BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH

PHẠM KIM THÔNG
CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ SỐ : 60.31.12 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP.HỒ CHÍ MINH NĂM 2010 LI CAM OAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi. S liu đc nêu
trong lun vn là trung thc và có trích dn ngun. Kt qu nghiên cu trong lun
vn là trung thc và cha đc công b trong bt k công trình nghiên cu nào.

1.2.2.2 Quy trình thanh toán th 19 1.3 Ch tiêu đánh giá s phát trin hot đng kinh doanh th ca ngân hàng thng
mi 21
1.3.1 Li nhun: 21
1.3.2 S lng th phát hành: 21
1.3.3 Mng li ATM, đn v chp nhn th: 21
1.3.4 Doanh s thanh toán th: 22
1.3.5 a dng hoá sn phm dch v th: 22
1.3.6 Th phn: 22
1.4 Các nhân t nh hng đn hot đng kinh doanh th ca ngân hàng 22
1.4.1 Nhóm nhân t thuc v ngân hàng 22
1.4.1.1 Chính sách phát trin kinh doanh th 22
1.4.1.2 T chc và qun lý ngun lc cho hot đng kinh doanh th: 23
1.4.1.3 Công ngh và tin ích th 23
1.4.2 Nhóm nhân t thuc v khách hàng 24
1.4.2.1 Thói quen tiêu dùng tin mt ca dân c: 24
1.4.2.2 Thói quen giao dch qua ngân hàng: 24
1.4.2.3 Thu nhp ca ngi dân: 24
1.4.2.4 Trình đ dân trí: 24
1.4.3 Nhóm nhân t thuc v c quan chc nng 25
1.4.3.1 Môi trng pháp lý: 25
1.4.3.2 Môi trng kinh t: 25
1.4.4 Nhân t ri ro: 25
1.4.4.1 Gi mo: 25
1.4.4.2 Ri ro tín dng: 26
1.4.4.3 Ri ro k thut: 26
1.4.4.4 Ri ro đo đc: 26
KT LUN CHNG 1 28

3.2 Gii pháp phát trin hot đng kinh doanh th ti Eximbank 60 3.2.1 Xây dng hình nh thng hiu mnh: 60
3.2.2 Tp trung đu t phát trin công ngh th 61
3.2.3 a dng hóa các sn phm dch v 64
3.2.4 Phát trin mng li thanh toán 66
3.2.5 Tng cng công tác tip th, qung cáo, chm sóc khách hàng 68
3.2.6 ào to ngun nhân lc ca ngân hàng đm bo có kh nng tip nhn và
vn hành công ngh mi 73
3.2.7 Hoàn thin quy trình nghip v, mô hình t chc 74
3.2.8 Gii pháp phòng nga và qun lý ri ro 76
3.2.9 Gii pháp h tr đ phát trin hot đng kinh doanh th ti Eximbank 80
3.2.9.1 Kin ngh đi vi Chính ph 80
3.2.9.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng nhà nc Vit Nam 81
3.2.9.3 Kin ngh đi vi Hi th ngân hàng Vit Nam 83
KT LUN CHNG 3 85
KT LUN CHUNG 86
TÀI LIU THAM KHO 88 DANH MC CÁC BNG, BIU, HÌNH VÀ S 

Bng 2.1 Tình hình phát trin th qua các nm
Bng 2.2 Thc trng phát hành th V-TOP qua các nm
Bng 2.3 Thc trng phát hành th Visa Debit qua các nm
Bng 2.4 Thc trng phát hành th Visa Business qua các nm
Bng 2.5 Thc trng phát hành th Visa / Master Card qua các nm
Bng 2.6 Doanh s hot đng th ti Eximbank qua các nm
Bng 2.7 Li nhun hot đng th ti Eximbank qua các nm

quc t thì ch yu do ngi nc ngoài thanh toán, hiu qu s dng máy ATM
cng cha cao, nhng đu t mua máy ATM li tn rt nhiu tin.
Trong bi cnh nh vy, vic nghiên cu đa ra các gii pháp đ phát trin hot
đng kinh doanh th ca ngân hàng Eximbank Vit Nam, to dng mt thng hiu
th ni ting vi bn sc riêng trên th trng th, thu hút đc s quan tâm ca

2
nhiu ngi, đt hiu qu kinh doanh tt hin nay là ht sc cn thit. Vì vy, tôi đã
chn đ tài “Gii Pháp Phát Trin Hot ng Kinh Doanh Th Ti Ngân Hàng
Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam”.
2) Mc đích nghiên cu.
Nghiên cu nhng vn đ c bn v th ngân hàng và hot đng kinh doanh th
nhm đa ra vai trò và tin ích ca th.
Phân tích tình hình hot đng kinh doanh th ca Ngân hàng Eximbank.T đó
rút ra nhng thành tu và tn ti cn hoàn thin.
 xut nhng gii pháp phát trin hot đng kinh doanh th ti Eximbank trong
thi gian ti.
3) i tng và phm vi nghiên cu.
i tng nghiên cu ca lun vn là nhng vn đ lý lun c bn v th ngân
hàng, hot đng kinh doanh th ca ngân hàng thng mi và thc tin hot đng
kinh doanh th ca Ngân hàng Eximbank.
Phm vi nghiên cu ca lun vn là hot đng kinh doanh th ti Ngân hàng
Eximbank t nm 2008 đn nm 2010.
4) Phng pháp nghiên cu.
 tài áp dng các phng pháp tip cn thc t, phân tích s liu ca nghip v
phát hành và thanh toán th ti Ngân hàng Ngân Hàng Thng Mi C Phn Xut
Nhp Khu Vit Nam, các vn bn pháp quy liên quan đn đ tài.
Da vào các kt qu phân tích, vn dng lý lun vào thc tin đ đa ra các
nhn đnh v tình hình phát trin hot đng kinh doanh th ti Ngân hàng Ngân
Hàng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam.

khách hàng ca mình vi mc đích ch yu là khuyn khích bán sn phm ca công
ty. Loi hình đu tiên ca th ngân hàng ra đi vào nm 1945. ó là Charge-It ca
ngân hàng John Biggins (M), cho phép khách hàng dùng th mua hàng ti nhng
ni bán l. Còn các nhà kinh doanh phi ký qu ti ngân hàng Biggins và ngân hàng
s thu tin thanh toán t phía khách hàng đ hoàn tr cho nhà kinh doanh. Loi hình
này cng chính là tin đ cho vic phát hành th tín dng đu tiên ca ngân hàng
Franklin National vào nm 1951. n nm 1955, hàng lot th mi xut hin  M
nh: Trip Charge, Golden Key, Gourmet Club, Esquire Club. Nm 1958, th Card
Balanche, American Express ra đi và thng lnh th trng. Nm 1960, ngân hàng
ln ca M là Bank of America đã phát hành th Bank Americard. Sau đó, ngân
hàng này đã bt đu cp giy phép cho các đnh ch tài chính trong khu vc đ phát
hành th mang thng hiu Bank Americard và xây dng mt s quy đnh và tiêu
chun riêng đi vi các đnh ch tài chính khi phát hành th. Nm 1966, đ cnh
tranh vi s thành công ca ngân hàng Bank of America, mi bn ngân hàng ln
ca M thành lp Hip hi th liên ngân hàng quc t (Interbank Card Association-
ICA) và cho ra đi th Master Charge. Nm 1977, Bank America đi tên Visa USA
và sau đó tr thành t chc th quc t Visa. Ngày nay, th Visa đã tr thành th có
quy mô ln và đc nhiu ngi s dng nht trên th gii. Nm 1979, Master
Charge đi tên thành MasterCard và tr thành t chc th quc t ln th 2 trên th
gii, là đi th cnh tranh ch yu ca th Visa ngày nay, góp phn đa th trng

5
th thanh toán ngày càng phát trin trên toàn cu. Trên th gii hin nay có 4 t
chc th quc t ln nht là Visa, MasterCard, AMEX, JCB cùng vi nhiu công ty
và ngân hàng liên kt nhau cung ng nhiu sn phm th đa dng, phong phú trên
th trng.
1.1.2 Khái nim, cu trúc, phân loi th ngân hàng

1.1.2.1 Khái nim v th ngân hàng:


hóa v s th, tên ch th, tên ngân hàng phát hành, mã s cá nhân… khi quét qua
máy rút tin t đng (ATM), máy cp phép t đng (POS), mi d liu này s đc
đc và chuyn v trung tâm th thông qua mng thông tin, nu là th quc t thì
nhng thông tin này s đc truyn v ngân hàng phát hành qua h thng thông tin
ca hip hi phát hành th quc t (H thng BASE-1 ca VisaCard hoc h thng
INAS ca MasterCard…)
 Bng ch ký ca ch th: Là bng giy đc nm ngay di
dãy bng t, trên bng giy là ch ký ca ch th, khi thanh toán ti các c s chp
nhn th, đn v s so sánh ch ký ca ngi cm th trên hóa đn vi ch ký mu
trên dãy bng ca ch th và tên, đa ch ca ngân hàng phát hành…
1.1.2.3 Phân loi th ngân hàng
:
Th ngân hàng thc s rt đa dng, đc s dng vi nhiu mc
đích, đ hiu rõ hn v tính nng cng nh li ích ca th, chúng ta có th phân loi
th da trên nhng tiêu chí sau đây:
 Xét theo công ngh sn xut: th có 3 loi:
 Th khc ch ni (embossed card): ây là loi th s
khai ban đu, đc làm da trên k thut khc ch ni. Trên b mt th đc khc

7
ni các thông tin cn thit. Hin nay loi th này không đc s dng na do k
thut sn xut thô s, tính bo mt kém và d làm gi.
 Th bng t (magnetic stripe): Là loi th đc sn xut
da trên k thut th tín, th đc ph mt bng t cha 2 hoc 3 rãnh đ ghi
nhng thông tin cn thit đã đc mã hóa, các thông tin này thng là thông tin c
đnh v ch th và s liu kt ni. Loi th này đc s dng ph bin trong vòng
20 nm nay nhng trong thi đi trình đ khoa hc công ngh phát trin cao nó
cng đã bc l mt s nhc đim sau: Kh nng b li dng cao do thông tin ghi
trong th không t mã hóa đc, ngi ta có th đc đc th d dàng bng thit b
đc gn vi máy vi tính; Th t ch mang thông tin c đnh, khu vc cha tin hp

 Th do các t chc phi ngân hàng phát hành: là loi th
do các tp đoàn kinh doanh ln gm các công ty cung ng hàng hóa dch v, du lch
và gii trí phát hành th đ to thêm tin ích cho khách hàng cng nh thun li
trong vic qun lý tài chính và kích thích tiêu dùng (ví d nh: th Affinity card,
Co-branded card, Charge card…).
 Xét theo tính cht thanh toán th: có 2 loi th:
 Th tín dng (credit card): là loi th cho phép ch th
đc thc hin giao dch mua hàng hóa, dch v hoc rút tin trong phm vi hn
mc tín dng đã đc cp theo tha thun vi t chc phát hành th. Ch th phi
thanh toán ít nht mc tr n ti thiu khi đn hn quy đnh và s phi tr lãi cho s
tin còn n theo mc lãi sut tha thun trc. Th tín dng đc xem nh mt
công c cho vay tiêu dùng ca t chc phát hành cp cho ch th. ây là s kt hp
gia tín dng và thanh toán. i vi hình thc tín dng thì khi ngân hàng đng ý
cho khách hàng vay tc là giao cho khách hàng trc tip quyn s dng mt lng
vn nào đó. Còn khi ngân hàng cp cho khách hàng th tín dng thì cha có mt
lng tin thc t nào đc vay, mà ngân hàng ch đa ra s đm bo v quyn
đc s dng mt lng tin vi hn mc nht đnh. Vic khách hàng có thc s
vay hay không còn ph thuc vào quá trình s dng th ca khách hàng sau đó. Khi
khách hàng s dng th tín dng đ mua hàng hóa dch v là h đang s dng dch
v thanh toán qua ngân hàng. Nhm mang li nhiu tin ích cho khách hàng, các t

9
chc tài chính thng phát hành th tín dng có tính tun hoàn cho phép ngi s
dng m rng kh nng tài chính ca mình trong ngn hn. Các t chc tài chính
hay ngân hàng phát hành th tín dng da trên uy tín hay kh nng đm bo chi tr
ca tng khách hàng. Kh nng đm bo chi tr đc xác đnh da trên tng hp
nhiu thông tin khác nhau nh thu nhp, tình hình chi tiêu, mi quan h sn có vi
t chc tài chính, đa v xã hi ca khách hàng. Do đó mi thành phn khách hàng
có nhng mc tín dng khác nhau. Cng t đó mà các t chc tài chính thng đa
ra nhiu sn phm th tín dng đa dng cho phù hp vi các đi tng khách hàng

báo đn ngân hàng phát hành hoc ngân hàng đi lý đ khóa th và có th đc cp
li th khác. Hn na, trong quá trình s dng th đ mua hàng nu hàng đã mua
không đ tiêu chun cht lng thì ch th có th yêu cu đc ngân hàng phát
hành bo v, thm chí có th đc bi thng.
 Tit kim thi gian: s dng th giúp cho ch th tit kim đc
thi gian ch đi trong giao dch thanh toán hàng hóa, dch v vì gim đc thi
gian kim đm khi mua hàng hóa giá tr ln mà phi thanh toán bng tin mt. Hoc
khi mun thanh toán các cc phí dch v Internet, cc đin thoi, đin lc, tin
nc…ch th không phi mt thi gian đi đn các quy giao dch, không phi ch
đi th t giao dch bi ch th có th thc hin tt c các giao dch thanh toán đó
ti máy ATM 24/24h
 c cp tín dng t đng tc thi: đi vi th tín dng, ch
th đc cp hn mc tín dng ngân hàng, chi tiêu trc, tr tin sau. Khi đn hn
thanh toán (thng là mt tháng) ch th ch cn thanh toán s tin ti thiu (hin
quy đnh 20% trên s tin đã s dng), s n còn li ch th có th tr sau và phi
chu lãi theo mc lãi sut cho vay tiêu dùng. Nh vy th tín dng là mt dng cho
vay thanh toán, là mt dch v mà ngân hàng ng trc tin cho các giao dch ca
khách hàng, cung cp cho khách hàng mt kh nng m rng các giao dch tài
chính. Ngoài ra, th tc phát hành th đn gin giúp cho khách hàng không còn tâm
lý e ngi khi đn ngân hàng làm th tc xin vay.
1.1.3.2 i vi ngân hàng:

 Góp phn tng li nhun ngân hàng: Hot đng kinh doanh th
mang li nhiu ngun thu nhp cho ngân hàng thông qua vic thu phí và lãi t hot
đng này. Các khon thu bao gm:

11
 i vi th tín dng: ngân hàng s thu phí phát hành, phí
thng niên, phí chuyn đi ngoi t t t chc th quc t, phí rút tin mt, phí c
s chp nhn th , phí thanh toán, lãi sut cho khon tín dng mà ch th chm

ngân hàng có liên quan trong vic thanh toán. Nh vy tham gia th trng th đã
to điu kin thun li cho ngân hàng tham gia vào quá trình toàn cu hóa, hi nhp
vi cng đng quc t.
1.1.3.3 i vi đi lý chp nhn th
 Tng li th cnh tranh, góp phn m rng th trng và
tng doanh s: Các đn v kinh doanh là c s chp nhn th nh ca hàng, nhà
hàng, khách sn… Khi chp nhn thanh toán bng th s tng thêm li th cnh
tranh cho mình do đã cung cp cho khách hàng mt phng tin thanh toán nhanh
chóng, tin li. Do vy, kh nng thu hút khách hàng ca c s chp nhn th s
tng lên, đc bit là khách du lch, các nhà đu t nc ngoài có thói quen s dng
th thanh toán và doanh s bán hàng hóa, dch v ca c s chp nhn th nh đó
cng ln mnh. Ngoài ra, khi thanh toán bng th s giúp c s chp nhn th
nhanh thu hi vn. Chng hn, trng hp khách hàng mun thanh toán bng séc
cho mt món hàng có giá tr ln hn mc đm bo ca t séc thì ca hàng đó s
đng trc s la chn khó khn, hoc là chp nhn thanh toán séc vi s tin ln
hn hn mc đc đm bo và chi ri ro nu ngân hàng phát hành t chi thanh
toán, hoc s không bán đc hàng, doanh s bán s gim. Nu s dng th thanh
toán, c s chp nhn th có th yên tâm là s đc ghi có vào tài khon ngay khi
d liu v giao dch th đc truyn đn ngân hàng hoc c s chp nhn th np
hóa đn thanh toán th cho ngân hàng. S tin này h có th s dng ngay vào kinh
doanh đ quay vòng vn hoc các mc đích khác.
 An toàn, đm bo: Khi thanh toán bng th s hn ch đc
hin tng khách hàng s dng tin gi, hn ch đc tình trng mt cp ti các c
s chp nhn th do s thiu trung thc ca nhân viên hoc k trm, đng thi cng
hn ch đc vn đ mt cp tin mt ca bn thân khách hàng.
 Rút ngn thi gian giao dch vi khách hàng: S dng th
thanh toán s giúp c s chp nhn th rút ngn đc thi gian giao dch vi khách

13
hàng hn so vi khi giao dch tin mt, do bi giao dch bán hàng đc thc hin

14
lai, th thanh toán còn là công c qun lý ca Nhà nc đi vi ngi dân, góp
phn minh bch tài chính, gim thiu nhng tác đng tiêu cc ca các hot đng
kinh t ngm, tng cng vai trò ch đo ca Nhà nc trong vic điu tit nn kinh
t và điu hành các chính sách tài chính quc gia.
 Tng nhanh khi lng chu chuyn, thanh toán trong nn
kinh t: Hin nay hu ht các giao dch th trong phm vi quc gia hay toàn cu
đu đc thc hin trc tuyn (on-line), vì vy tc đ chu chuyn thanh toán nhanh
chóng hn nhiu so vi các phng tin thanh toán khác nh séc, y nhim chi, y
nhim thu.
 V phng din qun lý ca Nhà nc: Phát trin th là mt
trong nhng công c hu hiu góp phn thc hin bin pháp “kích cu” ca Nhà
nc. Do s tin li mà th mang li cho ngi s dng, c s chp nhn th , ngân
hàng khin cho ngày càng nhiu ngi a chung s dng th, tng cng chi tiêu
bng th, to lp mt xu hng tiêu dùng mi “tiêu dùng trc, tr tin sau” làm
tng cu tiêu dùng nhiu hn na.
1.2 Ni dung hot đng kinh doanh th ca ngân hàng thng mi

1.2.1 Nghip v phát hành th ca ngân hàng thng mi

1.2.1.1 C s pháp lý ca vic phát hành th:

Vic phát hành và thanh toán th phi da trên c s pháp lut ca
nhà nc mà th đc phát hành, c th là các quy ch v phát hành và thanh toán
th do Ngân hàng Nhà nc ban hành. Ngoài ra nu ngân hàng trin khai th quc
t thì vic phát hành và thanh toán th phi đc s đng ý ca t chc th quc t
thông qua hp đng ký kt gia ngân hàng vi các t chc th quc t đng thi
tuân th các lut l và quy đnh hin hành ca các t chc th quc t.
1.2.1.2 Các ch th tham gia th trng th


chi tiêu phát sinh t vic s dng th ca ch th.
 Trung tâm th: là phòng qun lý th trung ng - đi din ca
các ngân hàng trong quan h đi ngoi trc tip v phát hành, s dng và thanh toán
th vi các t chc th quc t và các ngân hàng khác - chu trách nhim điu hành
hot đng phát hành, cp phép, tra soát, thanh toán th và qun lý ri ro đng thi là

16
trung tâm phát hành và thanh toán th gia các chi nhánh trong h thng ca ngân
hàng.
 T chc th quc t: là hip hi các t chc tài chính, tín dng
tham gia phát hành và thanh toán th quc t, hin ti bao gm t chc th Visa, t
chc MasterCard, công ty th American Express, công ty th JCB.
1.2.1.3 Nguyên tc phát hành và thanh toán th
 Nguyên tc phát hành th: Th tín dng đc phát hành da
trên nguyên tc cho vay ngn hn. Có ngha là khi chp nhn phát hành th tín dng
cho khách hàng, ngân hàng cung cp cho h mt tài khon tín dng ngn hn vi
hn mc nht đnh mà ch th đc phép s dng trong chu k tín dng. Hn mc
tín dng th ca khách hàng nm trong tng mc cho vay chung đi vi khách
hàng, tng mc cho vay chung này không vt quá gii hn cho vay ti đa ca
ngân hàng đi vi mt khách hàng theo quy đnh ca pháp lut. Khi phát hành th,
mt nguyên tc quan trng mà khách hàng phi tuân th đó là khách hàng phi có
đm bo vi ngân hàng bng th chp hoc tín chp. Nu da vào tín chp, ngân
hàng s xem xét kh nng tr n ca khách hàng. Còn th chp phi bng tài sn có
giá tr tng đng vi hn mc tín dng mà th đc cp. Tài sn th chp ca
khách hàng thng là tài khon cá nhân  ngân hàng hoc các khon tit kim có k
hn. Còn đi vi các th ghi n, th đc phát hành trên c s s d tin gi ti
ngân hàng.
 Quy trình nghip v phát hành th: Thông thng nghip v
phát hành th ti ngân hàng bao gm t vic qun lý và trin khai toàn b quá trình
phát hành th, s dng th cho đn khi thu hi n ca khách hàng (đi vi th tín

(4) Phân loi khách hàng: Nu vic xem xét h s phát hành th hoàn toàn hp
l thì ngân hàng có th tin hành phân loi khách hàng. i vi th ghi n thì đn
gin hn vì khách hàng đã có tài khon  ngân hàng. Còn vi th tín dng thì ngân
hàng phi tin hành xp loi khách hàng đ có mt chính sách tín dng phù hp.
(5) In dp ni th và PIN, đóng gói th: Bng k thut riêng ca tng ngân
hàng phát hành, in dp ni thông s cn thit v ch th lên th nh s th, thi gian
hiu lc, mã s ngân hàng… ng thi mã hóa và đnh dng mã s cá nhân (PIN)
cho ch th. óng gói th và PIN vào tng phong bì đ gi cho ngân hàng chi
nhánh hoc trc tip đn ch th.
(6) Giao th cho khách hàng: Trc khi giao th, ngân hàng phi kích hot th
cho khách hàng. Khi ngân hàng giao th và s PIN thì yêu cu ch th phi gi bí
mt v s PIN ca mình. Mi trng hp mt tin do đ l s PIN ch th phi chu
trách nhim. Qun lý thông tin khách hàng, quá trình s dng th ca khách hàng.
Qun lý thu hi n (nu phát hành th tín dng). Cung cp dch v khách hàng. T
chc thanh toán vi các đi tác nh t chc th quc t, ngân hàng phát hành, ngân
hàng thanh toán khác (nu phát sinh)

18
 Nguyên tc thanh toán th: Nguyên tc ca quy trình thanh toán
th ngân hàng là ghi n trc, ghi có sau. Tùy theo mi ngân hàng  mi nc mà
có cách hch toán riêng nhng đu phi đm bo nguyên tc này.
1.2.2 Nghip v thanh toán th ca ngân hàng thng mi
:
Thc t nghip v thanh toán th ti các ngân hàng gm các công vic
nh sau: Xây dng và qun lý h thng thông tin v c s chp nhn th; cung cp
trang thit b vt t phc v công tác thanh toán th nh ATM, thit b cà th; t
chc thanh toán ti các giao dch ti c s chp nhn th: đây đc coi là thao tác
nghip v thanh toán c bn bao gm các công vic nh: Cung cp dch v khách
hàng, cp nht, đi chiu và qun lý các khon thu chi tài chính liên quan đn giao
dch th ca khách hàng vi các đi tác.