BAo cAo TAl CHINH DA DU

'"

')

,,')

'"

A'

BAO CAO CUA BA TO G GIAM DOC
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

Ban T6ng Giam d6c tran trQng de trlnh ban bao cao nay cung vdi cac bao cao tai chfnh da dUQc kiSm
toan cua C6ng ty C6 phgn Chung khoan Tgm Nhln, dudi day gQi la C6ng ty, cho nien do k€t thUc
ngay 31 thang 12 nam 2010.

1. CAC HO~ T DONG CHlNH CUA CONG TY
C6ng ty C6 phgn Chung khoan Tgm Nhln dUQc thanh l?p theo gia'y phep ho
chinh cua Cong
tien t~ cua nam
Quan tri va Ban

doc chiu tnlch nhi~m l~p bao cao tai chinh th6 hi~n trung thlfC va h


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
B1NGCAND6IK~TOAN
Ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vi tinh : VND
TAIS1N

A. TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150)

Ma

s6

Thuye't
minh

100

1. Ti~n va cac khoan ttidng dtidng ti~n
1. Ti~n

110
111

2. Cac khoan Wong duong ti~n

112

II. Cac khoan dliu tti tai chinh ngiin h~n


5. Cac khoan phai thu khac

138

6. Dlf phOng cac khoan phai thu kh6 doi

139

IV. Hang t60 kho

140

1. Hang t6n kho

141

2. Dlf phOng giam gia hang t6n kho

149

V. Tai san ngiin h~n khac

150

1. Chi phi tra trudc ng~n h?n

V.1

V.7

218.633.849

151

143.221.435

188.670.294

2. Thu€ GTGT dUQc kha'u tnr

152

94.721

3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nudc

154

256.201.805

4. Tai san ng~n h?n khac

158

132.324.761

29.963.555

200


VA

Cac thuye't minh bao cao tai chfnh tu trang 12 de'n 21 Laph6n kMng thl tach roi cua bao cao nay

Trang 5


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP THEO)
Ng:'ty 31 thang 12 nam 2010
Dan vj t£nh : VND

Mii

TAl SAN

sff

II. T:'ti san eff djnh

220

1. TSCD huu hlnh

221

31/12/2010

V.3.1



225

- Nguyen gid
- Gid trj hao man lily

kt

226

513.302.168

543.483.000

228

967.502.000

815.022.000

kt

229

(454.199.832)

(271.539.000)

ban do dang


250

1. D~u tu' vao cong ty con

251

2. D~u tu' vao cong ty lien ke't, lien doanh

252

3. D~u tu' chung khoan dai hC).n

253

4. D~u tu' dai hC).nkhac

258

5. DIf phOng giam gia d~u tu' tai chinh dai hC).n

259

V. T:'ti san d:'ti h~n khae

260

1. Chi phi tra tru'oc dai hC).n

261


220.833.220

169.019.925

268

216.999.000

216.999.000

270

9.699.250.957

23.555.249.305

phc1nklu3ng thi tach roi cua bao cao nay

Trang 6


CONG TY CO PHAN

CHUNG

KHOAN

BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP
Ngay 31 thang



1.968.779.901

1. Vay va n
2. TMng du van c6 ph~n

412

3. Van khac cua chu so huu

413

4. C6 phie'u ngan quy

414

5. Chenh l~ch oanh gia l~i tai san

415

6. Chenh l~ch ty gia hoi doai

416

7. Quy o~u tu pMt tri€n

417

8. Quy dlf phOng tai chinh

418

9. Quy khac thuoc van chU so huu



V.8

440

V.ll

110.263.742

31.587.109

120.756.919

51.100.000

120.756.919

51.100.000

8.837.559.967

21.535.369.404

8.837.559.967

21.535.369.404

45.000.000.000
I



002

3. Hi san nMn ky cUQc

003

4. NQ kh6 doi da xU' 1y

004

5. Ngoi).i t~ cac loi).i

005

31/12/2010

01/01/2010

006

25.317.630.000

12.327.560.000

007

25.317.630.000

12.327.560.000


lltU

ky cong ty di).i chUng chua niem yet

- ChUngkhoan giao djch

051

- Chung khoan t(lm ngung giao djch

056

- ChUngkhoan cdm co"

061

- Chung khodn tq.m gill

066

- Chung khoan chi! thanh toan

071

- ChUngkhoan phong toa chi! rut

076

- Cht?ngkhoan sua f6i giao djch

phdn khOng thi tach rai cua bao cao nay

Trang 8


01-02)

Thuye't
.AN 8.695.782.566
VI.2
124.553
11KHOAN TAM NHiN
8.286.960.909
4.285.104.049
7.260.792.616
4.122.419.913
1.750.312.741
280.323.256
631.103.594
Nam
2009
3.654.000.455
1.469.989.485
VI.1
4.285.104.049
(12.697.639.426)
(4.001.856.860)
(2.372.107.172)
(9.632.899.788)
(124.553)

01.3
01
01.8
02
51
20
01.5
01.7
52
01.2
60
30
10
50
Mas6
70

Cho nien dQ ke'toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
BAO CAO KET QUA HO~ T DONG KINH DOANH

IEJ.l

D(Jn vi tinh : VND

KE TOAN TRUONG

LE THl PHUONG TRAN

Cae thuylt minh baa caa tai chinh tu trang 12 den 21la phan khOng tM tach rai cua baa caa nay


2(1.739.902.689)
260.003.410
75.765.315
Nam
2010
(22.751.210)
(1.468.665.836)
(11.775.695.344)
(13.794.965.513)
(22.314.989.764)
(6.391.732.578)
(7.476.252.095)
(5.598.605.122)
(31.833.802)
4.167.078.566
(1.811.961.298)
(3.527.605.270)
(168.930.000)
(15.761.905)
(80.804.290.806)
,NH
(267.708.768.902)
~
--C
Ti~n chi
mua hanh
sa:m, c6
xayphie'u,
dt;tng nMn
TSCDv6n

34
33
32
13
36
40
09
23
30
25
31
Ma20

Dan viTrang
tinh 10
: VND

--....


CaNG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
BAO CAO

uJu CHUYEN

TIEN Tit

Theo phuong phap tnte tie'p
Cho nien dQ ke' toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vi t[nh : VND

5.824.198.276

19.176.969.688

5.308.698.856

KE TOAN TRUONG

LE TIll PHUONG TRAN

Ccicthuye't minh bcia cao tai chfnh tu trang 12 den 21 ta phtln khOng thi tach rai cua bc1acao nay

Trang 11


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl cHINH
Cho men di) ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010
Ban vi tfnh : VNB
I.

D4c DIEM HO~ T DONG CVA DOANH NGHI~P

1. Hinh thuc s6 huu v6n
C6ng ty C6 ph~n
2. Linh vt!c kinh doanh
M6i giai chung khoan; Lu'U ky chung khoan.

3. T6ng s6 Cong nhan vien
T6ng s6 Cong nhan vien cua Cong ty: 22 ngu'ai.


CHINH SACH KE TOAN AP Dl,JNG

1. Nguyen tAc ghi nh~n cac khoan ti~n va phuong phap chuy~n d6i ngo().i t~
TitSn va cac khoan tu'dng dudng titSn bao g6m titSn m~ t t().iquy, titSn gii'i ngan hang, titSn dang chuyen va cac khoan d~u tit ngiin
h().nco thai h().n g6c khong qua ba thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen d6i d6 dang thanh cac IUQng titSn xac
dinh va khOng co nhitSu rui ro trong chuyen d6i thanh titSn ke tu ngay mua khoan d~u tlt do t().ithai diem bao cao.

Thuyit mEnh nay la bl) phgn cdu Ihanh cua bao cao taE chinh ttr Irang 05 din trang 11

Trang 12


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHlN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho men dQ ke' tmin ke't thUe ngay 31 thang 12 naffi 2010
Ban vj tlnh : VNB
2. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan phai thu ng~n hl;ln
Cac khoan phai thu dUQc trlnh bay tren bao cao tai chinh theo gia tIi g6c tru dl/ phong cho cac khoan phai thu kho doi.

Dt1phong nQ phai thu kho doi : dl/ phOng phai thu kho doi dUQc uoc tinh cho ph~n gia tri bi t6n thilt cua cac khoan nQ phai thu
qua hl).nthanh toan, nQ phai thu chua qua hl).n nhttng co th€ khong doi dUQc do khach nQ khong co kha nang thanh toan.

3. Nguyen t~e ghi nh~n va khilu hao tai san e6 dinh
Hi san co' dinh dUQc th€ hi~n theo nguyen gia tru di (-) gia tri hao mon lUy ke'. Nguyen gia Ia toan bQ cac chi phi ma doanh
nghi~p phai bo ra d€ co dUQc tai san co' dinh tinh oen thai di€m dua tai san do van tre).ngthai san sang sU'd\lI1g theo dl/ tinh. Cac
chi phi phat sinh sau ghi nMn ban d~u chi du'Qc ghi tang nguyen gia tai san co' dinh ne'u cac chi phi nay

chic chin lam tang IQi


dUQc tai san co' dinh va hlnh tinh oen thai di€m dua tai san d6 van sU'd\lng thea

dt1kie'n.
Ph§n m~m may tlnh
Ph~n m~m may tinh Ia toan bQ cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh de'n thai di€m dua ph~n m~m van sU'd\lng. Ph~n m~m may
vi tinh dUQckhilu hao theo phudng phap duang thhg

trong vong 5 nam.

5. Nguyen t~e ghi nh~n va v6n hoa eae khoan ehi phi khae
Chi phi tra tntoc ngifn hl).n Ia chi phi cong C\l d\lng C\l xuilt dung voi gia tri IOn dltQC th€ hi~n theo nguyen gia va dUQc phan b6
theo phudng phap duang th~ng trong thai hl).n khong qua 12 thang.
6. Khoan phai tra thuo'ng ffil;liva cae khoan phai tra khae
Cac khaan phai tra thudng nwi va cac khoan phai tra khac dUQc th€ hi~n thea gia g6c.
7. Nguyen t~e ghi nh~n ehi phi phai tra
Chi phi phai tra dUQc ghi nh~n dl/a tren cac uoc tinh hQp 19 v~ so' ti~n phai tra cha cac hang haa, dich v\! da sU'd\lI1g trang ky
g6m nhung chi phi sau: phi giao dich, Iu'Uk9 chung khaan; chi phi ki€m toan; ti~n IUdng, ...
Thuyit minh nay la b(j ph(m c6u thanh cua baa cao tai ch£nh Itr trang 05 din trang 11

Trang 13

~


•. CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHlNH
Cho nien dQ ke' toan ke't thtie ngay 31 thang 12 nam 2010
Dan vj tlnh : VND
8. Nguyen t~e va phuong phap ghi nhl1in cae khoan dt;l phong phai tra:
Dlf phOng phai trei chi oUQc ghi nh~n khi thoa man cac oi€u ki~n sau: Doanh nghi~p c6 nghla V1,lnQ hi~n t,!-i(nghla V\l phap Iy

06ng thai 2 oi€u ki~n: 1. C6 kha nang thu oUQc IQi ich tU'giao d1Chd6; 2. Doanh thu oUQc xac 01nh tuong d6'i chifc chifn.
- Ti6n lai OUQcghi nMn tren co s6 thai gian va lai sufit th1,1'cte' tU'ng kY.
- Ti6n ban quy€n du'Qc ghi nh~n tren cd so d6n rich phu hQp vdi hQp 06ng.
- C6 tuc va IQi nhu~n chia du'Qc ghi nh~n khi c6 d6ng dUQc quy6n nh~n c6 tuc ho~c cac ben tham gia g6p v6n du'Qc quy6n nh~n
IQinhu~n tU'vi~c g6p v6n.
Khi kh6ng th6 thu h6i mot khoan ma trudc d6 oa ghi vao doanh thu thi khoan c6 khii nang kh6ng thu h6i dUQc ho~c kh6ng chifc
chifn thu dUQc d6 phai h,!-ch toan vao chi phi phat sinh trang ky, kh6ng ghi giam doanh thu.
11. Nguyen t~e va phuong phap ghi nhl1in Chi phi Thue'TNDN

hi~n himh, chi phi thue'TNDN

hoan I~i

Chi phi thue' tlm nh~p doanh nghi~p oUQc xac dinh g6m t6ng chi phi thue' thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh va chi phi thue' thu
nh~p doanh nghi~p hoan Hii khi xac dinh IQi nhu~n ho~c 16 cua mot ky ke'toan.
Chi phi thue' thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh: la sO'thue' thu nh~p doanh nghi~p phai nop (ho

245.475.022

1.405.756.087

25.820.895

895.553.173

219.654.127

510.202.914

5.824.198.276

19.176.969.688

2. Gia tr! kh6'i htQ'ng giao d!ch thqc hi~n trong nam

CHiTIEU

Kh6'i 1u'Q'nggiao

Gia tr! giao dich

dich thqc hi~n

thqc hi~n trong

trong ky

3. Tai san c{f dinh
3.1 Ta; s(m co'djnh hUll hinh
Nha cU'a, v~t
kie'n truc

May moc thie't hi

Thie't hi d\lng C\l
quan

T6ngcQng

Iy

Nguyen gia
So du' d~u nam
- Mua trong nc7.m

2.214.512.692

2.214.512.692

167.176.870

167.176.870

2.381.689.562

2.381.689.562


So du' cuoi nam

1.222.688.403

1.222.688.403

- KhCtu hao trang nc7.m
- Giam khac

[ I

* Gia tri nguyen gia cua TSCD huu hlnh da: dung d6 the' cha'p, dm co dam bao cae khoan yay: 0 VND.

* Nguyen gia tfli san c6 dinh cu6i nam da: kha'u hao he't nhu'ng v~n con ~U'dVng: 0 VND.
* Nguyen gia tfli san c6 dinh cu6i nam cho thanh 19: 0 VND.
* Cae earn ke't v6 vi~c mua, ban tfli san c6 dinh huu hlnh co gia tri IOn trong tu'C1nglai: kh6ng.
3.2 Ta; san co'djnh vo hinh
Quy~n sU'd\lng
da't

Quy~n pMt
hanh

T6ng cQng

Nguyen gia
So du' d~u nam

815.022.000


Thuyit minh nay la b9 phrjn e6u thanh eua bao eao tai ehfnh tir trang 05 din trang 11

Trang 16


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho ruen d(l ke' toan ke't thue ngay 31 thang 12 nam 2010
Don

vj

tinh : VND

- Gidm khcic
sO'

454.199.832

454.199.832

dl1diiu nam

543.483.000

543.483.000

dl1cu6i nam

513.302.168

31/1212010
31/1212010
31/1212010
31/12/2010
94.721

4.1 Chi phi tra tnlac ngan h(ln
May vi tfnh, day cap, thie't bi diiu cu6i
Chi pill cho phan b6 khac

169.019.925
120.000.000
40.656.178
8.363.747 ., ~
29.963.555
01/01/2010
183.929.386
6.500.000
23.463.555
188.670.294

CQng
4.2 Thui GTGT dzl(lc kJzftll tnt
Thue' GTGT dl1Qckhitu tnr cua hang hoa, dich

VI,J

Thue' GTGT dl1Qckhitu tnr cua TSCf)
C(lng



so' dl1 eu6i ky

Giam
14.000.000

2. Phai thu hO(,ltdong giao dich chung
khoan
- Phdi thu ella Sa (Trung tam) GDCK

Thuydt minh nay la

b(i

ph(m cau thanh cua

baD CaD

tai chfnh tir trang 05 ddn trang 11

Trang 17


CONG TY CO PHAN CmJNG

KHOAN TAM NHIN

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 th3ng 12 nam 2010
Dan vi tfnh : VND

7.197.482.100
31/12/2010

Chi phi phai tra
Phi giao dieh,

7.183.482.100

105.743.558

ky phai trii TTGD va TTLK

33.000.000

Phai tra phi ki€m toan

438.243.000

Vae ludng thang 13 eho nhan vien

13.000.000

Phiii tra phi bao trl BOSE nam 2010 eho FPT
CQng
9. Phai tra ho~t dQng giao dlch chung khoan
Hoang Qu5c Huy
Nguy€n Thi Kim Tuyet

-------


3.107.200

18.833.727

Cae khaan phai tra, phai nop khae

107.156.542

12.753.382

CQng

110.263.742

31.587.109

Cae nha Mu tukhae
CQng
10. Cae khoan phai tra, phai nQp ngl\n h~n khac
Bao hi€m xii hQi
Biia hi€m y te

11. V6n ehu sd huu
a). Bang et5i ehieu bien Gong eua v6n ehu sd huu:

v 6n ehu sd huu
56 du G~Unam

v6n g6p
45.000.000.000


8.837.559.967
Trang 18


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho nien dQ ke' toan ke't thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

b). Chi ti6t van d§u tti cua chtl sd huu

C6ng ty TNHH Tu va'n D§u tu T§m Nhln
Ong Hoang Quae Hung
Ong Doan M~nh Kham
T6ng cQng
c). Cae giao dich v~ van voi cae CSH va phan phoi c6 tuc, lQi nh
Van d§u tu cua chu sd huu
V6n gap ddu

-------

ky

V6n gap tung trang

ky

V6n gap gidm trong

ky

thOng

lIu deli

M~nh gia c6 phi6u dang 1u'Uhanh 10.000VND
VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc

KHOAN Ml)C TRINH BA Y TRONG BAo cAo KET QUA HDKD

1. Doanh thu
Doanh thu ho~ t dong m6i gioi chung khoan
Doanh thu khac
T6ng CQng

Nam 2010

Nam 2009

3.654.000.455

1.469.989.485

631.103.594

280.323.256

4.285.104.049

1.750.312.741


8.286.960.909

4.122.419.913

Chi phi ho~t dong m6i gioi chung khoan
Chi phi ho~t dong 1u'Uky chung khoan

Thuydt minh nay fa b9 pMn edu thanh eua baa eao tai ehinh tt'rtrang 05 ddn trang

J J

Trang 19


CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN TAM NHIN
THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
Cho nien dQ ke' toan ke't thUe ngay 31 thang 12 nam 2010
Bon vi tfnh : VNB
VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MT,JCTRINH BAy TRONG BAO CAO Lu'U CHUYEN TIEN Tt
1. Thong tin v~ cae giao djeh khong b~ng ti~n phat sinh trong nam bao cao: Kh6ng co
2.

Cae khoan ti~n va tu'dng du'dng ti~n doanh nghi~p n~m gill nhu'ng khong du'qe sU' dQng: Kh6ng co

VIII. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Thong tin v~ cae ben lien quan
Cac ben dll'QCcoi 1a lien quan ne'u mot ben co kha nang ki€m soat hoac co anh hll'ong dang k€ doi vdi ben kia trang vi~c ra
quy6t dinh cac crunh sach tai crunh va hO'!-tdong.
Giao dich vdi cac ben lien quan trang ky g6m:

d6ng; khoan 16 lUy k6 Mn ngay 31/12/2010 1a 36.162.440.033

d6ng xuong 8.837.559.967

d6ng chi6m 80,36% van chu so huu. Bi~u nay

anh hll'ang Mn ngu6n van hO'!-t dong cua C6ng ty, kh6ng dam bao ngu6n tai crunh cua C6ng ty hO'!-tdong lien t\lC trong di~u
ki~n bloh thll'ang.
Ban T6ng Giam doc dli co Bang danh gia v~ kha nang hO'!-tdQng lien t\lC ctia C6ng ty; cac k6 ho,!-ch duy td va phat tri€n hO'!-t
dong cua C6ng ty nhll' sau:
1) Barn bao ngu6n van hO'!-tdong cua C6ng ty: Ban T6ng Giam doc co k6 ho,!-ch tang van di~u 1~ ti't 45.000.000.000

d6ng 1en

60.000.000.000 d6ng, b~ng vi~c phat hanh them 1.500.000 c6 ph~n ph6 th6ng cho nha dfiu tll' chi6n 1ll'Qcmrdc ngoai va c6 d6ng
hi~n huu.
2) Cong ty kh6ng chiu ap ll1c thanh tmin nQ tll cac khoan nQ ngifn h,!-nva cac khoan nQ dai h,!-n d6n h,!-nphai tra.
3) Co citu l,!-iphong ban, dt giam va ti6t ki~m chi phi hO'!-tdong.
4) Doanh thu trong quy 4/2010 tang trll'ong cao quy 4 (d'!-t 2.215.555.497

d6ng) cao hon so vdi 9 thang cling ky; dl1a tren muc

tang tn.rang tren Cong ty se co gifng giu vung va tang doanh thu trong nam tai crunh Wi.

Thuy€t minh nay la b6 phijn c6u thanh clia baa cao tai chinh

hi:

trang 05 din trang 11


Hi san dai h~n / T6ng s6 tai san
Bf) trf cd ca'u ngu6n v6n

%

9,74
8,58
11,66
10,78
65,69
34,31
8,88
90,12
9,88
91,12
91,42
11,26
8,60
7,86

J.

L~n
%

NQ phai tra / T6ng ngu6n v6n
Ngu6n v6n chu so huu / T6ng ngu6n v6n
Kha nang thanh toan
Kha nang thanh roan hit%nhanh
Kha nang thanh toan nQ ngiin h~n