B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM


NG TH HNG GIANG

NÂNG CAO CHT LNG CHO
VAY D ÁN U T TI NGÂN
HÀNG TMCP CÔNG THNG VIT
NAM – CHI NHÁNH TP.HCM LUN VN THC S KINH T

Chuyên ngành : Kinh t tài chính Ngân hàng

1.1.2.3. Thm đnh DAT 4
1.1.2.4. Phân tích ri ro ca DAT 8
1.2. Cht lng cho vay DAT ti NHTM 9
1.2.1. Khái nim 9
1.2.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay DAT 10
1.2.2.1. Các ch tiêu đnh tính 11
1.2.2.2. Các ch tiêu đnh lng 12
1.2.3. Các nhân t nh hng đn cht lng cho vay DAT 16
1.2.3.1. Các nhân t ch quan 16
1.2.3.2. Các nhân t khách quan 21
1.2.4. Ý ngha và s cn thit ca vic nâng cao cht lng cho vay DAT 24
Kt lun chng 1 25
Chng 2: Thc trng hot đng cho vay d án đu t ti Ngân hàng TMCP
Công Thng Vit Nam - Chi nhánh TP.HCM
2.1. Gii thiu s lc v h thng NHCT và lch s hình thành và phát trin ca
NHCT – CN TP.HCM……………………………………………………………… 26
2.1.1. Gii thiu s lc v h thng NHCT 26
2.1.2. Gii thiu v lch s hình thành phát trin, mc tiêu, s mnh ca NHCT –
CN TP.HCM và kt qu hot đng kinh doanh trong các nm va qua 27
2.1.2.1. Lch s hình thành và phát trin 27
2.1.2.2. Mc tiêu và s mnh ca NHCT – CN TP.HCM 28
2.1.3. Kt qu hot đng kinh doanh ca NHCT – CN TP.HCM trong các nm va
qua 28
2.1.3.1. V hot đng huy đng vn 29
2.1.3.2. V hot đng tín dng 31
2.1.3.3. V hot đng dch v 32
2.1.3.4. V kt qu kinh doanh 33
2.2. Thc trng hot đng cho vay DAT ti NHCT – CN TP.HCM 34
2.2.1. S lc quy trình cho vay DAT ti NHCT – CN TP.HCM. 34
2.2.1.1. Quy trình cho vay DAT ti NHCT – CN TP.HCM 34

2.4.2.1. Ngun vn cho vay DA T đa phn là ngun huy đng ngn hn 56
2.4.2.2. Mt s quy đnh cho vay ca NHCT đôi khi còn quá cht ch 57
2.4.2.3. Ch có quy trình cho vay DAT chung, cha có quy trình c th cho
tng ngành ngh, lnh vc đu t 57
2.4.2.4. Cha có h s đnh mc tiêu chun cho các ch tiêu hiu qu tài chính
cho tng ngành ngh, tng lnh vc đu t 58
2.4.2.5. H thng thông tin v khách hàng và d án còn cha đy đ và có nhiu
hn ch 58
2.4.2.6. Cán b cha có nhiu kinh nghim và kin thc chuyên môn trong các
ngành ngh mà ngân hàng cho vay 59
2.4.2.7. S phi hp cho vay DAT gia Chi nhánh và Tr s chính còn mt
nhiu thi gian 60
2.5. Các nguyên nhân ch yu dn đn nhng hn ch, tn ti trong cho vay
DAT ti NHCT – CN TP.HCM 60
2.5.1. Nguyên nhân ch quan 60
2.5.1.1. Nguyên nhân phát sinh t phía ngân hàng 60
2.5.1.2. Nguyên nhân phát sinh t phía khách hàng 61
2.5.2. Nguyên nhân khách quan 62
Kt lun chng 2 64
Chng 3: Gii pháp nâng cao cht lng cho vay DAT ti NHCT – CN
TP.HCM
3.1. Chin lc kinh doanh ca NHCT – CN TP.HCM t nay đn nm 2015 65
3.1.1. Chin lc phát trin ca NHCT t nay đn nm 2015 65
3.1.2. Chin lc kinh doanh ca NHCT – CN TP.HCM t nay đn nm 2015 66
3.1.2.1. nh hng chung 66
3.1.2.2. nh hng c th 67
3.2. Gii pháp nâng cao cht lng cho vay DA T ti NHCT – CN TP.HCM 68
3.2.1. Các gii pháp chung 68
3.2.1.1. a dng hoá danh mc đu t 68
3.2.1.2. a dng hoá các phng thc huy đng vn nht là ngun vn trung, dài

Chi nhánh Thành ph H Chí Minh
NHNN : Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
NHTM : Ngân hàng Thng mi.
TCTD : T chc tín dng.
TNHH : Trách nhim hu hn.
TP.HCM : Thành ph H Chí Minh.
TSB : Tài sn bo đm.
DANH MC BNG BIU
o0o
1. Bng
Bng 2.1: T trng d n cho vay DAT/tng d n ca NHCT – CN
TP.HCM giai đon 2005 - 2011.
Bng 2.2: T trng d n cho vay DAT/tng ngun vn huy đng ca
NHCT – CN TP.HCM trong giai đon 2005 – 2011.
Bng 2.3: T trng doanh s cho vay DAT/d n cho vay DAT bình quân
ca NHCT – CN TP.HCM giai đon 2005 - 2011.
Bng 2.4: T trng n quá hn trong cho vay DAT/d n cho vay DAT và
t trng n quá hn trong cho vay DAT/tng n quá hn ca NHCT – CN
TP.HCM giai đon 2005 – 2011.
Bng 2.5: T trng li nhun trong cho vay DAT/d n cho vay DAT và
t trng li nhun trong cho vay DAT/tng li nhun ca NHCT – CN
TP.HCM giai đon 2005 – 2011
2. Biu
Biu 2.1: Ngun vn huy đng ca NHCT – CN TP.HCM qua các nm t
2005 - 2011.
Biu 2.2: T trng ngun vn huy đng ca NHCT – CN TP.HCM trên đa
bàn TP.HCM và trên h thng NHCT.
Biu 2.3: D n cho vay ca NHCT – CN TP.HCM qua các nm t 2005 -
2011.
Biu 2.4: T trng d n ca NHCT – CN TP.HCM trên đa bàn TP.HCM và

nhp ca ngân hàng.
Tuy nhiên, trong điu kin nn kinh t có nhiu thay đi, các vn bn pháp lut
liên tc có s điu chnh, b sung đ đáp ng yêu cu hi nhp nh hin nay thì
vic làm th nào đ thm đnh hiu qu, nhn đnh đúng tính kh thi ca d án đu
t, xu hng phát trin ca các ngành kinh t,…t đó đa ra đc quyt đnh cho
vay d án, đa ra đc đnh hng đu t tín dng…đm bo tính cnh tranh, cho
vay có hiu qu, gim thiu ri ro tín dng, thu hi đy đ gc và lãi tht s là điu
không d dàng đi vi các ngân hàng.
Trên thc t, hot đng cho vay d án đu t ca các ngân hàng thng mi vn
còn nhiu hn ch. Nhiu d án đu t hot đng không hiu qu, ngân hàng không
thu hi đc vn đu t do nhng nguyên nhân khách quan và ch quan. Là mt
trong nhng chi nhánh ngân hàng ln nht trong h thng Ngân hàng TMCP Công
thng Vit Nam, quy mô tín dng khá ln tuy nhiên Chi nhánh TP.HCM vn gp
không ít khó khn trong công tác cho vay d án đu t. Do đó, đ nâng cao cht
lng ca công tác cho vay d án đu t ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit
Nam – Chi nhánh TP.HCM, tác gi đã chn đ tài nghiên cu: “Nâng cao cht
lng cho vay d án đu t ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi
nhánh Thành ph H Chí Minh” làm đ tài lun vn tt nghip.
2. Mc đích nghiên cu:
Lun vn s phân tích và đánh giá v mt lý lun và thc tin tính cht ca d
án đu t, công tác cho vay d án đu t và cht lng cho vay d án đu t.
Trên c s phân tích thc trng công tác cho vay d án đu t ti Ngân hàng
TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM s đa ra mt s gii pháp
và kin ngh cn thit nhm đ nâng cao hiu qu ca vic cho vay theo d án đu
t ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM.
3. i tng và phm vi nghiên cu:
i tng nghiên cu: thc trng hot đng cho vay d án đu t, cht lng
cho vay d án đu t và các nhân t nh hng đn cht lng cho vay d án đu
t ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam – Chi nhánh TP.HCM.
Phm vi nghiên cu: hot đng cho vay d án đu t ti Ngân hàng TMCP

u t đc coi là đng lc ca s phát trin nói chung và s phát trin kinh t
nói riêng ca mi quc gia trên th gii. Có th hiu đu t là vic huy đng ngun
lc đ bin các li ích d kin thành hin thc trong mt khong thi gian đ dài
trong tng lai. Trong đó: các ngun lc chính là vn, cht xám, tài nguyên thiên
nhiên, thi gian…; li ích d kin có th lng hoá đc (hay đo đc hiu qu
bng tin nh s tng lên ca sn lng, li nhun ) mà cng có th không lng
hoá đc (nh s phát trin trong các lnh vc giáo dc, gii quyt các vn đ xã
hi, quc phòng ). i vi doanh nghip, đu t hiu đn gin là vic b vn kinh
doanh đ mong thu đc li nhun trong tng lai. Còn trên quan đim xã hi thì
đu t là hot đng b vn đ t đó thu đc các hiu qu kinh t - xã hi, vì mc
tiêu phát trin quc gia. Nhng cho dù đng t góc đ nào đi chng na, mun ti
đa hoá hiu qu ca đu t thì trc khi quyt đnh đu t, nht thit phi có
DAT. Vy DAT là gì?
DAT là mt tp hp nhng đ xut v vic b vn đ to mi, m rng hoc
ci to nhng đi tng nht đnh nhm đt đc s tng trng v khi lng, ci
tin hoc nâng cao cht lng ca sn phm hay dch v nào đó trong mt khong
thi gian xác đnh. DAT chính là c s quan trng đ ch đu t và các nhà đu
t liên quan xem xét ra quyt đnh đu t.
1.1.1.2. Vai trò ca DAT
− DAT là phng tin đ chuyn dch và phát trin c cu kinh t.

1


− DAT gii quyt quan h cung – cu v vn trong phát trin.
− DAT góp phn xây dng c s vt cht – k thut, ngun lc mi cho phát
trin.
− DAT gii quyt quan h cung – cu v sn phm, dch v trên th trng, cân
đi quan h gia sn xut và tiêu dùng trong xã hi.
− DAT góp phn không ngng nâng cao đi sng vt cht và tinh thn cho nhân

phù hp vi truyn thng, tp quán ca quc gia, đa phng.
+ Ni dung, hình thc trình bày phi phù hp vi các quy đnh, hng dn, ch
dn ca các c quan có trách nhim liên quan.
Ü Tính hin thc:
+ Mi phng án, gii pháp đc la chn phi phù hp vi thc t, có tính
hin thc, có kh nng thc hin đc trong điu kin c th ca quc gia.
+ Các gii pháp nêu ra trong d án phi đc cân nhc k lng và không quá
o tng.
Ü Tính hiu qu:
+ Trong d án phi có các ch tiêu c th chng minh hiu qu ca d án v
mt tài chính cng nh v mt kinh t xã hi. Tránh tình trng phóng đi các
ch tiêu v hiu qu làm cho d án mt tính trung thc.
1.1.2. Cho vay DAT ca NHTM
1.1.2.1. Khái nim
Cho vay DAT là vic t chc tín dng đng ý cp mt hn mc tín dng cho
ch đu t thc hin d án trong mt thi gian và điu kin đc tha thun trong
hp đng tín dng sau khi đã t chc thm đnh tính kh thi và hiu qu ca
DAT. Ch đu t có trách nhim thc hin đúng, đy đ các điu khon đã cam
kt trong hp đng tín dng và hoàn tr c gc và lãi cho t chc tín dng đúng
hn.
1.1.2.2. c đim ca cho vay DAT
¬ Vn đu t ln, thi gian cho vay dài, thu hi vn chm
Hot đng cho vay DAT ca các NHTM ch yu là tài tr vn cho khách
hàng đ thc hin vic đu t thêm tài sn c đnh, đi mi công ngh, trang thit
b, xây dng, m rng nhà xng… do đó thng đòi hi mt lng vn khá ln

3


và thi gian cho vay tng đi dài. Hn na, ngun tr n chính ca d án là t


tr n ca d án. Các khía cnh khác nh hiu qu v mt xã hi, hiu qu kinh t
nói chung cng s đc đ cp ti tu theo đc đim và yêu cu ca tng d án.
Các ni dung chính khi thm đnh d án bao gm:
¬ Xem xét, đánh giá s b theo các ni dung quan trng ca d án
+ Mc tiêu đu t ca d án
+ S cn thit đu t d án
+ Quy mô đu t
+ Quy mô vn đu t
+ D kin tin đ trin khai thc hin d án
¬ Phân tích v th trng và kh nng tiêu th sn phm, dch v đu ra ca
d án
Ü
V nhu cu sn phm d án: đánh giá tng quan v sn phm ca d án;
tình hình sn xut, tiêu th các sn phm, dch v thay th đn thi đim thm đnh;
c tính tng nhu cu hin ti v sn phm, dch v đu ra ca d án; d tính tng
nhu cu trong tng lai đi vi sn phm, dch v đu ra ca d án;…
Ü
V cung sn phm: xác đnh nng lc sn xut, cung cp đáp ng nhu cu
trong nc hin ti ca sn phm d án; d đoán bin đng ca th trng trong
tng lai; sn lng nhp khu trong nhng nm qua, d kin kh nng nhp khu
trong thi gian ti; d đoán nh hng ca các chính sách xut nhp khu đn th
trng sn phm ca d án;…
Ü
Th trng mc tiêu và kh nng cnh tranh ca sn phm d án: cn
xem xét đánh giá các mt nh:
+ Th trng ni đa: Hình thc, mu mã, cht lng sn phm ca d án so
vi các sn phm cùng loi trên th trng th nào, có u đim gì không; sn
phm có phù hp vi th hiu ca ngi tiêu th, xu hng tiêu th hay
không; giá c so vi các sn phm cùng loi trên th trng th nào, có r

đim đu t nh th nào; đánh giá so sánh v chi phí đu t so vi các d án tng
t  đa đim khác;…
Ü Quy mô sn xut và sn phm ca d án: xem xét, đánh giá công sut
thit k d kin ca d án là bao nhiêu, có phù hp vi kh nng tài chính, trình đ

6


qun lý, đa đim, th trng tiêu th hay không; sn phm ca d án là sn phm
mi hay đã có sn trên th trng; quy cách, phm cht, mu mã ca sn phm nh
th nào;…
Ü Công ngh, thit b: xem xét, đánh giá quy trình công ngh có tiên tin,
hin đi không; công ngh có phù hp vi trình đ hin ti ca Vit Nam không;
trình đ tiên tin ca thit b, khi cn thit phi thay đi sn phm thì thit b này có
đáp ng đc không; giá c thit b và phng thc thanh toán; thi gian giao hàng
và lp đt thit b có phù hp vi tin đ thc hin d án d kin; uy tín ca các
nhà cung cp thit b;…
Ü Quy mô, gii pháp xây dng: xem xét quy mô xây dng, gii pháp kin
trúc có phù hp vi d án không, có tn dng đc các c s vt cht hin có hay
không; tin đ thi công có phù hp vi vic cung cp máy móc thit b, có phù hp
vi thc t;…
Ü Môi trng, phòng cháy cha cháy: xem xét, đánh giá các gii pháp v
môi trng, phòng cháy cha cháy ca d án có đy đ, phù hp cha, đã đc c
quan có thm quyn chp thun trong trng hp yêu cu phi có hay cha.
¬
ánh giá v phng din t chc, qun lý thc hin d án
+ Xem xét kinh nghim, trình đ t chc vn hành ca ch đu t d án.
+ Xem xét nng lc, uy tín các nhà thu: t vn, thi công, cung cp thit b,
công ngh
+ ánh giá v ngun nhân lc ca d án: s lng lao đng d án cn, đòi hi

rt nhiu loi ri ro khác nhau, vì vy đ tng tính kh thi, hiu qu ca d án cng
nh có bin pháp phòng nga, khc phc ri ro kp thi thì vic đánh giá, phân tích
và d đoán các ri ro có th xy ra là mt vic làm rt quan trng, đng thi có ý
ngha rt ln trong vic xem xét, quyt đnh cho vay ca ngân hàng. Mt DAT
thng tim n nhng ri ro ch yu sau:
Ü Ri ro v kinh t v mô: đây là nhng ri ro phát sinh t môi trng kinh t
v mô nh t giá hi đoái, lm phát, lãi sut… Các yu t này bin đng s nh
hng đn tng vn đu t, làm tng chi phí và gim hiu qu ca d án.
Ü Ri ro v c ch chính sách: bao gm tt c nhng bt n v tài chính và
chính sách ca ni/đa đim xây dng d án nh: các sc thu mi, hn ch v

8


chuyn tin, các lut, ngh đnh…làm nh hng đn tính kh thi, dòng tin ca d
án.
Ü Ri ro v tin đ thc hin: ri ro này phát sinh khi d án thc hin không
đúng thi gian quy đnh, vic kéo dài thi gian thc hin d án có th làm phát sinh
thêm chi phí đu t do tng giá vt liu hay các chi phí phát sinh khác t đó nh
hng đn hiu qu và kh nng cnh tranh ca d án.
Ü Ri ro v ngun cung cp (đu vào): ri ro này xy ra khi d án không có
đc ngun cung cp nguyên vt liu (đu vào chính/quan trng ca d án) vi s
lng, giá c, cht lng nh d kin ban đu.
Ü Ri ro v th trng tiêu th (đu ra): ri ro này xy ra khi hàng hoá, sn
phm ca d án sn xut ra không phù hp vi nhu cu ca th trng, th hiu ca
ngi tiêu dùng, thiu s cnh tranh v cht lng, giá c, mu mã, công dng,
Ü Ri ro v k thut, vn hành, bo trì: đây là nhng ri ro v vic d án
không đc vn hành, bo trì theo đúng nh thit k d kin ban đu t đó làm nh
hng đn công sut, hiu qu ca d án.
Ü Ri ro v môi trng và xã hi: ri ro này phát sinh khi d án có nhng tác

hàng vi s thay đi ca môi trng bên ngoài đng thi th hin sc mnh ca
ngân hàng trong quá trình cnh tranh đ tn ti.
Phân tích và đánh giá đúng cht lng cho vay, xác đnh đc nguyên nhân ca
nhng tn ti trong lnh vc này s giúp ngân hàng tìm đc nhng bin pháp qun
lý thích hp.
1.2.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng cho vay DAT
Hot đng cho vay DAT là hot đng quan trng và mang li thu nhp ln
nht cho ngân hàng. Mt khác hot đng cho vay DAT ca ngân hàng cng mang
li nhiu li ích cho nn kinh t, giúp cho ngun vn ca nn kinh t đc s dng
hiu qu hn. Do đó vic nâng cao cht lng cho vay DAT không ch là mc
tiêu ca ngân hàng mà nó còn là mong mun ca các cá nhân, doanh nghip là
khách hàng ca ngân hàng. Có nhiu cách đánh giá cht lng cho vay DAT, tuy
nhiên di góc đ ngân hàng thì cht lng cho vay DAT có th đc đánh giá
qua các ch tiêu sau: 
10


1.2.2.1. Các ch tiêu đnh tính
¬ Kh nng đáp ng tt nhu cu ca khách hàng
Cht lng cho vay ca ngân hàng đc th hin  kh nng đáp ng tt nhu
cu ca khách hàng. i vi khách hàng thì điu này đc biu hin trc ht  th
tc đn gin thun tin, cung cp vn nhanh chóng, kp thi t đó giúp cho khách
hàng tit kim đc thi gian, chi phí giao dch và nht là không b l c hi đu
t tt. Tuy nhiên nh vy vn cha đ, mà bên cnh đó ngân hàng còn phi tr
thành bn ca khách hàng, sn sàng giúp đ, chia s khó khn đi vi khách hàng.
Chng hn, trong quá trình xét duyt cho vay nu thy d án vay vn ca doanh
nghip có nhng đim cha hp lý, không kh thi thì thay vì t chi cho vay, ngân

nn tài chính tin t quc gia, giúp nâng cao nng lc sn xut, nng lc công ngh
ca khách hàng, gii quyt công n vic làm, tng thu nhp, nâng cao mc sng dân
c. Tuy nhiên khi đánh giá tiêu thc này cn cn c vào tng trng hp c th
trong tng thi k ch không có mt tiêu chun đánh giá c th cho tng trng
hp. Chng hn các d án ci to nâng cp trang thit b, đi mi công ngh giúp
doanh nghip nâng cao hiu qu sn xut kinh doanh nhng đng thi li thu hp
công n vic làm ca ngi lao đng; hoc nhng d án hiu qu hin ti và c
trc mt không cao nhng li có ý ngha v mt xã hi thì đ đánh giá chính xác
hiu qu cho vay ca d án cn phi cân nhc k lng nhiu mt liên quan.
Tóm li cht lng cho vay DAT là mt ch tiêu rt tng hp và đc đánh
giá trên quan đim ca c ba ch th: ngân hàng, khách hàng và nn kinh t. Tuy
nhiên, các ch tiêu đnh tính ch là nhng cn c đ đánh giá cht lng cho vay
DAT mt cách khái quát.  có nhng kt lun chính xác hn cn phi da vào
mt h thng các ch tiêu đnh lng c th.
1.2.2.2. Các ch tiêu đnh lng
¬ Ch tiêu d n
D n cho vay DAT
Ch tiêu d n =
Tng d n cho vay
Ch tiêu này phn ánh t trng d n cho vay DAT so vi tng d n cho vay
ca ngân hàng, phn ánh quy mô ca vic cho vay d án đi vi các loi hình cho
vay khác. T l này cao và ngày càng tng th hin s chú trng ca ngân hàng đn
hot đng cho vay DAT. Vic đy mnh cho vay DAT không ch giúp các

12


NHTM thu đc nhiu li nhun hn so vi các hot đng cho vay khác mà nó còn
giúp các NHTM nâng cao uy tín và m rng th trng tín dng ngn hn. Tuy
nhiên, do đc tính ri ro cao nên các ngân hàng s cn c vào nhng đc đim riêng

rng và hu ht các khon cho vay đn hn trong nm đó đu đc thu hi đy đ.
Ngc li nu t l này thp chng t hot đng cho vay hay thu n hoc c hai
đu gp khó khn.
¬ Ch tiêu đánh giá tình trng n quá hn:
D n cho vay DAT quá hn
• Ch tiêu 1: T l n quá hn trên tng d n =
D n cho vay DAT

D n cho vay DAT quá hn
• Ch tiêu 2: T l n quá hn trên tng d n quá hn =
D n cho vay quá hn
N quá hn là nhng khon n khi đn k hn tr n hoc ht thi hn vay vn
cng vi thi gian đc gia hn thêm (nu có) nhng khách hàng vn cha tr đc
n. Trong trng hp này khách hàng s phi chu lãi sut quá hn cao hn nhiu
so vi lãi sut đã đc tho thun trong hp đng tín dng, mc dù vy có th thy
rõ là không ngân hàng nào mong mun nhn đc khon lãi cao này. N quá hn là
mt trong nhng ch tiêu quan trng nht đánh giá cht lng tín dng, cht lng
cho vay ca ngân hàng, đng thi phn ánh nhng ri ro mà ngân hàng đang phi
đi mt.
Ch tiêu đu tiên phn ánh khái quát v tình hình n quá hn ca ngân hàng
trong cho vay DAT. T l này t l nghch vi cht lng cho vay ca ngân hàng.
T l này cao cho thy cht lng cho vay ca ngân hàng càng thp và ngc li,
do dó tt c các ngân hàng đu mong mun h thp t l này xung đn mc thp
nht có th. Tuy nhiên trên thc t do nhng ri ro trong kinh doanh là không th
tránh khi nên các ngân hàng thng chp nhn mt t l n quá hn nht đnh

14