B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH
Phm Th Kim Kiu
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
HOT NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG
U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM
CHI NHÁNH TNH BN TRE

Chuyên ngành: Qun tr kinh doanh
Mã s hc viên: 60.34.05
LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC:
TS. NGÔ TH ÁNH

i
MC LC
Trang
Danh mc các t vit tt vi
Danh mc các bng vii
Danh mc các biu đ, hình v viii
PHN M U 1
CHNG 1 – TNG QUAN V NGÂN HÀNG VÀ HIU QU HOT
NG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG 3
1.1. Tng quan v ngân hàng 3
1.1.1. Khái nim ngân hàng 3
1.1.2. Chc nng ca ngân hàng 4
1.1.2.1. Trung gian tín dng 4
1.1.2.2. Trung gian thanh toán 4
1.1.2.3 Chc nng to bút t 4
1.1.3. Vai trò ca ngân hàng trong nn kinh t 5
1.1.3.1. Là ni cung cp vn cho nn kinh t 5
1.1.3.2. Là cu ni gia doanh nghip vi th trng 5
1.1.3.3. Là công c đ Nhà nc điu tit kinh t v mô 6
1.1.3.4. To điu kin thúc đy ngoi thng phát trin 6
1.1.4 Các hot đng kinh doanh ch yu ca Ngân hàng thng mi 7
1.1.4.1. Hot đng huy đng vn 7
1.1.4.2. Hot đng cho vay 8
1.1.4.3 Hot đng dch v 9
1.2. Hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng 10
1.2.1. Khái nim v hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng 10
1.2.2. Ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng thng mi 11
1.2.2.1. Ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng tín dng 12

2.2.2.2. Mô hình t chc và hot đng ca BIDV Bn Tre 30
2.3. ánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca BIDV Bn Tre 31
iii
2.3.1. Thc trng hot đng kinh doanh ca BIDV Bn Tre 31
2.3.1.1. Hot đng tín dng 31
2.3.1.2. Hot đng huy đng vn 35
2.3.1.3. Hot đng dch v 38
2.3.2. Hiu qu hot đng kinh doanh ca BIDV Bn Tre 41
2.3.2.1. Hiu qu hot đng tín dng 41
2.3.2.2. Hiu qu hot đng huy đng vn 42
2.3.2.3. Hiu qu hot đng dch v 43
2.3.2.4. Hiu qu hot đng kinh doanh chung 44
2.4 Phân tích các yu t nh hng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca BIDV
Bn Tre 47
2.4.1 Yu t bên ngoài 48
2.4.1.1 i th cnh tranh 48
2.4.1.2 Khách hàng 50
2.4.1.3 Chính sách kinh t v mô ca Nhà nc 52
2.4.1.4 Chin lc, chính sách phát trin ca tnh Bn Tre 53
2.4.1.5 S tin b v khoa hc công ngh 54
2.4.2 Yu t bên trong 55
2.4.2.1 Ngun nhân lc 55
2.4.2.2 C ch qun lý vn tp trung ca BIDV 57
2.4.2.3 C cu t chc và qun tr điu hành 59
2.4.2.4 Mng li hot đng 61
2.4.2.5 Hot đng Marketing 62
2.4.2.6 Nng lc tài chính 64
KT LUN CHNG 2 65
CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG CA
BIDV CHI NHÁNH BN TRE ……………… 66

Ph lc 01: Mô hình t chc và nhim v ca các phòng ti BIDV Bn Tre 87
Ph lc 02: Danh sách các chuyên gia đc ly ý kin 91
Ph lc 03: Phiu kho sát ý kin chuyên gia 92
v
Ph lc 04: Phiu đánh giá mc đ nh hng ca các yu t đi vi hiu qu hot
đng ca BIDV Bn Tre 93
Ph lc 05: Bng tng hp kt qu ly ý kin chuyên gia 94
Ph lc06: Bng tng hp cho đim ca các chuyên gia 95
Ph lc 07: Quy mô và hiu qu hot đng ca các ngân hàng thng mi trên đa bàn
tnh Bn Tre 96
Ph lc 08: Thu nhp ròng tng hot đng ca BIDV Bn Tre giai đon 2007-2011 97
vi
DANH MC CÁC CH VIT TT

BIDV : Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam.
BIDV Bn Tre : Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam Chi nhánh Bn Tre
Chi nhánh : Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam Chi nhánh Bn Tre
DPRR : D phòng ri ro
DVR : Dch v ròng
VT : n v tính
FTP : (Fund Transfer Pricing) C ch đnh giá chuyn vn ni b
GDKH : Giao dch khách hàng
HKD : Hot đng kinh doanh
HV : Huy đng vn
HO : (Head Office) Hi s chính BIDV
Hi s chính : Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam.
HTNB : Hch toán ngoi bng
NHNN : Ngân hàng Nhà nc
NHTM : Ngân hàng thng mi
NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn.

viii

DANH MC CÁC BIU  VÀ HÌNH V


BIU 

Biu đ 2.1: T l n quá hn và n xu giai đon 2007 - 2011 34
Biu đ 2.2: C cu k hn tin gi giai đon 2007 - 2011 36
Biu đ 2.3: C cu thu dch v ròng theo tng dòng sn phm bình quân 2007-2011 39
Biu đ 2.4: NIM cho vay và vòng quay vn tín dng giai đon 2007 - 2011 41
Biu đ 2.5: Li nhun trc thu giai đon 2007 - 2011 45
Biu đ 2.6: T l chênh lch lãi cn biên (NIM) giai đon 2007 - 2011 46
Biu đ 2.7: T l ROA ca BIDV Bn Tre giai đon 2007 - 2011 47
Biu đ 2.8: Th phn tín dng và huy đng vn giai đon 2007 - 2011 49
Biu đ 2.9: T trng thu nhp ròng tng hot đng giai đon 2007- 2011 57
Biu đ 2.10: T l NIM cho vay và NIM huy đng giai đon 2007- 2011 58


HÌNH V
Hình 1.1: S đ t chc hot đng ca BIDV Bn Tre 87
1
PHN M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Hoà trong xu th hi nhp và phát trin kinh t đt nc, kinh t tnh Bn Tre
nhng nm gn đây cng không ngng phát trin, đc bit là t khi Cu Rch Miu
đc khánh thành và đa vào s dng, ni lin đôi b Sông Tin, phá v th cô lp,

trin Vit Nam Chi nhánh Bn Tre nh tín dng, huy đng vn, dch v.
- Phm vi nghiên cu: hiu qu hot đng kinh doanh ca BIDV- Chi nhánh
Bn Tre giai đon 2007-2011.
4. Phng pháp nghiên cu:
 tài ch yu s dng phng pháp thng kê, mô t, phân tích, so sánh da
trên c s tng hp s liu có liên quan t nm 2007-2011, có so sánh tng quan
vi các ngân hàng thng mi trên cùng đa bàn đng thi s dng bng câu hi ly
ý kin đánh giá ca chuyên gia, qua đó làm rõ các yu t tác đng đn hiu qu hot
đng kinh doanh ca BIDV Chi nhánh Bn Tre.
5. óng góp mi ca đ tài
Lun vn đã phân tích đc nhng yu t tác đng đn hiu qu hot đng kinh
doanh giai đon 2007-2011 qua phng pháp ly ý kin đánh giá ca các chuyên
gia có kinh nghim thc tin trong lnh vc ngân hàng. Trong đó, đc bit là đ tài
đã phân tích và làm rõ tác đng ca c ch qun lý vn tp trung ca Ngân hàng
đu t và phát trin Vit Nam đn tng hot đng ca Chi nhánh t đó đ xut
nhng gii pháp c th, thit thc nhm nâng cao hiu qu hot đng ca BIDV
Bn Tre trong thi gian ti.
6. Ni dung ca đ tài
- Chng 1: Tng quan v ngân hàng và hiu qu kinh doanh ca ngân hàng
- Chng 2: Thc trng hot đng ca BIDV Chi nhánh tnh Bn Tre.
- Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng ca Ngân hàng u t và
Phát trin Vit Nam Chi nhánh tnh Bn Tre
3
CHNG 1. TNG QUAN V NGÂN HÀNG VÀ HIU QU HOT NG
KINH DOANH CA NGÂN HÀNG

1.1 Tng quan v ngân hàng
1.1.1 Khái nim v ngân hàng
Ngân hàng ra đi và phát trin gn lin vi s phát trin ca kinh t hàng
hóa.  đa ra mt đnh ngha v ngân hàng, ngi ta thng phi da vào tính

ri trong nn kinh t đ hình thành ngun vn tín dng, đáp ng nhu cu v vn cho
nn kinh t (Lê Th Mn, 2003).
Khi thc hin chc nng này, ngân hàng đã điu hòa vn t ni tha sang
ni thiu, t đó kích thích quá trình luân chuyn vn ca toàn xã hi và thúc đy s
phát trin ca quá trình tái sn xut.
1.1.2.2 Trung gian thanh toán
Ni dung ca chc nng này là ngân hàng đng ra làm trung gian đ thc
hin các khon giao dch thanh toán gia các khách hàng đ hoàn tt các quan h
kinh t thng mi gia h vi nhau. Ngân hàng có th thc hin các dch v thanh
toán theo yêu cu ca khách hàng thông qua tài khon ca h bng các phng tin
thanh toán nh: y nhim chi, séc, th thanh toán…Ngày nay, vi s phát trin ca
công ngh vin thông đã to điu kin cho vic hin đi hóa các hot đng ca ngân
hàng, t đó to c hi cho ngân hàng thc hin chc nng này vi cht lng cao và
khi lng nhiu hn (Lê Th Mn, 2003).
Thc hin chc nng này, ngân hàng đã góp phn thúc đy quá trình trao đi,
mua bán hàng hóa, cung cp dch v gia các t chc, cá nhân trong nn kinh t
đc thun tin, nhanh chóng, an toàn và tit kim chi phí.
1.1.2.3 Chc nng to ra tin “bút t”
Chc nng to ra tin ca ngân hàng đc thc hin thông qua hot đng tín
dng và thanh toán trong h thng ngân hàng, trong mi liên h cht ch vi h
thng ngân hàng trung ng ca mi nc. ây là kh nng bin mc tin gi ban
5
đu ti mt ngân hàng đu tiên nhn tin gi thành mt khon tin ln hn gp
nhiu ln khi thc hin nghip v tín dng, thanh toán qua nhiu ngân hàng. Khi
mt ngân hàng nay cho vay xong, thì khon vay đó s tr thành vn ca khách
hàng, nu chuyn vào ngân hàng khác s tr thành vn huy đng ca ngân hàng
khác. C th, ngân hàng s to ra lng tin rt ln qua h thng ngân hàng. Nu
không có s ràng buc nào ca Ngân hàng Trung ng thì kh nng to tin ca
NHTM là vô hn. Tuy nhiên, thc t hot đng ca các NHTM đu chu s qun lý
và điu tit ca ngân hàng trung ng nên kh nng to bút t ca ngân hàng ch

ln nhiu khi vt quá kh nng vn ch s hu ca doanh nghip.  gii quyt
vn đ này, các doanh nghip thng đn ngân hàng đ vay vn. Thông qua hot
đng tín dng, ngân hàng là cu ni gia doanh nghip vi th trng. Ngun vn
tín dng ca ngân hàng đóng vai trò quan trng trong vic nâng cao hiu qu hot
đng kinh doanh, giúp doanh nghip đáp ng tt nhu cu th trng, t đó khng
đnh, v trí vai trò ca doanh nghip - nhà sn xut, kinh doanh trên thng trng,
to cho doanh nghip có ch đng vng chc trong cnh tranh (Lê Th Mn, 2003).
1.1.3.3 Ngân hàng là công c đ Nhà nc điu tit kinh t v mô
Trong s vn hành ca nn kinh t th trng, hot đng ca ngân hàng có
hiu qu thông qua các nghip v kinh doanh ca mình s thc s là mt công c
đc lc ca Nhà nc trong điu tit v mô nn kinh t.
Bng hot đng tín dng và thanh toán gia các ngân hàng vi nhau đã góp
phn m rng khi lng tin cung ng trong lu thông, giúp cho vic bo qun,
vn chuyn tài sn ca cá nhân, t chc an toàn, hiu qu. Thông qua vic cp tín
dng cho các ngành trong nn kinh t, ngân hàng s dn dt các lung tin, tp hp
và phân chia vn ca th trng, điu khin chúng mt cách có hiu qu, thc thi
vai trò điu tit gián tip v mô nn kinh t theo đúng mc đích, ch trng ca Nhà
nc (Lê Vn T và công s, 2000).
1.1.3.4 Ngân hàng to điu kin thúc đy ngoi thng phát trin
Trong nn kinh t th trng khi mà các mi quan h hàng hóa, tin t ngày
càng đc m rng thì nhu cu giao lu kinh t - xã hi gia các nc, các khu vc
7
trên th gii ngày càng tr nên cn thit và cp bách. Vic phát trin kinh t ca mi
quc gia luôn gn lin vi s phát trin ca nn kinh t th gii và là mt b phn
cu thành nên s phát trin đó. Vì vy nn tài chính ca mi nc cng phi hòa
nhp vi nn tài chính quc t. Ngân hàng vi các hot đng ca mình đóng vai trò
vô cùng quan trng trong s hòa nhp này. Vi các nghip v nh nhn tin gi,
cho vay, nghip v thanh toán, hi đoái và các nghip v ngân hàng khác đã to
điu kin thúc đy ngoi thng đc m rng. Thông qua các hot đng thanh
toán quc t, kinh doanh ngoi t, quan h tín dng vi các ngân hàng nc ngoài,

đnh v thi gian rút tin ca khách hàng. ây là các khon vn tm thi nhàn ri
ca các doanh nghip, t chc cha có nhu cu s dng trong sn xut kinh doanh
nên cân đi gi có k hn ti NHTM đ tng thu nhp và bo đm an toàn tài sn.
+ Tin gi tit kim: đây là ngun tin gi chim t trng ln trong tng
ngun vn ca ngân hàng và tng đi n đnh, giúp ngân hàng cân đi trong s
dng vn đ cho vay. Nhm thu hút tin gi tit kim qua ngân hàng ngày càng
nhiu, các ngân hàng thng trin khai các sn phm tin gi linh hot vi lãi sut
hp dn, tng quà khuyn mi, m rng mng li… Tin gi tit kim không đc
dùng đ thanh toán, phát hành séc, khi khách hàng có nhu cu rút vn trc hn có
th dùng th tit kim làm tài sn cm c li ngân hàng.
Ngoài ra ngân hàng còn phát hành các loi giy t có giá đ huy đng vn
nh: k phiu, trái phiu, chng ch tin gi…hoc vay trên th trng liên ngân
hàng, NHNN đ b sung vn cho hot đng kinh doanh.
1.1.4.2 Hot đng cho vay (cp tín dng)
Hot đng cho vay (cp tín dng): là hot đng kinh doanh ch yu ca ngân
hàng đ to ra thu nhp. ây là hình thc ngân hàng giao cho khách hàng s dng
mt khon tin vi mc đích và thi gian s dng theo tha thun gia ngân hàng
vi khách hàng kèm theo nguyên tc hoàn tr c vn gc và lãi. Nghip v này
thng chim t 60% đn 80% trong tng tài sn ca ngân hàng. Vic cp tín dng
ca các ngân hàng thng di nhiu hình thc phân theo thi gian và theo mc
9
đích s dng: cho vay ngn, trung, dài hn, cho vay cm c, chit khu các loi giy
t có giá, thu chi tài khon tin gi, cho vay theo món, cho vay theo hn mc…
ây là hot đng mang li li nhun ch yu trong hot đng s dng vn ca ngân
hàng nhng nó cha đng rt nhiu ri ro. Do đó, khi xem xét, đánh giá hiu qu
hot đng ngân hàng, các nhà chuyên môn rt quan tâm đn cht lng, hiu qu
ca hot đng cho vay (Nguyn Minh Kiu, 2007).
Hiu qu hot đng cho vay cng th hin trc ht  quy mô m rng tín
dng, tc đ tng trng ca doanh s cho vay, d n tín dng hàng nm. c bit
là cht lng tín dng th hin qua các ch tiêu t l n xu, n quá hn trong tng

khách hàng (bên đc bo lãnh) khi khách hàng không thc hin hoc thc hin
không đúng ngha v đã cam kt vi bên nhn bo lãnh. Khách hàng phi nhn n
và hoàn tr cho t chc tín dng s tin đã đc tr thay. Các loi bo lãnh thng
đc các ngân hàng thc hin đó là: bo lãnh thanh toán, bo lãnh thc hin hp
đng, bo lãnh d thu, bo lãnh L/C (th tín dng – Credit Card)… Thông qua các
hot đng này, ngân hàng thu đc phí dch v bo lãnh.
- Các dch v khác nh: dch v t vn tài chính, dch v ngân qu, các dch
v bo qun hin vt quý, giy t có giá, cho thuê két st và các dch v khác nh:
dch v th, internet banking, Homebanking, BSMS…
1.2 Hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng
1.2.1 Khái nim v hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng
Hiu qu hot đng kinh doanh ca ngân hàng là mt phm trù kinh t, phn
ánh trình đ s dng các ngun lc đã có đ đt đc kt qu cao nht vi tng chi
phí nh nht.
Bt k mt hot đng sn xut, kinh doanh nào cng đòi hi chi phí b ra và
thng đt đc mt s kt qu nht đnh. Mi quan h gia chi phí b ra và kt
qu đt gi là hiu qu. Hiu qu kinh doanh ca ngân hàng đc đo lng mt
cách tng quát thông qua t l gia li nhun đi vi tng tài sn và vn ch s
hu. Li nhun phn ánh kh nng sinh li ca ngân hàng, nó đc quyt đnh bi
mc lãi thu đc t các khon cho vay và đu t, bi các ngun thu t hot đng
11
dch v, bi cht lng và thành phn ca các tài sn có (Lê Vn T và cng s,
2000).
Hiu qu hot đng kinh doanh ca các ngân hàng quyt đnh trc tip ti
vn đ tn ti và phát trin ca mi ngân hàng. Nu ngân hàng hot đng có hiu
qu thì uy tín đc tng lên, ngi gi tin s yên tâm và tin tng, công tác huy
đng vn s thun li hn và ngày càng tng trng. ây là yu t quan trng cho
vic m rng quy mô hot đng kinh doanh ca ngân hàng và làm tng li nhun.
Khi li nhun đc tích ly ngày càng tng thì ngân hàng s có điu kin thun li
đ ci tin k thut, nâng cao cht lng sn phm, dch v đ thu hút khách hàng

v. Qua đó thy đc nhng mt mnh, nhng hn ch cn khc phc đ đ xut
nhng gii pháp thit thc nhm nâng cao hiu hot đng kinh doanh ca Ngân
hàng u t và Phát trin Vit Nam Chi nhánh Bn Tre. C th:
1.2.2.1 Ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng tín dng
Theo c ch qun lý vn tp trung (FTP- Fund Tranfer Pricing), hot đng
tín dng là hot đng sinh li ch yu trong tng tài sn có ca Chi nhánh nhng
đây cng là hot đng cha đng nhiu nhiu ri ro nht. Do đó, khi đánh giá, phân
tích hiu qu hot đng ngân hàng, tác gi s phân tích cht lng hot đng tín
dng th hin qua các ch tiêu t l n quá hn và t l n xu:
• T l n quá hn (Trn Huy Hoàng, 2010)

• T l n xu (Trn Huy Hoàng, 2010)

Các ch tiêu này dùng đo lng cht lng tín dng ca ngân hàng, t l này
càng thp thì cht lng hot đng tín dng càng cao, kh nng thu hi n tt. Các
t s trên phn ánh c 100 đng d n thì có bao nhiêu đng n b quá hn hoc n
xu (là n b xp vào nhóm 3, nhóm 4, và nhóm 5). Hin nay, vic phân loi n và
trích lp d phòng theo thông l quc t các nhà đu t rt quan tâm t l n xu vì
nó nh hng trc tip đn kt qu li nhun ca ngân hàng, t l n xu càng cao,
chi phí trích d phòng càng ln thì li nhun càng thp và ngc li.

13
 Vòng quay vn tín dng (Trn Huy Hoàng, 2010)
Doanh s thu n

hot đng khác, t l này càng cao phn ánh thu nhp t hot đng cho vay càng
ln và ngc li.
1.2.2.2 Ch tiêu đánh giá hot đng huy đng vn
Theo c ch FTP thì hot đng huy đng vn là hot đng sinh li ch yu
trong tng tài sn n. Chi nhánh s huy đng và bán vn v Hi s chính Ngân
hàng u t và Phát trin Vit Nam, Chi nhánh không cn quan tâm đn d tr bt
buc hay ri ro v lãi sut, ri ro thanh khon. Vic qun lý ri ro v lãi sut, thanh
khon, duy trì t l d tr bt buc theo quy đnh ca NHNN là trách nhim ca
Hi s chính BIDV, Chi nhánh ch cn quan tâm đn giá mua vn FTP ca Trung
tâm vn thông báo tng thi k đ ch đng quyt đnh lãi sut huy đng vn sao
cho đm bo hiu qu kinh doanh ca đn v. Do đó, khi phân tích đánh giá hiu
qu hot đng huy đng vn tác gi phân tích ch tiêu sau:
 Hiu sut s dng vn (Lê Vn T và cng s, 2000)
Tng d n
Hiu sut s dng vn = (1.6)
Tng vn huy đng
Ch tiêu này phn ánh tng quan gia ngun vn huy đng và cho vay. T
l này <1 cho thy d n ít hn huy đng vn, theo c ch FTP ca BIDV thì Chi
nhánh s bán nhiu vn hn mua vn và ngc li khi t l này >1 phn nh vn
huy đng ít hn cho vay và kh nng mua vn nhiu hn bán vn. Tùy vào tình
hình th trng và ngun vn kh dng toàn h thng, tng thi đim Hi s Chính
BIDV s giao gii hn này cho Chi nhánh đ giám sát hoc kích thích tng trng
tín dng. Do đó, huy đng vn càng cao s là li th trong hot đng kinh doanh
ca ngân hàng và là tin đ cho các hot đng khác nh tín dng, dch v thanh
toán, bo lãnh, kinh doanh ngoi t

15
 T sut sinh li t hot đng huy đng vn (NIM huy đng):
TNR t hot đng huy đng vn
NIM huy đng = x 100 (1.7)