 Khái nim v th tín dng 1
1.1.2 Các ch th tham gia 2
1.2 Vai trò ca th tín dng trong nn kinh t 5
1.3 Ri ro và qun tr ri ro trong dch v th tín dng 7
1.3.1 Khái quát v ri ro trong ho ng kinh doanh ca ngân hàng
i 7

2.1.2 Mô hình t chu b máy qun lý 26
2.1.3 Kt qu hong kinh doanh ci c phn
xut nhp khu Vin 2010  2012 28
2.2 Thc trng ri ro và hoàn thin qun tr ri ro đi vi dch v th
tín dng ti ngơn hàng thng mi c phn xut nhp khu Vit
Nam 32
2.2.1 S i và phát trin th tín dng ti c
phn xut nhp khu Vit Nam 32
2.2.2 Thc trng ri vi dch v th tín dng t
mi c phn xut nhp khu Vit Nam 36
2.2.3 Thc trng qun tr ri vi dch v th tín dng ti ngân
i c phn xut nhp khu Vit Nam 40
2.3 Nhng đánh giá tng quan v hot đng kinh doanh th ti
Eximbank 42
2.3.1 Nhng kt qu c 42
2.3.2 Nhng hn ch và nguyên nhân gây nên ri ro trong hong
kinh doanh th 44
Chng 3. Gii pháp hoàn thin qun tr ri ro đi vi dch v th tín
dng ti ngơn hàng thng mi c phn Xut Nhp Khu Vit
Nam 47
3.1 nh hng phát trin ca ngân hàng thng mi c phn Xut
Nhp Khu Vit Nam đn nm 2015 và tm nhìn đn nm 2020 47
ng phát trin hong kinh doanh th ca Hi th ngân
hàng trong xu th hi nhp quc t hin nay 47
  ng phát trin chung và mô hình qun tr ri ro ca
Eximbank 48

iv
ng phát trin chung ca Eximbank 48
  ng hoàn thin mô hình qun tr ri ro ca

3.2.3.2 T Chính Ph 64
3.2.3.3 T  65
3.2.3.4 T Hip hi th 66
Kt lun 69
Tài liu tham kho 71
Ph lc 74

v
DANH MC CÁC CH VIT TT

ATM : (Automatic Teller Machine)Máy rút tin t ng.
AP 
CAR : H s an toàn vn.
  chp nhn th.
Eximbank : Ngân hàng TMCP xut nhp khu Vit Nam
EMV : (Europay MasterCard Visa) Chun th thông minh
EDC : (Electronic Data Capture) Thit b c th n t
NHNN : c Vit Nam.
NH : Ngân hàng.
NHPH : Ngân hàng phát hành.
NHTT : Ngân hàng thanh toán.
NHTM : i.
TCTQT : T chc th quc t
TP.HCM : Thành ph H Chí Minh.
TTD : Th tín dng
TTKDTM : Thanh toán không dùng tin mt
SMS : (Short Message Services) Dch v tin nhn ngn.
PIN : (Personal Identify Number) S mt mã cá nhân.
POS : (Point Of Sale) Máy chp nhn th.
ROA : (Return On Assets) Li nhun/tng tài sn bình quân.

 
 -


i c phn Xut Nhp khu Vit Nam (Eximbankc
tình hình chung ca n    c và quc t   nh cho mình
nh vic phát trin các dch v ngân hàng truyn thng thì phi
c m rng phát trin các dch v ngân hàng hii c v quy mô và cht
ng. Mt trong nhng mc tiêu quan trng mà Hng qun tr, Ban Tng Giám
c Eximbank  Eximbank là mt trong ba ngân hàng ho ng kinh
doanh th ln nht ti Vit Nam và là ngân hàng du v công ngh th thông
qua các sn phm th hii nht.
 c mc tiêu trên, Eximbank cn phi có chic phát trin dch v th
c th trong ngn hn và dài hn. 


h tín dng là
n thanh toán không dùng tin mt trong phm vi hn mc tín dng vi li
ích là gim ri ro mang theo tin mn thanh toán uy tín, hii và

viii
an toàn. Tuy là mn thanh toán hiy ti tín dng
vn tn ti nhiu ri ro trong vic s dng. Vi ti ng th tín dng
phát trin mnh khi nhii s dng th và nhim chp nhn th tín
di ro trong s dng th tín dng ngày càng nhi
 h thng ngân hàng  Vit Nam cn hiu rõ mt cách tri các biu hin và
các dng ri ro v th tín d y phát trin sn phm, dch v th tín dng
mt cách hiu qu nht. Xut phát t nhu c tài “Gii pháp hoàn
thin qun tr ri ro đi vi dch v th tín dng ti Ngơn hàng thng mi c
phn xut nhp khu Vit Nam ” vi mong mun nghiên cng phát trin

kinh doanh th ln nht ti Vit Nam và là ngân hàng du v công ngh th
thông qua các sn phm th hii nht.
iv. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu: Nghiên cu v th ngân hàng nói chung và th tín dng ca
Eximbank nói riêng và nhng ri ro trong vic s dng dch v th tín dng trong
thi gian qua  tìm ra nhng gii pháp qun tr ri ro hu hiu nht
Phm vi nghiên cu:  tài tp trung vào hng ca dch v th tín dng ti
Eximank t c m  tài phi tìm hiu nhng ri ro trong
vic s dng dch v th tín dng trong thi gian qua ti
   thit hi nhm tìm ra gii pháp hu hiu. Tuy
nhiên, do hn ch v thi gian, ha trong khuôn kh có hn ca luc
nghiên cc gii hn trong phm vi:
V thi gian phân tích: Dch v th tín dng   n 2010  2012 ca
Eximbank
V không gian: i c phn xut nhp khu Vit Nam
v. Phng pháp nghiên cu và tip cn vn đ

x
  u là

áp d   p cn thc t, thu thp
thông tin, phân tích và lun gii nhm làm sáng t nhng v v dch v th ngân
hàng trong quá trình nghiên cu
vi. Kt cu ca lun vn
Vi mc tiêu n trình bày  phn trên, tác gi xây dng lu
gm 03 ph
ng quan v qun tr ri vi dch v th tín dng ca các ngân
i
c trng v qun tr ri vi dch v th tín dng ti ngân hàng
i c phn Xut Nhp Khu Vit Nam

giúp cho kinh t ca mt quc gia hi nhp ngày càng sâu rng vào nn kinh t th
gii. Mt nn kinh t phát trin lành mnh, mt h thng ngân hàng tt s góp phn
làm cho nn kinh t khu vc và th gii a nó s góp phn nâng cao
v th ca qu th gi 
mi.

1
CHNG 1
TNG QUAN V QUN TR RI RO I VI DCH V
TH TệN DNG CA CÁC NGÂN HẨNG THNG MI
1.1 Th tín dng và dch v th tín dng ca ngơn hàng thng mi
1.1.1 Khái nim v th tín dng


 2)

               
rút






th
                 


    rút            



 Ngân hàng thanh toán (Acquirer)


3

     
           


 Ch th (Card holder)
 l
, 







 
cung 

ATM.
 n v chp nhn th (Merchant)
 ,
               

 T chc th quc t
(TCTQT) l

quc t
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

5
(8) Thanh toán n cho t chc th quc t
(9) Gi sao kê cho ch th
(10) Thanh toán n cho ngân hàng phát hành.
1.2. Vai trò ca th tín dng trong nn kinh t
 
-




V an toàn,  
 
  
    

 i vi ngơn hàng
 


 


              







7
 

 i vi xư hi và nn kinh t

 

phí 
  



nay l


 

1.3 Ri ro và qun tr ri ro trong dch v th tín dng

Nam tr

               
 






9











 Ri to t VCNT
 




               



 





 

11


     



                  










 



. 


hành vi , 

 
ngân hàng.

Trích đoạn ng 2.7: Sl ng máy ATM, EDC, VCNT G ii pháp đi vi VCTN, ban hành các quy đ nh, quy

---