ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------

NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH PHÚ THỌ

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội - 2015


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
--------o0o---------

NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC

QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH PHÚ THỌ
Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRỊNH THỊ HOA MAI
XÁC NHẬN CỦA

học tập cũng nhƣ trong quá trình hoàn thành luận văn này.
Sau cùng, tôi xin gửi lới biết ơn sâu sắc đến gia đình đã luôn tạo điều kiện tốt
nhất cho tôi trong suốt quá trình học cũng nhƣ thực hiện luận văn.
Mặc dù bản thân học viên cũng đã rất cỗ gắng và nỗ lực, song luận văn vẫn
không tránh khỏi những thiếu sót do kinh nghiệm, khả năng và trình độ còn nhiều
hạn chế. Tôi mong nhận đƣợc sự góp ý chân thành của quý Thầy, quý Cô, đồng
nghiệp và bạn bè để luận văn đƣợc hoàn thiện hơn.
Hà Nội, ngày 22 tháng 12 năm 2015
Học viên

Nguyễn Thị Bích Ngọc


MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................................. i
DANH MỤC BẢNG ...................................................................................................ii
DANH MỤC HÌNH ................................................................................................... iv
DANH MỤC BIỂU ĐỒ ............................................................................................. iv
PHẦN MỞ ĐẦU ......................................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ
THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI ........................................................................................................... 5
1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu ........................................................................ 5
1.1.1 Các công trình nghiên cứu .......................................................................... 5
1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu của luận văn ...................................................... 9
1.2 Cơ sở lý luận chung về quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng thƣơng mại10
1.2.1 Hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại ....................................... 11
1.2.2 Mô hình hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam ....................... 14
1.2.3 Quản lý hoạt động cho vay của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam ........... 17

đoạn 2012-2014 ..................................................................................................... 49
3.2.1 Bộ máy tổ chức quản lý hoạt động cho vay ............................................. 49
3.2.2 Hệ thống văn bản phục vụ công tác quản lý cho vay ............................... 53
3.2.3 Quản lý đối tƣợng và thời hạn cho vay .................................................... 55
3.2.4 Quản lý theo quy trình cho vay ................................................................ 63
3.2.5 Quản lý nợ xấu .......................................................................................... 75
3.3 Đánh giá chung ................................................................................................ 80
3.3.1 Kết quả đạt đƣợc ....................................................................................... 80
3.3.2 Hạn chế và nguyên nhân ........................................................................... 82
CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG
TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI
NHÁNH PHÚ THỌ .................................................................................................. 88
4.1 Định hƣớng hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam ......................... 88


4.2 Định hƣớng hoạt động của Ngân hàng Hợp tác chi nhánh Phú Thọ ............... 89
4.2.1 Chiến lƣợc khách hàng ............................................................................. 89
4.2.2 Chiến lƣợc quản lý hoạt động cho vay ..................................................... 90
4.3 Một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý cho vay tại Ngân hàng Hợp tác Chi nhánh Phú Thọ ................................................................................................ 90
4.3.1 Nhóm giải pháp về hoàn thiện bộ máy tổ chức và quản lý ...................... 90
4.3.2 Tăng cƣờng quản lý đối tƣợng và thời hạn cho vay, mở rộng thị phần,
nâng cao chất lƣợng khoản vay ......................................................................... 93
4.3.3 Giám sát chặt chẽ quy trình cho vay......................................................... 95
Đối với bƣớc thẩm định: Áp dụng quy trình cho vay tái thẩm định ................. 95
4.3.4 Nhóm giải pháp về kiểm tra, giám sát sau cho vay và quản lý nợ xấu .... 99
4.4 Một số kiến nghị ............................................................................................ 102
4.4.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc tỉnh Phú Thọ ........................................... 102
4.4.2. Đối với Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam ............................................. 104
KẾT LUẬN ............................................................................................................. 106
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................ 108

CBNV

Cán bộ nhân viên

5

CIC

Trung tâm thông tin tín dụng

6

ĐHQG

Đại học Quốc gia

7

HD Bank

Ngân hàng thƣơng mại cổ phần phát triển nhà

8

HĐQT

Hội đồng quản trị

9


QSDĐ

Quyền sử dụng đất

15

QTDND

Quỹ tín dụng nhân dân

16

QTDTW

Quỹ tín dụng Trung Ƣơng

17

TCKT

Tổ chức Kinh tế

18

TCTD

Tổ chức tín dụng

19


STT

Bảng

1

Bảng 3.1

2

Bảng 3.2

3

Bảng 3.3

4

Bảng 3.4

5

Bảng 3.5

6

Bảng 3.6

7


Phân bổ lao động tín dụng của Chi nhánh đến ngày
31/12/2014
Cơ cấu lao động tín dụng của Chi nhánh phân theo độ
tuổi các năm 2012-2014
Cơ cấu lao động của Chi nhánh phân theo trình độ đào
tạo các năm 2012-2014
Tổng hợp tình hình dƣ nợ cho vay trong hệ thống theo
nguồn vốn của Chi nhánh các năm 2012-2014
Tỷ trọng tổng dƣ nợ cho vay phân theo đối tƣợng
khách hàng các năm 2012 - 2014
Dƣ nợ cho vay ngoài hệ thống phân theo đối tƣợng
khách hàng
Dƣ nợ cho vay ngoài hệ thống phân theo ngành kinh tế
tại Chi nhánh các năm 2012-2014
Dƣ nợ cho vay ngoài hệ thống phân theo tài sản đảm
bảo tại Chi nhánh các năm 2012-2014
Cơ cấu dƣ nợ cho vay theo thời gian tại Chi nhánh các
năm 2012-2014
Tình hình tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ vay
vốn của khách hàng tại Chi nhánh các năm 2012-2014
Tình hình kểm tra BCTC của doanh nghiệp vay vốn
tại Chi nhánh các năm 2012 - 2014

ii

Trang
48
49
50
51


Kết quả công tác thẩm định cho vay các năm 2012-2014

74

17

Bảng 3.17

Doanh số thu nợ của Chi nhánh các năm 2012-2014

76

18

Bảng 3.18

19

Bảng 3.19

20

Bảng 3.20

Phân loại dƣ nợ cho vay ngoài hệ thống theo nhóm
của Chi nhánh các năm 2012-2014
Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh và một số NHTM trên địa
bàn Phú Thọ các năm 2012- 2014
Tình hình nợ xấu của Chi nhánh các năm 2012-2014

47

3

Hình 3.2

Quy trình cho vay ngoài hệ thống của Chi nhánh đang
áp dụng

Trang

66

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

STT

Biểu

1

Biểu đồ 3.1

2

Biểu đồ 3.2

Nội dung
Lý do từ chối sau khi tiếp xúc hồ sơ khách hàng
các năm 2012 – 2014

trong quá trình xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế, xã hội…, làm bật dậy những tiềm
năng to lớn của địa phƣơng, đặc biệt kể từ khi chính thức chuyển đổi mô hình Ngân
hàng Hợp tác xã từ ngày 01/07/2013, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và
quy định tại Thông tƣ số 31/2012/TT-NHNN ngày 26 tháng 11 năm 2012 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam.
Khác với các Ngân hàng thƣơng mại, trong cơ cấu sử dụng vốn của Ngân hàng
Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ có khoản mục cho vay trong hệ thống, đối tƣợng là
các Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND ); Do đó việc cân bằng nguồn vốn, sử dụng
một cách hợp lý, hiệu quả; đặc biệt công tác quản lý cho vay đối với khách hàng
1


trong và ngoài hệ thống nhƣ thế nào nhằm đảm bảo chỉ tiêu lợi nhuận hàng năm
cũng nhƣ thực hiện đúng vai trò là Ngân hàng của các QTDND theo định hƣớng
của Chính phủ là điều hết sức quan trọng.
Trên thực tế, khủng hoảng nền kinh tế những năm gần đây đã ảnh hƣởng trực
tiếp đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng. Trong quá
trình thực hiện chính sách cho vay đầu tƣ phát triển trên địa bàn, Ngân hàng Hợp
tác - Chi nhánh Phú Thọ cũng đã bộc lộ một số tồn tại làm cho chất lƣợng hoạt
động cho vay chƣa cao do công tác quản lý cho vay còn nhiều bất cập. Trong khi
doanh thu chủ yếu là từ thu lãi cho vay, cộng thêm việc chuyển nhóm nợ và trích
lập dự phòng rủi ro theo quy định sẽ ảnh hƣởng trực tiếp đến kết quả tài chính của
Chi nhánh. Một Ngân hàng còn non trẻ, với 15 năm hoạt động, khả năng để ứng phó
với những cú sốc về tài chính là rất khó khăn và hệ lụy lâu dài. Do vậy, việc phân
tích công tác quản lý cho vay tại Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ là rất
quan trọng và cần thiết nhằm tăng cƣờng khả năng ứng phó với diễn biến phức tạp
của nền kinh tế, nâng cao chất lƣợng hoạt động cho vay, công tác quản lý vốn vay
chặt chẽ, phù hợp sẽ phát huy vai trò của nguồn vốn cho vay đầu tƣ đặc biệt là đối
với sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh.
Với những kiến thức đã đƣợc trang bị trong quá trình học chuyên ngành quản lý

3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
3.1 Đối tượng nghiên cứu
Hoạt động quản lý cho vay của Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ.
3.2 Phạm vi nghiên cứu
Về nội dung: Đề tài nghiên cứu công tác quản lý hoạt động cho vay tại Ngân
hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ bao gồm:
- Bộ máy tổ chức quản lý hoạt động cho vay
- Hệ thống văn bản phục vụ công tác quản lý cho vay
- Quản lý đối tƣợng và thời hạn cho vay
- Quản lý theo quy trình cho vay
- Quản lý nợ xấu
Về không gian: Đề tài thực hiện tại Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ.
Về thời gian: Số liệu nghiên cứu đƣợc thu thập trong các năm 2012, 2013 và 2014.
3


4 Kết cấu của Luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 4 chƣơng sau:
Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu, cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý
hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu và thiết kế Luận văn
Chƣơng 3: Quản lý hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú
Thọ giai đoạn 2012-2014
Chƣơng 4: Định hƣớng và một số giải pháp hoàn thiện công tác quản lý cho vay
tại Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ.

4


CHƢƠNG 1



kiến nghị với hệ thống ngân hàng nói chung, là trung gian tài chính, là đối tác trực
tiếp với các doanh nghiệp vừa và nhỏ thì Luận án không đề cập đến. Do vậy, các
giải pháp vẫn chƣa tạo thành một vòng tròn thống nhất dẫn đến việc thực hiện sẽ
gặp nhiều khó khăn, vƣớng mắc.
- Luận án tiến sĩ, “Quản lý cho vay tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Ngoại thương
Việt Nam trong quá trình hội nhập”, của Nguyễn Thu Lan (2011), trƣờng Đại học kinh
tế Quốc dân. Từ lý luận chung về hoạt động cho vay, vấn đề quản lý hoạt động cho vay
tại Ngân hàng thƣơng mại, luận án đã đƣa ra quan niệm về quản lý cho vay hiệu quả
tƣơng ứng với nâng cao chất lƣợng cho vay. Từ đó, tác giả xây dựng hệ thống một số
nhóm chỉ tiêu để phản ánh thƣớc đo chất lƣợng quản lý cho vay của ngân hàng trong quá
trình hội nhập. Trên cơ sở nguồn số liệu thứ cấp của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần
Ngoại thƣơng Việt Nam, tác giả phân tích thực trạng và nguyên nhân tác động đến chất
lƣợng cho vay. Qua đó, đề xuất các giải pháp: xây dựng, quản lý quan hệ khách hàng và
sản phẩm, quản lý dịch vụ cho vay của ngân hàng; hoàn thiện quy trình cho vay theo
thông lệ quốc tế; quản lý hệ thống thông tin cho vay; Xây dựng chính sách đầu tƣ nguồn
nhân lực cho ngân hàng phù hợp với xu thế hội nhập. Tuy nhiên, đề án cũng chƣa đƣa ra
kiến nghị đối với các cơ quan quản lý, đặc biệt là Ngân hàng Nhà nƣớc, đây là cơ quan
ban hành các chính sách liên quan đến hoạt động ngân hàng có tác động trực tiếp và
mạnh mẽ đến hoạt động của các TCTD.
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Định hướng và một số giải pháp trong công tác
quản lý cho vay của các Ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn thành phố Hồ
Chí Minh” của Trần Trung Tƣờng (2011), trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ
Chí Minh. Luận văn đã đi sâu phân tích, đánh giá thực trạng quản lý cho vay của các
ngân hàng thƣơng mại cổ phần ở thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2009-2011. Đồng
thời đánh giá về những kết quả đạt đƣợc, đƣa ra một số hạn chế trong công tác quản lý
cho vay, phân tích một số nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến công tác quản
lý cho vay tại các ngân hàng thƣơng mại cổ phần ở thành phố Hồ Chí Minh chƣa đạt
hiệu quả cao. Từ đó, nêu lên định hƣớng và đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện

và giải quyết những bất cập nảy sinh một cách hiệu quả nhất.
- Bài báo, “Những thành công trong quản lý chất lượng tín dụng của ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam”, của tác giả Ths. Nguyễn Hùng Tiến,
7


tạp chí Thị trƣờng tài chính tiền tệ, tháng 6/2014. Bài viết phân tích những thành công
trong quản lý chất lƣợng tín dụng của Agribank đối với việc thực hiện các mục tiêu phát
triển kinh tế - xã hội, đó là: (i) Agribank là NHTM chủ lực cho vay phát triển nông
nghiệp – nông thôn và hộ nông dân, đóng vai trò hàng đầu thực hiện chính sách “tam
nông”, chƣơng trình Xây dựng nông thôn mới của Đảng và Chính phủ. (ii) Agribank
đóng vai trò là công cụ để Nhà nƣớc thực hiện nhiều chƣơng trình tín dụng quan trọng
thúc đẩy phát triển các lĩnh vực ƣu tiên, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông
nghiệp – nông thôn. (iii) Hoạt động tín dụng của Agribank góp phần đẩy lùi nạn cho vay
nặng lãi ở nông thôn, nhất là ở vùng đồng bằng sông Cửu Long, làm thay đổi bộ mặt
nhiều vùng nông thôn. Đối với việc thực hiện mục tiêu phát triển của Agribank: (i) Ban
hành quy định nội bộ, cải tiến các quy trình thực hiện nghiệp vụ. (ii) Chỉ đạo hoạt động
tín dụng chặt chẽ và sát sao hơn, tập trung cho các lĩnh vực ƣu tiên, trọng điểm. (iii)
Triển khai nhiều biện pháp cụ thể trong công tác xử lý thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro.
Tuy nhiên, bài báo chƣa nêu bật cách thức quản lý chất lƣợng tín dụng nhƣ thế nào để
đạt đƣợc những thành công nhƣ trên.

1.1.1.2 Nhóm các công trình nghiên cứu về quản lý cho vay trong hệ thống
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
- Luận văn thạc sĩ kinh tế, “Quản lý cho vay tại QTDND Trung ương chi nhánh
Bắc Ninh giai đoạn 2009-2012”, của Nguyễn Đình Công (2012), Học viện Ngân
hàng. Luận văn sử dụng chủ yếu phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp,
phƣơng pháp thống kê, phƣơng pháp so sánh… để phân tích thực trạng công tác
quản lý cho vay tại Quỹ tín dụng Trung ƣơng chi nhánh Bắc Ninh. Đây là công
trình nghiên cứu về Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh trƣớc thời

trọng 40%; Vì vậy luận văn phân tích công tác quản lý cho vay đối với riêng đối
tƣợng này rõ ràng chƣa có tính hiệu quả trong việc thực hiện mục tiêu chung của
đơn vị; Với tỷ trọng 60% cho vay ngoài hệ thống (TCKT, cá nhân) mà công tác
quản lý không chặt chẽ sẽ dẫn đến rủi ro cao và để lại nhiều hệ lụy.

1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu của luận văn
Hoạt động cho vay và các vấn đề về công tác quản lý cho vay của Ngân hàng
trong những năm qua đã trở thành đối tƣợng nghiên cứu khá phổ biến trong các đề
tài nghiên cứu khoa học. Các nghiên cứu trên phạm vi, đối tƣợng và hƣớng đề tài khác
nhau. Hầu hết các Luận án, Luận văn đã hệ thống đƣợc toàn bộ các vấn đề lý luận cơ
9


bản về hoạt động cho vay tại ngân hàng thƣơng mại, nội dung quản lý cho vay của
ngân hàng thƣơng mại và các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng cho vay và công tác
quản lý vốn vay…, kinh nghiệm của một số quốc gia trong công tác quản lý cho vay và
rút ra bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam. Trên cơ sở đó, đề xuất các giải pháp
nhằm hoàn thiện công tác quản lý cho vay.
Tuy nhiên, các đề tài vẫn còn những hạn chế nhất định: một số đề tài chƣa phân tích
rõ quy trình cho vay để tìm ra giải pháp trong quản lý quy trình bởi quy trình là công cụ
hữu hiệu của các nhà quản lý. Từ quy trình, công tác quản lý cho vay đƣợc kiểm soát,
quản lý ngay từ bƣớc đầu tiên đến khi kết thúc khoản vay, quản lý rủi ro tiềm ẩn trong
mỗi bƣớc quy trình nhằm nâng cao chất lƣợng dƣ nợ cho vay. Một số đề tài phân tích
chi tiết và cụ thể đến từng nghiệp vụ, quy trình cho vay, phân tích thực trạng nợ xấu;
Song chỉ dừng lại ở một nhóm đối tƣợng nhất định nhƣ doanh nghiệp nhỏ và vừa, đối
tƣợng cho vay trong hệ thống của Ngân hàng Hợp tác do vậy kiến nghị và giải pháp
đƣa ra vẫn chƣa mang tính toàn diện và sát thực với mục tiêu chung của đơn vị.
Hơn nữa, chƣa có đề tài nào nghiên cứu cụ thể về quản lý hoạt động cho vay trên
diện rộng, toàn bộ hoạt động cho vay tại Ngân hàng Hợp tác - Chi nhánh Phú Thọ (bao
gồm cho vay trong hệ thống và ngoài hệ thống). Đặc biệt từ khi QTDND Trung ƣơng

thời hạn đã thoả thuận.
Trong mối quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau:
- Ngƣời cho vay chuyển giao cho ngƣời đi vay một lƣợng giá trị nhất định. Giá
trị này có thể dƣới hình thái tiền tệ hoặc dƣới hình thái hiện vật nhƣ: hàng hoá, máy
móc, thiết bị, bất động sản.
- Ngƣời đi vay chỉ đƣợc sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi
hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngƣời đi vay phải hoàn trả cho ngƣời cho vay.
- Giá trị hoàn trả thông thƣờng lớn hơn giá trị lúc cho vay ban đầu hay nói cách
khác ngƣời đi vay phải trả thêm phần lợi tức (lãi vay).

1.2.1.2. Phân loại hoạt động cho vay
Phân loại cho vay theo đối tƣợng khách hàng
 Cho vay trong hệ thống: Khách hàng này chỉ phát sinh tại Ngân hàng Hợp
tác xã Việt Nam. Hình thức cho vay mang tính chất điều hòa vốn trong hệ thống với
mục đích: mở rộng cho vay thành viên hoặc hỗ trợ khả năng chi trả đối với các
QTDND , ngoài ra cho vay theo các dự án của Ngân hàng phát triển Châu Á: dự án
ADB, AFD, ICO....
11


 Cho vay ngoài hệ thống: bao gồm cho vay cá nhân và cho vay doanh nghiệp
Cho vay cá nhân: Đến nay có rất nhiều sản phẩm cho vay phục vụ đối tƣợng
khách hàng cá nhân bao gồm: cá nhân phục vụ nhu cầu tiêu dùng, cá nhân vay vốn
phục vụ nhu cầu kinh doanh.
Cho vay doanh nghiệp: Là các sản phẩm cho vay phục vụ đối tƣợng khách hàng
doanh nghiệp bao gồm các mục đích: Vay bổ sung vốn lƣu động kinh doanh, cho
vay tài trợ mua sắm tài sản cố định, cho vay đầu tƣ dự án, cho vay tài trợ xuất nhập
khẩu, tiêu dùng.
Phân loại cho vay theo thời hạn


hàng có một nguồn thu thứ hai, bổ sung nguồn thu nợ thứ nhất nếu bị thiếu. Đồng thời tài
sản thế chấp này bảo đảm khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích cam kết.
Phân loại cho vay theo hình thái giá trị
 Cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị của cho vay đƣợc
cung cấp bằng tiền. Đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng và việc thực
hiện bằng các kỹ thuật khác nhau nhƣ: Cho vay ứng trƣớc (thấu chi), cho vay thời
vụ, cho vay trả góp...
 Cho vay bằng tài sản: là hình thức cho vay bằng tài sản. Đối với các ngân
hàng cho vay bằng tài sản đƣợc áp dụng phổ biến đó là tài trợ thuê mua. Theo
phƣơng thức cho vay này ngân hàng hoặc các công ty thuê mua (công ty con của
ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho ngƣời đi vay đƣợc gọi là ngƣời đi thuê và
theo định kỳ ngƣời đi thuê hoàn trả nợ vay bao gồm cả vốn gốc và lãi.
Phân loại cho vay theo xuất xứ
 Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho những ngƣời có nhu cầu,
đồng thời ngƣời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
 Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đƣợc thực hiện thông qua việc mua lại
các khế ƣớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán. Các
ngân hàng thƣơng mại cho vay gián tiếp theo các loại sau: Chiết khấu thƣơng mại,
mua các phiếu bán hàng, mua các khoản nợ của doanh nghiệp.
 Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh
cho khách hàng bằng uy tín của mình. Đối với nghiệp vụ này ngân hàng không phải
cung cấp tiền, nhƣng khi ngƣời đƣợc bảo lãnh không thực hiện đƣợc nghĩa vụ theo hợp
đồng thì ngƣời bảo lãnh phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán. Chính vì lý do
trên đây, mà ngƣời ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh của ngân hàng là cho vay bằng chữ
ký. Cho vay bằng chữ ký bao gồm các loại: Cho vay chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng.

13


1.2.2 Mô hình hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam


-

Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Co-operative bank of VietNam

-

Tên viết tắt bằng tiếng Anh: Co-opBank

-

Tên giao dịch: Ngân hàng Hợp tác hoặc Co-opBank
14