-

Mau so~B Ola-DN

TONG CTY CP BIA RVOU NGK sAI GON

(Ban hanb theo QD s6 15/2006/QD-BTC

Dan vi: CONG TY CP NGK CHlfONG DUONG

Dia chi: 606 Vo Van Kiet, p.du

ngay 20/03/2006 cua so truimgBTC)

Kho. 0.1

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thing 12 nam 2013
Don vi tinh: ii6ng
TAl SAN

Ms

1

2

AI. TAl sAN NGAN H~N
(100 = 110

Thuy~t

V.Ol

27.396.510.072

23.194.28i941

2.Cac khoan nrong dirong ti€n
II. Cac khoan diu to' tai ehinh nglin han
1. D~u nr ng~n han

112
120

V.02

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

25.000.000.000
79.000.000.000
79.000.000.000

2. Dir phong giam gia d~u nr ngan han (*)
III. Cac khoan phai thu nglin han
1. Phai thu cua khach hang

129
130



6. Dir phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

139

3.413.271.669
(1.431.695.173)

IV. Hang tan kho
I. Hang t6n kho

140
141

37.443.565.495
37.444.643.495

2. Dir phong giam gia hang t6n kho (*)

149

V. Tai san nglin han khac

150
151

I. Chi phi tra truce ng~n han
2. Thu~ GTGT duoc khau trir
3. Thu~ velcac khoan phai thu Nha mroc
3. Hi san ng~n han khac

46.268.980.490

44.019.513.611

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

37.188.134.873

34.994.614.285

+ 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han
I. Phai thu delihan cua khach hang

210
211

2. V6n kinh doanh a don vi tnrc thuoc
3. Phai thu delihan nQibQ
4. Phai thu delihan khac
5. Dir phong phai thu delihan kh6 doi (*)
II. Tai san
djnh

9.458.878.553

6.433.668.357

52.639.231.669
(43.180.353.116)

49.695.993.833
(43.262.325.476)

-

-

226
227

V.IO

21.850.406.516

64.698.786

Trang 1


- Nguyen gia

228


28.496.247.142

-

-

241

- Gia tri hao mon IUy k~ (*)

242

IV. Cac khoan dAu to" tAi chinh dAi han

250

I. D§u nr vao cong ty con

251

2. D§u nr vao cong ty lien k~t, lien doanh

252

3. D§u nr dai han khac

258

4. DIJ phong giam gia d§u nr tai chinh dai han (*)
V. Hi san dAi han khac


222.212.867

222.212.867

3. Hi san dai han khac

268

16.000.000

16.000:900

I. Chi phi tra tnrcc dai han

TONG CONG TAl SAN (270= 100

+ 200)

270

Ms

NGUONVON

303.261.

. Thuyet
Minh


I. Yay va nc ngan han

311

2. Phai tra cho ngiroi ban

312

3. Ngiroi mua tra ti~n truce

313

4. Thu~ va cac khoan phai ni)p Nha ruroc

314

5. Phai tra ngiroi lao di)ng

315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra ni)i bi)

317

8. Phai tra theo ti~n di) k~ hoach hop dling xay dung


26.137.334.176

16.275.938.345

V.18

3.216.575.828

3.046.530.129

II. Quy khen thuong, phuc loi

323

897.922.549

2.110.735.790

II. NQ' dAi han

330

155.750.000

155.750.000

155.750.000

155.750.000


337

8. Doanh thu chua thirc hi~n

338

9. Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe
B/. VON CHU

so rnru

I. vAn chii sO- hfru

339

+ 430)

400
410

I. van d§u nr cua chu

sa hnu

2. Thang dir van cli ph§n
3. van khac cua chu

(400= 410

sa hilu

tY gia

416

6. Chenh lech

h6i doai

7. Quy d~u nr phat tri@n

--

8. Quy dir phong tai chinh

9. Quy khac thuoc v6n chi!

sa huu

71.816.134.286

62.146.555.349

418

7.316.984.371

7.316.984.371

11. Nguon v6n d~u nr XDCB


-

-

419
420

va

(347.276.838)

417

10. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i

II. Ngu8n kinh phi

(347.276.838)

414

V.23

303.261. 773.028

440

232.645.963.111
.•


2.177.520.282

24

1. Hi san thue ngoai
2. V~t nr, hang hoa nh~n giu hi), nhan gia cong
Trong d6 : Giu hi) Cong ty mua ban no
Hi san khong co gia tr] thu hbi
Thanh pham gitr hi) khach hang
3. Hang h6a nhan ban hi), nhan ky giri, IcY cuoc

4. No kh6 doi d1lxu Iy
5. Ngoai te cac I01;li: - USD

714,75

40.154,90

497,34

496,79

- JPY
-EUR
-GBP
- FF
6. Dl,Ttoan chi Sl,Tnghiep, du an

Ldp, ngay 15 thdng 01 nam 2014



cua B() truong BTC;

BAo-cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
Qui

4/2013
Don

CHi TIEU

MS

1

TM
2013

2012

2013

2012

4

5

6



6.958.762.350

1.085.874.674

7.040.945.109

6.628.147.821

(33.402.000)

+Gia tri hang ban bi tni 111i
+Thue TTDB phai nop
3.Doanh thu thuan ve ban hang va cung cap
dich vu (10=01-02)
4. Gia van hang ban
5. Lqi nhu~n gqp vi ban hang va cung cAp
djch vu (20=10-11)

tinh: d6ng

Luy k~tir diu nam

Qui 04

2

+Chiet khau thuong mai

vi


80.058.043.245

299.964.166.038

241.428.052.008

35.905.436.012

32.134.739.846

111.933.866.108

85.602.935.282

20

6. Doanh thu hoar dqng tai chinh

21

24

3.720.527.105

4.026.183.261

13.071.886.924

15.258.657.273

25

10.855.519.886

-

11.216.780.903

56.087.307.420

41.818.029.555

6.225.265.029

34.857.890.935

27.538.115.346

18.708.532.698

34.012.789.287

31.455.475.469

30

17.016.480.092

11. Thu nh~p khac


3.557.329.774

1.594.009.873

50

18.730.021.843

18.758.526.412

37.570.119.061

33.049.485.342

15. Chi phi thui! thu nh~p hi~n hanh

51

5.437.095.858

4.689.631.604

10.147.120.163

7.975.155.623

17. Lqi nhu~n sau thui! TNDN (60=50-51-52)

60



MAu
B 03 a-DN
(Ban hann theo QEJ s6 15/2006/QEJ-BTC
ngay 20/03/2006 cua B(J truong BTC)

TONG CTY CP BIA RVOU NGK SAI GON
Dan vi:

C6NG TY CP NGK CHUONG

DUONG

Dia chi: 606 VO Vim Kiet, P.C~u Kho, Q.I

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN

DQ

(Thea phuong phap gian tiep)

Qui 04 NAM

2013
Don vi tlnn : Dong

CHi TIEU



2.235.872.707

- Cac khoan du phong

03

(189. 763. 758)

(307.32L~25)

- Lai, 16 chenh lech tY gia h6i doai chira thuc hi~n

04

- Khftu hao TSCD

- Ui, 16 nr hoat dong dau nr

3. L{Ii nhuiin tic hoot a{ing kinh doanh trutic thay aDi van 11m a{ing
- Tang, giam cac khoan phai thu
- Ding, giarn hang (6n kho

(887.628)

(694.256)

05

(3.719.639.477)


(13.720.405)

220.887.948

- Ti~n liii vay dii tra

13

(10.211.820.427)
1.012.404.000

nop)

-

- ThuS TNDN dii nop

14

(1.001.256.235)

- Ti~n thu khac tir hoat dong kinh doanh

15

222.354.000

- Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh



4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac

24

7. Ti~n thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia

27

2.409.834.477

Luu chuyln ti€n thuan tit hO(lta{ing aau uc

30

(59.435.057.250)

(61.000.000.000)

-

(4.881.178.092)

(117.000.000.000)
45.000.000.000
9.776.409.905
(67.104.768.187)

-


61

Ti~n va tunng duong ti~n cuBi ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70

Ngu'(yj I~p biSu

Nguy~n Thi Thu Thuy

K~ toan tru'iYng

Nguyen Ki~n Quoc

-

(12.715.290.000)

222.608
57.396.510.072

57.396.510.072


M§u

Dan vi: CONG TY CP NQ~ CHUaNG DUONG

Dia chi: 606 vo Van Kiet,


kinh doanh

do Sa KH&DT dp ngay 02/06/2004

dang ky thay d6i lfin 6 ngay 0 I106/20 13
3. Nganh nghe kinh doanh

San xuat, mua ban d6 u6ng. San xuat, kinh doanh nguyen v~t lieu, bao bi, thi~t bi, cc

nganh san xudt d6 u6ng. Kinh doanh nha, Moi gioi bdt dQng san
4. D~c di~m hoat dQng cua doanh nghiep trong nam tai chfnh c6 anh huang d~n bao cao tai chfnh .

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan :
I. Ky ke toan nam b~tdfiutir

01/01

ket thuc vao ngay

2. Dan vi tien t~ sit dung trong ghi chep k~ toan :

31112hangnam

D6ng Viet Nam

III. Chu§n mt,rek~ toan ap dung
I. Ch~ dQ k~ toan ap dung:

K~ toan Vi~t Nam



Theo chuan rmrc k~ toan hien hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep trfc

Dir phong giam gia hang t6n kho 15i thai, hong, kern phfim chdt trong tnrong hop gia tr] thirc t~ cua hang t6n kho cao han gia thi
tnrong tai thai di~m ket thuc nien dQ k~ toan
3. Nguyen t~c ghi nh~n va khau hao TSCD va bfit dQng san dfiu nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (htru hinh, vo hinh, thue tai chfnh) : Theo nguyen gia tnr gia tr] hao mon lily k~
- Phuong phap khdu hao TSCD huu hinh, TSCD vo hinh:

Khdu hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nhan va khdu hao bdt dQng san dfiu nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nh~n bdt dQng san dfiu nr: Khong
- Phuong phap khdu hao bdt dQng san dfiu nr: khong
5. Nguyen t~c ghi nh~ cac khoan dfiu nr tai chfnh:
- Cac khoan dfiu nr vao cong ty con, cong ty lien k~t, v6n g6p vao co sa KD d6ng ki~m soat:
- Cac khoan dfiu nr chirng khoan ng~n han
- Cac khoan dfiu nr ngan han, dai han khac: dfiu nr g6p v6n
- Phuong phap I~p dir phong giam gia dfiu nr ng~n han, dai han: Theo qui dinh hien hanh
6. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phf di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phf di vay: chira c6
- TY I~ v6n hoa duoc sit dung d~ xac dinh chi phi di vay diroc v6n hoa trong k:Y
7. Nguyen t~c ghi nhsn va v6n hoa cac khoan chi phf khac:

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(I)

..


+ Chi phi tra

sa htru

dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu

: Ghi nh~n theo v6n thuc g6p cua chu

sa hfru :

sa htru

- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh lech
theo tung thai di~m

tY gia binh

tY

gia : Chenh I~ch tY gia h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL

tY gia

phat sinh

quan lien ngan hang

- Nguyen t~c ghi nhan lei nhuan chira phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thu@TNDN hien hanh
11. Nguyen t~c va phirong ghi nh~n doanh thu: Theo chuan mire s6 14

- Doanh thu ban hang: m. d6ng thai thoa man tfit ca 05 di@ukien sau


+ Chi phi thue TNDN hi~n hanh duoc xac dinh theo

ta khai thu@TNDN

quy

- Nguyen t~c ghi nh~n chi phi hop dang xay dung: chua c6
14. Cac nghiep vu du phong rui ro h6i doai
15. Cac nguyen t~c va phuong phap k@toan khac
V. ThOng tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din dai k~ toan

DVT: Dang
01. Ti@n

Ddu nam

Cu6i qui

- Ti@nm~t

36.353.382

5.592.309

- Ti@ngiri ngan hang
- Cac khoan nrong duong ti@n
CQng

27.390.917.763


151.000.000.000

79.000.000.000

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(1)


Cu6i qui

03. Cac khoan phai thu khac

* T!;Imtreo nhan c6 tire SG tay do d912/20 13
* T!;Imtreo an phi
* T!;Imtreo thu~ TNCN
* Trich tnroc lai ngan hang (do lanh lai cu6i

D~u nam

649.805.000

974.463.750

116.785.475

43.848.598

6.68l.194
ky ) HD 26,28,29



9.724.203

77.070.114

15.626.142.875

19.964.834.948

37.444.643.495

40.366.642.723

- Hang gui di ban
CQng gia gac bang tan kho

Cu6i qui

05. Thu~ va cac khoan thu~ phai thu Nha mroc

D~u nam

65.996.013

- Cac khoan thue ni)p thira cho Nha nuoc:

65.996.013

+ Thu€ Nhdp khdu



40.517.167.478

7.063.755.969

359.194.138

567.300.000

-

bi

TSCI) hii'U
hlnh khac

Tang cQng

-

Nguyen gia TSCI) huu hlnh
S6 dir d~u qui
- Mua trong qui

-

52.161.398.290
844.891.727

- f)~u nr XDCB hoan thanh

3.236.613.249

36.778.638.612

2.774.075.572

236.173.539

39.516.003

255.522.969

209.350.680

17.520.840

-

- Giam khac
S6 dir cu6i qui

-

-

36.667.103.233

-

521.910.492

9.135.897.318

1.222.743.180

4.050.305.897

4.080.329.717

105.499.759

9.458.878.553

BCTC Qui 4-20 13.xlsrrM(2)


09. Tang, giam Uti san c6 dinh thue tai chinh:

May m6c thiet
bi

Khoim muc

Phuong ti~n Thiet bi d/ct}
V/tai Tr/d~n
uuan Iv

TSCD khac

Tang cQng



-

-

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 du d§u quy
- Kh~u hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC
S6 du cu6i quy

Gia tr] con I~i cua TSCD thue TC
- Tai ngay d§u quy
- Tai ngay cu6i quy

- Ti€n thue phat sinh them duoc ghi nh~

-

la chi phi trong quy

- Can cu d~ xac dinh ti€n thue phat sinh them
- Di€u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san
• Cac earn ket v€ viec mua, ban TSCD hCiu hinh c6 gia tr] 16'11 chua thuc hien:
10 Tang , giam tai san c6 dinh vo hinh:

Khoan muc

22.364.024.426

- Mua trong qui

-

- D§u nr XDCB hoan thanh

-

- Tang khac

-

- Xoa s6 Theo IT 45
S6 du cu6i qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

Gia tr] hao rnon kfiy ke

Gia tri con lai cua TSCD vo hlnh
- Tai ngay d§u qui

21.077.917.500

- Tai ngay cu6i qui

21.077.917.500

-

96.416.668

712.510.168

21.886.844.336

93.166.665

679.322.351

21.850.406.516

Thuyet minh s6li~u va giai trlnh khac theo yeu c§u cua ChuAn rrurc ke toan s6 04 "TSCD vo hlnh"

BCTC Qui 4-2013.xlsrrM(3)


II. Chi phi xay dung


+ Chi phi khoan khao sat dia hlnh dia ehdt
+ Chi phi quan 19 du an MP3
+ Quyen Slr dung ddt My Phiroc 3

+ Quyen su dung ddt
+ Ph§n mem ERP

tai Q.Tan Phu

+ Tu vdn thi~t k~ TC, BC KTKT

2.550.000

147.050.908

147.050.908

172.727.272

172.727.272

265.000

265.000

2.408.250.000

23.486.167.500

90.909.091

200.331.429
286.539.000

12 Tang , giam bdt dong san d§u nr:

Khoan muc

Tang trong qui

Sa dAu qui

Giam trong qui

Sa cuai qui

.
Nguyen gia bit dQng san dAu tir

- Nha

-

- Nha va quyen Slr dung ddt

-

Gia tr] con l:,tiBDS dAu nr

-


Gia tr]

S6 hrong

Gia tr]

a- Dc1uur vao cong ty con
b- Dc1unr vao cong ty lien doanh, lien k~t
8.750.000.000

8.750.000.000

c- Dc1utu dai han khac -- ~
- Dc1utir c5 phieu

+ G6p v6n thanh I~p Cty C5 phc1nDT & KD CSHT KCN Sa
+ G6p v6n vao cty c5 phc1nBia NGK Sai Gon -Tay Do

225.000

2.250.000.000

225.000

2.250.000.000

650.000

6.500.000.000



Dc1unam

16. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha mroc

Cu6i qui

Dc1unam

-Thu~ GTGT

847.893.565

672.940.552

847.893.565

672.940.552

f-

Thu€ GTGT hang nt5i dia

+ Thu€ GTGT hang nhdp khdu
19.006.000

- Thu~ Tieu thu d~c biet
- Thu~ xudt, nhap khiu
5.437.095.858



5.875.718.365

Cu6i qui

Dc1unam

4.395.426.512

3.886.999.191

90.000.000

60.000.000
4.842.756.000

- Trich truce ti~n thue ddt .. , (TK 3351)

1.335.040.000

- Trich truce chi phi thue ddt KCN My Phuoc (TK 3351)

1.349.936.000

- Trich truce phi BVMT, chi phi kiem toan, chi phi khac ... (TK 3351)

2.435.798.633

200.442.649


48.451.246

127.590.700

388.125

388.125

- Kinh phi cong doan (TK 3382 )
- Bao hiem xiI hQi ( TK 3383)

9.054.331

- Bao hiem y t~ (TK 3384 )
- Nhan kY quy, ky ciroc ng~n han (TK 3386)

- C5 tire phai tra ( TK 33883 )

9.054.331

2.577.706.000

2.177.980.000

230.821.250

225.830.000

230.821.250


* Tam treo ti€n haem thui TNCN (TK 33881)
* Tam treo cong no !!..e.i va chai ( DNTN Thu H6ng)
* Tam treo ti€n b6i thuong 400 thung xi (kke 31/12/2008)
CQng

3.640.000

2.300.000
282.883.436

29.758.747

/9.502.79/

20.000.000

31.393.315
3.216.575.828

3.046.530.129

19. Phai tra dai han nQi bQ

Cu&i qui

Dc1unl1n1

20. Yay va no dai han

Cu&i qui


01 c h·'
leu b·'
ren d'ong eua
a- B'ang d'·

one

u so

iru

sa

V6n khac cua chu
hfru

C6 phieu ngan quy

1

3

4

V6n dfiu nr cua
chu
hfru

A


-

Quy khac thuuoc
v6n chu
hiru

sa

9

7.577.080.285

-

*Gi:im trong qui

LQi nhuan sau
thue chua phan

Tang cong

ph6i

IO

10

-



7.577.080.285

85.000.000.000

(347.276.838)

-

71.816.134.286

7.316.984.371

-

-

-

-

-

-

-

26.235.125.444

178.104.051.268


-

-

-

-

-

544.360.086
..

- Trich Quji DTPT

-

- Trich Quji DPTC

-

544.360.086

- Trich Quji KTPL

544.360.086
-

544.360.086

Cuoi qui

- V6n g6p cua Nha mroc

52.615.000.000

43.350.000.000

- V6n g6p cua cac d6i nrong khac

32.385.000.000

41.650.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

CQng

* Gia tr] trai phieu da chuyen
* S6 luong c6 phieu quy

thanh c6 phieu trong nam

c- Cac giao dich v€ v6n voi cac chu

22.360

22.360

+ V6n g6p cu6i

nam

- C6 tire, lei nhuan da chia bang ti€n

d- C6 nrc
d- C6 phieu

Quy 4 nam nay

* M¢nh gia cd phi€u dang luu himh

Quy 4 nam truce

10.000

10.000

Theo Nghi quy€t cua Dai h(Ji cd dong thuang nien ngay 12 thdng 4 ~am 2006 d{jphe duyet viec sua d6i di~u l¢ cua Cong

cd phieu cua Cong ty tit 100.000 d6ng/c6 phi€u xuong 10.000 d6ng/c6 phieu, theo d6
so luong cd phieu cua Cong ty ciing se tang tit 850.000 cd phieu len 8.500.000 cd phi€u. Vi¢c thay d6i nay nham phuc VI!
cho viec niem y€t cd phieu cua Cong ty tren thi truang chung khoan.
ty bao g6m viec thay d6i menh gia

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, lai hoac 16 duoc hach toan true ti€p VaGV6n chu

sa huu


Trong d6:

+ Doanh

thu ban hang & cung cAp dich vu

26. Cac khoan giam tri r doanh thu (mli sa 02)

130.632.817.395

113.330.083.365

2.087.428.784

1.137.300.274

2.120.830.784

1.085.874.674

Trang d6:

+ Chi€t

khfiu thirong mai

51.425.600

+ Thu€ Tieu thu dl).cbi~t


- Dir phong giam gia hang tan kho
CQng

BCTC Qui 4-2013.xlsITM(7)

..•


Quy 4 nam nay

29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Mil sA 21)

Quy 4 nam truoc

- Lai tien giri, tien cho yay

2.420.029.477

2.398.445.092

- C6 tire, loi nhuan duoc chia

1.299.610.000

1.624.463.750

- Lai chenh I~ch t)i gia dil thuc hien

887.628


ngan han, dai han

CQng

Quy 4 nam nay

31. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hien hanh (Mil s6 51)

5.437.095.858

- Chi phi thu~ thu nhap DN tinh tren doanh thu chju thue narn hien hanh

Quy 4 nam nay

32. Chi phi thuS thu nh~p hoan Ial (Mil sA 52)

Quy 4 nam tnrcc
4.689.631.604
Quy 4 narn tnroc

Thu nh~p thue TNDN hoan lai phat sinh lien quan d~n khoan chenh I~ch
tam thai diroc khau tnr
33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo ySu tA

Quy4

nam nay

Quy 4 nam truoc


95.698.851.184

- Chi phi kh~u hao TSCD

CQng

VII. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao hru chuy~n ti~n t~
34. Cac giao dich khong bing ti~n anh huang
khong duQ'c sir d\lng

DVT: dang
d~n bao cao luu chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nim giii' nhung

Quy 4 narn nay

Quy 4 nam truce

VIII. Nhii'ng thOng tin khac
1. Nhirng khoan no tiem tang, khoan cam k~t va nhirng thong tin tai chinh khac :

BCTC Qui 4-20\3.xlsrrM(7)


IX ThOng tin v~ cac ben lien quan
Trong IcY,Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

V\I