MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU.........................................................................................1
CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TƯ VẤN ĐẦU TƯ
DỰ ÁN BẤT ĐỘNG SẢN......................................................................3
1– Khái niệm và phân loại dự án đầu tư bất động sản:.........................3
1.1 – Khái niệm đầu tư bất động sản........................................................3
1.2 – Khái niệm dự án đầu tư bất động sản...............................................4
1.3 – Phân loại dự án đầu tư bất động sản.................................................5
2 – Khái niệm và vai trò của tư vấn đầu tư dự án bất động sản:..........6
2.1 – Khái niệm và vai trò tư vấn đầu tư:..................................................6
2.2 – Vai trò của nhà tư vấn đầu tư bất động sản:.....................................7
3 - Nội dung tư vấn đầu tư dự án bất động sản:.....................................8
3.1 – Tư vấn thị trường:............................................................................8
3.2 – Tư vấn kỹ thuật:...............................................................................9
3.3 – Tư vấn pháp lý:..............................................................................10
3.4 – Tư vấn kinh tế:...............................................................................12
3.5 – Tư vấn triển khai và khai thác dự án:.............................................12
4– Quy trình tư vấn dự án đầu tư bất động sản:..................................13
4.1 – Xác định vấn đề tư vấn:..................................................................13
4.2 - Khảo sát thị trường và lựa chọn địa điểm dự án đầu tư:.................13
4.3 - Lập dự án:.......................................................................................17
4.4 – Xây dựng quy chế cho dự án:.........................................................30
4.5 - Gửi báo cáo cho khách hàng...........................................................32
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC TƯ VẤN
ĐẦU TƯ DỰ ÁN BẤT ĐỘNG SẢN TẠI CÔNG TY
CỔ PHẦN ĐẦU TƯ BẮC KỲ.............................................................33
1 - Giới thiệu về công ty:.........................................................................33
1.1 - Lịch sử hình thành..........................................................................33
1.2 - Chức năng, hoạt động và kinh nghiệm...........................................35
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Đầu tư vào cổ phiếu các công ty niêm yết: Số lượng các công ty niêm
phần lớn trong thị trường tài chính Việt Nam khi các dịch vụ tài chính
đã và đang trở nên được quan tâm nhiều hơn bởi các nhà đầu tư và
người dân Việt Nam. Công ty cổ phần đầu tư Bắc Kỳ hiện đang sở hữu
15 % trong TC Capital Vietnam..............................................................38
Đầu tư góp vốn vào dự án thành lập Công ty Cổ phần Tài chính Quốc
Gia( National Finance Corporation of Vietnam ) với số vốn đăng ký là
500 tỷ VND. Các cổ đông chính của công ty tài chính quốc gia gồm có
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn , Tập đoàn Bưu
Chính Viễn Thông, tập đoàn Dầu Khí, Ngân hàng thế giới. Công ty cổ
phần đầu tư Bắc Kỳ sở hữu 5% cổ phần của công ty tài chính quốc gia.
Đây là dự án có rất nhiều tiềm năng và hứa hẹn nhiều thành công do
có sự tham gia của nhiều tổ chức lớn có nhiều kinh nghiệm và thực lực
tại Việt Nam. Bên cạnh đó, Công ty tài chính quốc gia cũng đã lên kế
hoạch tăng vốn để thu hút những đối tác nước ngoài có định mức tín
nhiệm cao và khả năng tài chính hùng hậu tham gia. Cụ thể, công ty
tài chính quốc gia sẽ thực hiện việc tăng vốn lần một lên 1.000 tỷ sau 06
tháng sau khi khai trương thành lập và sẽ dành ra tối đa 10% cho đối
tác nước ngoài. Theo đánh giá của công ty Bắc Kỳ, đây là một dự án có
khả năng thành công rất cao và sẽ nhanh chóng có chỗ đứng vững chắc
trên thị trường tài chính Việt Nam..........................................................38
1.3 – Năng lực tài chính..........................................................................40
1.4 – Cơ cấu tổ chức và nhân sự.............................................................41
2 - Tổng quan hoạt động tư vấn tại công ty:.........................................42
Hỗ trợ tìm kiếm các cơ hội phát triển và đầu tư bất động sản,...........43
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Tư vấn tìm kiếm, đánh giá năng lực và lựa chọn các đối tác tiềm năng
cùng triển khai dự án,...............................................................................43
Hỗ trợ thẩm định về mặt pháp lý đối với dự án đầu tư,......................43
Cung cấp các thông tin thị trường liên quan đến dự án, ....................43
Lập phương án nghiên cứu khả thi. ......................................................43
đoạn; ..........................................................................................................62
Cung cấp dịch vụ kho vân thông thường cho các khách hàng là nhà
phân phối và Công ty kho vận (như P&G, Maersk logistics) để có thể
có thêm kinh nghiệm và quy trình do mô hình vận hành là kết hợp với
khách hàng để đào tạo đội ngũ cán bộ và nhân sự tiêu chuẩn của các
khách hàng; ..............................................................................................62
Vận hành kết hợp với dịch vụ hải quan và kho ngoại quan để mang
lại lợi nhuận kết hợp tốt nhất nhằm bù đắp cho chi phí đầu tư cao
trong giai đoạn đầu. ..................................................................................62
4– ĐÁNH GIÁ CHUNG..........................................................................71
4.1. THÀNH TỰU..................................................................................71
4.2. HẠN CHẾ........................................................................................74
CHƯƠNG III: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN
CÔNG TÁC TƯ VẤN ĐẦU TƯ BẤT ĐỘNG SẢN TẠI CÔNG TY
CỔ PHẦN ĐẦU TƯ BẮC KỲ.............................................................76
1 – Phương hướng hoạt động công tác tư vấn tại công ty....................76
Đẩy mạnh việc tiến hành nghiên cứu thị trường một cách tổng hợp từ
nghiên cứu tình hình kinh tế và thị trường tài chính, bất động sản nói
chung; các ngành và môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp
Website: Email : Tel : 0918.775.368
cũng như các vấn đề tài chính cần tháo gỡ của các doanh nghiệp Việt
Nam. Trong quá trình nghiên cứu và tư vấn công ty liên kết với rất
nhiều đối tác và các chuyên gia trong ngành để đưa ra những giải pháp
tốt nhất cho khách hàng............................................................................77
Tiếp tục mở rộng lĩnh vực tư vấn trong kinh doanh bất động sản như
tư vấn kiến trúc và tư vấn pháp luật trong các dự án đầu tư kinh
doanh bất động sản....................................................................................77
Đồng thời tiếp tục hoàn thiện quy trình tư vấn tài chính cũng như các
dự án đầu tư kinh doanh bất động sản tại công ty. Công ty luôn đặt lợi
ích của khách hàng làm mục tiêu tư vấn của mình................................77
Hình 1: Mười công ty kinh doanh kho bãi hàng đầu ở Hà Nội
và tình hình hoạt động..........................................................................49
Bảng 1: Dự kiến quy mô cho các hạng mục chính..............................64
Bảng 2: Tổng hợp cơ cấu vốn các giai đoạn........................................65
Bảng 3: Các nguồn doanh thu chính....................................................68
Bảng 4: Đầu tư thiết bị.........................................................................87
Bảng 5: Tổng mức đầu tư.....................................................................88
Bảng 6: Doanh thu từ dự án.................................................................90
Bảng 7: Tổng chi phí (gồm cả chi phí vận hành)................................91
Bảng 8: Phân tích hiệu quả đầu tư......................................................92
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 1 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
LỜI MỞ ĐẦU
Ngành kinh doanh bất động sản là một ngành đóng góp lớn vào GDP cả
nước. Trong những năm gần đây, ngành xây dựng có tốc độ tăng trưởng
nhanh, góp phần thúc đẩy sự phát triển của ngành kinh doanh bất động sản.
Trong quá trình hình thành và tạo lập một công trình bất động sản thì công tác
lập dự án là việc đầu tiên mà mỗi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phải làm. Vì
thế lĩnh vực tư vấn lập dự án đầu tư là bước đầu tiên, đóng vai trò quan trọng
trong hoạt động kinh doanh của mỗi doanh nghiệp.
Lĩnh vực tư vấn đầu tư là một lĩnh vực mới mẻ tại Việt Nam. Hoạt động
tư vấn đóng một vap trò quan trọng trong kinh doanh, giup hỗ trợ cho các
doanh nghiệp, theo đó cung cấp cho doanh nghiệp các hiểu biết, kinh nghiệm
của chuyên gia về các lĩnh vực mà doanh nghiệp cần cho việc xây dựng chiến
lược đầu tư và hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, hoặc đó cũng có thể
là sự tham gia của các chuyên gia hỗ trợ cho doanh nghiệp trong quá trình
thực hiện các dự án lớn. Chính vì vậy trong quá trình thực tập tại công ty cổ
phần đầu tư Bắc Kỳ, được tìm hiểu tại phòng Bất Động Sản, Em đã chọn đề
tài “Quy trình tư vấn lập dự án đầu tư bất động sản tại Công ty Cổ phần
Đầu tư Bắc Kỳ “ làm đề tài nghiên cứu.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 3 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TƯ VẤN ĐẦU TƯ
DỰ ÁN BẤT ĐỘNG SẢN.
1– Khái niệm và phân loại dự án đầu tư bất động sản:
1.1 – Khái niệm đầu tư bất động sản
Đầu tư bất động sản là những hoạt động làm hao phí các nguồn lực
( nguồn vốn, sức lao động, thời gian ) vào lĩnh vực xây dựng các công trình
bất động sản nhằm đến được kỳ vọng về các lợi ích trong tương lai.
Các lợi ích và rủi ro trong đầu tư bất động sản:
* Lợi ích:
Từ công trình bất động sản:
- Công dụng của các công trình đưa vào khai thác.
- Mang lại danh tiếng cho nhà đầu tư ( kể cả khi khai thác đến khi bán
đi).
- Sản phẩm bất động sản mang lại niềm tự hào và ham muốn về mặt sở
hữu của chủ đầu tư.
Tài chính bao gồm:
- Mỗi một đầu tư bất động sản đều kỳ vọng một mức lợi nhuận đặc trưng
của đầu tư bất động sản.( đầu tư bất động sản có lợi nhuận tương đối cao so
với các ngành khác ).
- Sự gia tăng về giá trị đầu tư: Mang lại lợi ích nhiều hơn so với lợi
nhuận bình quân, phụ thuộc vào tài năng của nhà quản lý và đầu tư bất động
sản.
- Giá trị thị trường có thể góp phần mang lại lợi ích cho nhà đầu tư về
mặt tài chính nếu như nhà đầu tư đánh giá đúng thời điểm.
Mang lại thu nhập từ công trình bất động sản.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 4 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
Giá trị bất động sản được bảo toàn có khi tăng do xu hướng bất động sản
- Nội dung các công việc dự án phải được thiết kế đầy đủ, logic chặt chẽ.
Dự án đầu tư phải đảm bảo tính pháp lý:
- Là dự án phải có đầy đủ căn cứ pháp lý để xây dựng, để triển khai thực
hiện.
- Các sản phẩm của dự án tạo ra cũng phải phù hợp với quy định của nhà
nước và yêu cầu của thị trường .
Dự án đầu tư phải đảm bảo tính thống nhất:
- Tính thống nhất được thể hiện ở logic của các khâu công việc, quan hệ,
tác động giữa các công trình được hình thành.
- Quá trình điều chỉnh các mục tiêu của dự án cũng phải được tiến hành
theo trình tự, quy định và đảm bảo tính thống nhất trong quá trình điều chỉnh.
Dự án phải đảm bảo đáp ứng được những yêu cầu của thực tế và mang
tính khả thi.
1.3 – Phân loại dự án đầu tư bất động sản
Hoạt động đầu tư bất động sản rất đa dạng, việc phân loại có ý nghĩa
quan trọng từ khâu lập dự án, thẩm định dự án, quản lý việc thực hiện các
hoạt động đầu tư bất động sản.
Việc phân loại dự án đầu tư bất động sản có thể theo các tiêu thức sau:
- Theo quan hệ quản lý của chủ đầu tư: đầu tư trực tiếp, đàu tư gián tiếp.
- Theo nội dung kinh tế của đầu tư: đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu
tư tái tạo dựng sản phẩm bất động sản ( nhà ở, khách sạn, trung tâm thương
mại, văn phòng...)
- Theo hình thức đầu tư: đầu tư mới, đầu tư cải tạo mở rộng các công
trình hiện có.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 6 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
- Theo thời hạn đầu tư: đầu tư dài hạn (trên 10 năm), đầu tư trung hạn (từ
5 năm – 10 năm).
Dự án đầu tư bất động sản là hoạt động bỏ vốn đầu tư nhằm tạo lập sản
phẩm bất động sản trên một khu đất để cung cấp sản phẩm dịch vụ bất động
hướng của họ cho doanh nghiệp có giá trị rất lớn trong việc hoạch định chiến
lược, thực hiện các dự án cụ thể cũng như giải quyết những vướng mắc phát
sinh trong kinh doanh.
Tư vấn đầu tư là hoạt động hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình tiến hành
đầu tư, từ giai đoạn chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư đến vận hành các kết
quả đầu tư nhằm tiết kiệm thời gian, chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động
của doanh nghiệp.
Tư vấn dự án đầu tư bao gồm việc cung cấp thông tin và các phân tích,
đánh giá mang tính chuyên môn của nhà tư vấn nhằm giúp cho doanh nghiệp
hoặc bất cứ nhà đầu tư nào có được quyết định đầu tư đúng đắn và hợp lý
nhất. Trên cở sở quyết định đầu tư đã được ban hành, Nhà tư vấn cung cấp
cho chủ đầu tư các dịch vụ khác liên quan đến việc triển khai dự án đầu tư,
với mục đích làm cho các quá trình đầu tư và thủ tục đầu tư được diễn ra
thuận lợi, suôn sẻ trong thời gian hợp lý và với chi phí đầu tư tiết kiệm nhất.
2.2 – Vai trò của nhà tư vấn đầu tư bất động sản:
● Thông qua những kinh nghiệm và am hiểu của các chuyên gia trong
nhiều lĩnh vực của công ty, công ty cung cấp cho khách hàng những phân
tích, nghiên cứu về môi trường kinh tế - xã hội, chính trị, pháp lý… là căn cứ
để chủ đầu tư ra quyết định bỏ vốn đầu tư, tìm kiếm lợi nhuận.
● Đóng góp một vai trò quan trọng trong việc mở rộng giao lưu kinh tế,
thúc đẩy đầu tư nước ngoài vào Việt Nam. Với chức năng là một nhà tư vấn
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 8 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
địa phương, các chuyên gia tư vấn cung cấp những điều tra, nghiên cứu cơ hội
đầu tư , các chính sách pháp luật cho các công ty nước ngoài có mong muốn
đầu tư ở Việt Nam.
● Nhà tư vấn là cầu nối giữa doanh nghiệp và cơ quan quản lý Nhà nước
trong quá trình chuẩn bị và triển khai các hoạt động đầu tư và kinh doanh.
Với mối quan hệ được thiết lập trong nhiều năm với các cơ quan quản lý, các
Bộ, Ngành. Các nhà tư vấn giúp cho chủ đầu tư thực hiện các thủ tục đăng ký
Bên tư vấn sẽ tiến hành triển khai việc nghiên cứu thị trường để kiểm
định tính khả thi của ý tưởng kinh doanh và khuyến nghị các hướng phát triển
dự án.
3.2 – Tư vấn kỹ thuật:
● Công ty tư vấn sau khi tư vấn thị trường sẽ tư vấn thực hiện các bước
chuẩn bị đầu tư:
- Lựa chọn địa điểm đầu tư:
Thông qua ý tưởng đầu tư, báo cáo thị trường để xác định cụ thể loại
hình, mô hình đầu tư. Từ đó xác định cụ thể địa điểm đầu tư thích hợp nhất.
Tìm kiếm khu đất để đầu tư là việc làm thường xuyên của nhà đầu tư bất
động sản. Khu đất kinh doanh bất động sản có hai dạng: thứ nhất là đất thuê
lại từ đối tác kinh doanh khác hoặc thuê đất thuộc quỹ đất quản lý của nhà
nước; thứ hai là mua đất từ đối tác khác. Nhà đầu tư thường tính đến việc mua
khu đất ở đâu, giá bao nhiêu, khi nào mua... dựa trên sự phù hợp của khu đất.
Khu đất phụ hợp là khu đất tọa lạc tại những vị trí chiến lược có thể phát
triển kinh doanh một hoặc nhiều hơn một loại hình dịch vụ nào đó và khả thi
về mặt pháp lý. Một khu đất được xem là khả thi về mặt pháp lý nếu khu đất
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 10 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
đó thuộc diện được phép đầu tư khai thác kinh doanh bởi chính quyền địa
phương. Hơn nữa, bất kỳ một khu đất nào hiện nay trên Việt Nam đều thuộc
diện khống chế quy hoạch để sử dụng vào mục đích nhất định nào đó (quy
hoạch cho mục đích kinh doanh, hoăc quy hoạch cho mục đich công, hoặc các
tiêu chuẩn kỹ thuật trong quy hoạch), vì thế đòi hỏi nhà đầu tư phải kiểm tra
tính phù hợp của thông số quy hoạch với mục đích kinh doanh của họ (với
những thông số quy hoạch đó có mang lại lợi nhuận cho nhà đầu tư hay
không). Để biết được thông tin quy hoạch khu đất, nhà đầu tư có thể tìm đến
cơ quan quản lý quy hoạch của tỉnh như sở quy hoạch xây dựng, sở tài
nguyên & môi trường hoặc những chuyên viên phụ trách quy hoạch của
UBND tỉnh quản lý khu đất. Trong trường hợp khu đất chưa có ý đồ quy
Nam và từ các biến động kinh tế - xã hội và thị trường.
- Thời gian chuẩn bị cần thiết để nhà đầu tư có thể chính thức thực
hiện công việc kinh doanh.
- Các phương án đầu tư thích hợp nhất đảm bảo chiến lược kinh
doanh của nhà đầu tư và đáp ứng các quy định của pháp luật.
* Pháp lý về góp vốn, chuyển nhượng:
- Hình thức góp vốn:
Vốn vay.
Vốn chủ sở hữu.
Số cổ đông.
Hình thức, lộ trình vốn.
- Hình thức chuyển nhượng:
Chuyển nhượng cổ phần.
Chuyển nhượng cả dự án.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 12 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
Hợp đồng hợp tác kinh doanh.
Khi đó mô hình thành lập là: Ủy thác đầu tư.
Thành lập công ty: Công ty TNHH; Công ty Cổ phần…
3.4 – Tư vấn kinh tế:
* Nhà tư vấn tiến hành phân tích hiệu quả đầu tư:
Căn cứ vào báo cáo phân tích thị trường, tổng mức đầu tư…để xác định
hiệu quả đầu tư.
Có thể căn cứ trên kinh nghiệm có sẵn, từ các mô hình tương tự đang
hoạt động để từ đó giả định được về doanh thu, chi phí.
Hoặc căn cứ trên các nguồn hàng hoặc khách hàng có sẵn để xác định
được doanh thu, chi phí.
* Tư vấn lập báo cáo đầu tư:
- Để xin cấp phép đầu tư.
- Xác định được tổng mức đầu tư.
trình đầu tư.
Đối tượng nghiên cứu: khách hàng, sản phẩm, thị trường, địa điểm, thời
gian tiêu thụ.
- Đối với hoạt động kinh doanh: Việc nghiên cứu thị trường là hoạt động
cần thiết và luôn luôn phải tiến hành trước khi triển khai hoạt động kinh
doanh. Qua đó giúp người kinh doanh thấy được:
+ Cơ hội kinh doanh: trước khi đầu tư, phải nghiên cứu cơ hội để xác
định và điều chỉnh quá trình đầu tư cho phù hợp với diễn biến của thị trường (
Điều chỉnh kết cấu sản phẩm, điều chỉnh tiến độ, kế hoạch đầu tư).
Sau quá trình đầu tư, nghiên cứu thị trường đưa ra chiến lược và phương
thức tiêu thụ sản phẩm.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 14 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
+ Chỉ ra đúng đối tượng khách hàng và phân đoạn thị trường, từ đó có
các quyết định trong quá trình sản xuất và tiêu thụ, từ đó có chính sách khách
hàng phù hợp.
+ Xác định chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.
Chiến lược: Xác định mục tiêu.
Quy hoạch: Mô hình để thực hiện mục tiêu.
Kế hoạch: Công việc để thực hiện mục tiêu.
- Lập dự án đầu tư: Từ nghiên cứu thị trường.
+ Luận giải sự cần thiết phải đầu tư.
+ Xác định đúng chủng loại, quy mô, đặc tính sản phẩm, quy mô của dự
án đầu tư.
+ Địa bàn đầu tư.
+ Kế hoạch, tiến độ, trình tự thực hiện các hạng mục công trình.
+ Xác định các giải pháp tổ chức, quản lý và thi công dự án phải phù
hợp với điều kiện thị trường và điều kiện khách hàng.
+ Kế hoạch tiêu thu sản phẩm: Lúc nào bán, bán bao nhiêu ( giá và khối
lượng) từ đó cân đối thu chi.
đoàn mới, sự di chuyển của các địa bàn hoạt động.
- Sự hình thành các trung tâm giao dịch mang tính chất vùng, khu vực
hoặc quốc tế.
● Cầu bất động sản công nghiệp:
Dựa vào một số căn cứ:
- Định hướng phát triển ngành công nghiệp trên địa bàn. Từ đó dự báo
nhu cầu tương lai.
- Căn cứ vào sự phát triển của các cơ sở công nghiệp hiện có.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chuyên đề tốt nghiệp 16 GVHD: ThS. Vũ Thị Thảo
- Sự phát triển của các hệ thống cơ sở hạ tầng.: đặc biệt là hệ thống giao
thông gắn liền với các đầu mối, trung tâm tiêu thụ.
Nghiên cứu cung:
● Khái niệm:
Cung là những bất động sản sẵn sàng đưa ra thị trường, tại một thời
điểm. Xu hướng thay đổi cung thường bắt đầu từ những nguồn cung sẵn có.
● Nội dung:
- Đánh giá được khối lượng bất động sản hiện có và tính tỷ lệ phần trăm
có thể tham gia vào thị trường. Từ đó tính ra được lượng hàng hóa.
- Nghiên cứu quy mô, các dự án đầu tư hiện có đã được phê duyệt, triển
khai.
- Đánh giá, nghiên cứu sâu những sản phẩm có tính chất cạnh tranh , có
tính chất thay thế đối với sản phẩm mục tiêu mà dự án đặt ra.
- Đánh giá được các mức độ lấp đầy quỹ bất động sản thay thế hoặc
cạnh tranh với bất động sản mục tiêu.
- Đánh giá đến tính cạnh tranh của các đối thủ bao gồm:
+ Những người cung cấp hiện tại có tiềm lực, có thế mạnh gì?
+ Đánh giá cạnh tranh về chất lượng, đặc tính của sản phẩm so với sản
phẩm của bản thân doanh nghiệp.
+ Đánh giá cạnh tranh giá cả, khối lượng.
quyết định đầu tư nào? Chủ đầu tư sẽ là ai? Và ai sẽ chịu trách nhiệm lập dự
án.
● Các căn cứ pháp lý:
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Copyright: Tài liệu đại học ©