CÔNG TY C PH N
XÂY D NG VÀ KINH DOANH

A

TÂN K
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã KI M TOÁN CHO
NIÊN
K T THÚC VÀO NGÀY 31/12/2008

C


M CL C

Trang

Báo cáo c a T ng Giám

c

Báo cáo ki m toán
Báo cáo tài chính đã đ

1-3
4

c ki m toán

B ng cân đ i k toán ngày 31 tháng 12 n m 2008


Các thông tin chung
Công ty C ph n Xây d ng và Kinh doanh a c Tân K đ c chuy n đ i t công ty
Trách nhi m h u h n Xây d ng – D ch v Tân K , s đ ng ký kinh doanh 071766, do S
K ho ch và
u t Thành ph H Chí Minh c p ngày 12 tháng 05 n m 1999; đ c
thành l p theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh Công ty C ph n s 4103006214
đ ng ký l i l n th nh t ngày 15 tháng 03 n m 2007, đ ng ký thay đ i l n th 8 ngày 29
tháng 03 n m 2008 do S K Ho ch và u T Thành ph H Chí Minh c p.
Tr s chính c a Công ty đ t t i s 63 Ung V n Khiêm, Ph
Thành ph H Chí Minh.

ng 25, Qu n Bình Th nh,

Công ty có các ch c n ng kinh doanh ch y u sau:
-

-

-

-

Xây d ng công nghi p, xây d ng dân d ng và trang trí n i th t. Xây d ng c u
đ ng. Mua bán v t li u xây d ng. San l p m t b ng. Gia công c khí xây d ng.
Xây d ng công trình th y l i, c s h t ng khu công nghi p – khu dân c – khu
đô th , công trình c p thoát n c – x lý môi tr ng. L p đ t đ ng dây, tr m
bi n áp, thi t b công nghi p, h th ng c đi n l nh.
Trang trí ngo i th t. L p d án đ u t . o đ c b n đ . T v n đ u t (tr t v n
tài chính – k toán). T v n đ u th u. L p d toán – t ng d toán công trình.
Kinh doanh b t đ ng s n. D ch v t v n v b t đ ng s n.

i s ng t i

1


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
BÁO CÁO C A T NG GIÁM
C
2.

Thành viên c a H i đ ng qu n tr và Ban T ng Giám

A

C TÂN K

c

Danh sách các thành viên H i đ ng qu n tr và các thành viên Ban T ng Giám
trong niên đ 2008 và vào ngày l p báo cáo này bao g m:
-

-

3.

c

Các thành viên trong H i đ ng qu n tr :
H tên

Phó T ng giám đ c

ánh giá tình hình kinh doanh
Các s li u v tình hình hình kinh doanh trong n m 2008 đ c trình bày trên báo
cáo tài chính đính kèm đã đ c ki m toán b i Công ty Ki m toán DTL.

4.

Cam k t c a T ng Giám đ c
T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c l u
gi m t cách phù h p đ ph n ánh v i m c đ chính xác, h p lý tình hình tài chính
c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng báo cáo tài chính tuân th h
th ng và Chu n m c k toán Vi t nam.
T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o an toàn tài s n c a Công ty và do
đó th c hi n nh ng bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian
l n và vi ph m khác.
Vào ngày l p báo
giá tr v tài s n l
kho n b o đ m n
s n c a Công ty t

cáo này, không có b t c tr ng h p nào có th làm sai l ch các
u đ ng đ c nêu trong báo cáo tài chính, và không có b t k m t
b ng tài s n nào hay kho n n b t ng nào phát sinh đ i v i tài
khi k t thúc n m tài chính đ n ngày l p báo cáo này.

Vào ngày l p báo cáo này, không có b t k tình hu ng nào có th làm sai l ch các s
li u đ c ph n ánh trên các báo cáo tài chính c a Công ty, và có đ nh ng ch ng c
h p lý đ tin r ng Công ty có kh n ng chi tr các kho n n khi đáo h n.



TR N V N TU N

3


S : 09.299/BCKT- DTL.

BÁO CÁO KI M TOÁN
Kính g i:

Các thành viên H i đ ng Qu n tr
Các thành viên Ban T ng Giám đ c
CÔNG TY C PH N XD & KD
A C TÂN K

Chúng tôi đã ki m toán b ng cân đ i k toán vào ngày 31 tháng 12 n m 2008, báo cáo k t
qu kinh doanh, báo cáo l u chuy n ti n t và thuy t minh đính kèm cho n m tài chính k t
thúc vào cùng ngày nêu trên c a Công ty C ph n Xây d ng & Kinh doanh a c Tân K
(d i đây g i t t là Công ty). T ng Giám đ c Công ty ch u trách nhi m v l p và trình bày
các báo cáo tài chính này. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra các ý ki n nh n xét v tính
trung th c và h p lý c a các báo cáo này c n c k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã ti n hành cu c ki m toán theo nh ng Chu n m c ki m toán Vi t Nam.
Nh ng chu n m c này đòi h i chúng tôi ph i ho ch đ nh và th c hi n cu c ki m toán đ
có c s k t lu n là các báo cáo tài chính có tránh kh i sai sót tr ng y u hay không. Trên
c s th nghi m, chúng tôi đã kh o sát m t s b ng ch ng làm c n c cho các s li u chi
ti t trong báo cáo tài chính. Cu c ki m toán c ng bao g m vi c xem xét các nguyên t c k
toán, các kho n c tính k toán quan tr ng do Công ty th c hi n, c ng nh đánh giá t ng
quát vi c trình bày các báo cáo tài chính. Chúng tôi tin r ng cu c ki m toán đã cung c p

PH N XÂY D NG & KINH DOANH
I K TOÁN

A

C TÂN K

Ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính : ng Vi t Nam

TÀI S N

Mã s

A. TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
2. D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
3. Ph i thu n i b ng n h n
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch H XD
5. Các kho n ph i thu khác
6. D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho

(Ph n ti p theo

Thuy t
minh
5.1

5.2

5.3

5.4

5.5
5.6

S cu i n m
309.054.282.191
17.885.751.733
17.885.751.733
1.464.140.000
4.786.275.824
(3.322.135.824)
31.724.874.975
2.038.579.988
20.410.292.709
9.276.002.278
238.595.516.952
238.595.516.952
19.383.998.531
17.608.200

A

C TÂN K

Ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính : ng Vi t Nam

TÀI S N

Mã s

B. TÀI S N DÀI H N

200

I. Các kho n ph i thu dài h n
1. Ph i thu dài h n c a khách hàng
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
3. Ph i thu dài h n n i b
4. Ph i thu dài h n khác
5. D phòng ph i thu dài h n khó đòi
II. Tài s n c đ nh
1. TSC h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
2. TSC thuê tài chính
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. TSC vô hình
- Nguyên giá

229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
268

T NG C NG TÀI S N

270
(Ph n ti p theo

Thuy t
minh

S cu i n m
129.742.080.760

5.7

5.8


(726.990.184)
5.970.000.000
4.720.000.000
1.250.000.000
6.774.781.941
6.774.781.941
244.868.902.494

trang 07)

Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo t ài chính

6


CÔNG TY C
B NG CÂN

PH N XÂY D NG & KINH DOANH
I K TOÁN

A

C TÂN K

Ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính : ng Vi t Nam
NGU N V N
A. N


8. Qu d phòng tài chính
9. Qu khác thu c v n ch s h u
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
11. Ngu n v n đ u t XDCB
II. Ngu n kinh phí, qu khác
1. Qu khen th ng và phúc l i
2. Ngu n kinh phí
3. Ngu n kinh phí đã hình thành TSC
T NG C NG NGU N V N

Mã s

Thuy t
minh

S cu i n m

S đ un m

300

362.211.189.389

179.953.018.431

310
311
312
313
314

36.984.249.400
32.625.064.972
61.421.807.435
7.591.852.999
16.156.922.942
10.351.919.917
14.821.200.766
14.821.200.766
64.915.884.063

410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
430
431
432
433

76.225.217.145

64.915.884.063

5.18

5.19

Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo t ài chính

7


CÔNG TY C
B NG CÂN

PH N XÂY D NG & KINH DOANH
I K TOÁN

A

C TÂN K

Ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính : ng Vi t Nam
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN

I K TOÁN
Thuy t
minh

S cu i n m

S đ un m


Ch tiêu

c

4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i (USD)
6. D toán chi s nghi p, d án

K TOÁN TR

NG

HU NH TIÊN HOÀNH

Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính

Ngày 31 tháng 12 n m 2008
T NG GIÁM
C

TR N V N TU N

8


CÔNG TY C PH N XÂY D NG & KINH DOANH
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH


12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác (40=31-32)
14. T ng l i nhu n k toán tr c thu (50=30+40)
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i

30
31
32
40
50
51
52

17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
(60=50-51-52)
18. Lãi c b n trên c phi u

60
70

K TOÁN TR

NG

Thuy t
minh

10
11

205.312.423.131
194.386.819.571

25.094.883.761
3.115.676.126
7.406.919.854
3.528.107.444
4.295.581.769
5.872.484.886

10.925.603.560
1.771.697.474
369.758.979
361.358.566
554.776.433
2.469.611.290

10.635.573.378
979.327.069
665.792.396
313.534.673
10.949.108.051
2.637.318.553
-

9.303.154.332
893.516.824
576.599.146
316.917.678
9.620.072.010

Cho n m tài chính k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính : ng Vi t Nam
Mã
s

CH TIÊU
NG SXKD
I. L U CHUY N TI N T T HO T
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
Kh u hao tài s n c đ nh
Các kho n d phòng
Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
Lãi, l t ho t đ ng đ u t
Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh tr c
thay đ i v n l u đ ng
T ng, gi m các kho n ph i thu
T ng, gi m hàng t n kho
T ng, gi m các kho n ph i tr
(không k lãi vay ph i tr , thu TNDN ph i n p)
T ng, gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
II. L U CHUY N TI N T

HO T

01

10.949.108.051

9.620.072.010

02
03
04
05
06
08

2.509.308.685
3.322.135.824
(2.157.126.609)
3.528.107.444

1.091.011.000
(1.734.823.215)
361.358.566

18.151.533.395
16.956.124.945
(113.508.326.904)

9.337.618.361
(63.267.177.444)
(26.435.357.492)


13
14
15
16

UT

22
23
24

-

(24.067.560.000)
1.510.284.176

27

1.427.247.042

Các thuy t minh đính kèm là m t b ph n không tách r i c a báo cáo tài chính

-

-

25
26

30

NG TÀI CHÍNH

1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n
góp c a ch s h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u,
mua l i c phi u c a doanh nghi p đã phát
hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k (50 = 20+30+40)
Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái quy đ i
ngo i t
Ti n và t ng đ ng ti n cu i k (70 = 50+60+61)

K TOÁN TR

Th.
minh

31

9 tháng cu i
n m 2007

N m nay


79.190.963.244

(10.006.339.880)
27.892.091.613

27.892.091.613

17.885.751.733
27.892.091.613
Ngày 31 tháng 12 n m 2008
T NG GIÁM

C

TR N V N TU N

11


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

A

C TÂN K

Cho n m tài chính k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính là ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác.
B ng thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i và đ
tài chính đính kèm.

Xây d ng công trình th y l i, c s h t ng khu công nghi p – khu dân c – khu
đô th , công trình c p thoát n c – x lý môi tr ng. L p đ t đ ng dây, tr m
bi n áp, thi t b công nghi p, h th ng c đi n l nh.

-

Trang trí ngo i th t. L p d án đ u t . o đ c b n đ . T v n đ u t (tr t v n
tài chính – k toán). T v n đ u th u. L p d toán – t ng d toán công trình. Kinh
doanh b t đ ng s n. D ch v t v n v b t đ ng s n.

-

S n xu t, mua bán thi t b - máy móc ngành xây d ng – công nghi p, khu nhà ti n
ch , thi t b - d ng c tr ng h c, thi t b y t , thi t b v n phòng, d ng c th d c
th thao (không s n xu t t i tr s và không kinh doanh súng đ n th thao, v khí
thô s ). S n xu t v t li u xây d ng (không s n xu t t i tr s ).

-

Mua bán hàng th công m ngh . Kinh doanh l hành n i đ a, qu c t . Kinh
doanh c s l u trú du l ch: khách s n, nhà ngh du l ch; kinh doanh nhà hàng n
u ng (không kinh doanh nhà hàng, khách s n, nhà ngh t i tr s ). Kinh doanh
phát tri n khu du l ch (không ho t đ ng t i tr s ). Kinh doanh v n t i hàng hóa
b ng ôtô, đ ng th y n i đ a. Kinh doanh v n t i hành khách b ng ôtô.

-

Cho thuê v n phòng, kho bãi, thi t b - máy móc ngành xây d ng – công nghi p.

-


2.1.

Niên đ k toán

i s ng t i tr

Niên đ k toán c a Công ty t ngày 01/01 đ n ngày 31/12 hàng n m.
2.2.

n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là

3.

Chu n m c và ch đ k toán áp d ng

3.1.

Ch đ k toán áp d ng

ng Vi t Nam.

Công ty áp d ng Chu n m c và Ch đ k toán Vi t Nam.
3.2.

Hình th c k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c k toán là ch ng t ghi s .

3.3.

g m ti n t i qu , ti n đang chuy n và các kho n ký g i không k h n.
ng ti n là các kho n đ u t ng n h n không quá 3 tháng, có kh n ng
i d dàng thành m t l ng ti n xác đ nh và không có nhi u r i ro trong
i thành ti n

Nguyên t c chuy n đ i các đ ng ti n khác ra đ ng ti n s d ng trong k toán

Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ c h ch toán theo t giá h i đoái vào ngày
phát sinh nghi p v . Các kho n m c ti n và công n có g c ngo i t đ c chuy n đ i
sang đ ng ti n h ch toán theo t giá h i đoái vào ngày l p b ng cân đ i k toán. T t
c các kho n chênh l ch t giá phát sinh trong quá trình thanh toán ho c chuy n đ i
vào cu i niên đ đ c ghi nh n trong báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh trong k .
4.2.

Chính sách k toán đ i v i hàng t n kho
̇

Nguyên t c đánh giá hàng t n kho

Hàng t n kho đ c h ch toán theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c hi n
đ c th p h n giá g c thì h ch toán theo giá tr thu n có th th c hi n đ c.
Giá g c hàng t n kho bao g m: Chi phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan
tr c ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i.
Chi phí mua c a hàng t n kho bao g m giá mua, các lo i thu không đ c hoàn l i,
chi phí v n chuy n, b c x p, b o qu n trong quá trình mua hàng và các chi phí khác
có liên quan tr c ti p đ n vi c mua hàng t n kho. Các kho n chi t kh u th ng m i

13



ng pháp h ch toán hàng t n kho

Hàng t n kho đ
̇

c tr (-) kh i

c h ch toán theo ph

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

L p d phòng gi m giá hàng t n kho

Cu i k k toán n m, khi giá tr thu n có th th c hi n đ
h n giá g c thì ph i l p d phòng gi m giá hàng t n kho.

c c a hàng t n kho nh

S d phòng gi m giá hàng t n kho đ c l p là s chênh l ch gi a giá g c c a hàng
t n kho l n h n giá tr thu n có th th c hi n đ c c a hàng t n kho.
D phòng gi m giá hàng t n kho đ c th c hi n trên c s t ng m t hàng t n kho.
i v i d ch v cung c p d dang, vi c l p d phòng gi m giá hàng t n kho đ c tính
theo t ng lo i d ch v có m c giá riêng bi t.
4.3.

Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu th
̇


Tài s n c đ nh vô hình đ c xác đ nh giá tr ban đ u theo nguyên giá. Nguyên giá là
toàn b các chi phí mà doanh nghi p b ra đ có đ c tài s n c đ nh vô hình tính đ n
th i đi m đ a tài s n đó vào tr ng thái s d ng theo d tính.
̇

Ph

ng pháp kh u hao

Nguyên giá tài s n c đ nh đ c kh u hao theo ph
th i gian h u d ng d tính c a tài s n.
Th i gian kh u hao

ng pháp đ

ng th ng trong su t

c tính cho m t s nhóm tài s n nh sau:

+ Nhà c a, v t ki n trúc

5 – 25 n m

14


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

A

̇

Nguyên t c và ph

c nh n theo giá tr h p lý c a tài s n t i th i đi m kh i đ u
ng pháp kh u hao tài s n c đ nh thuê tài chính

Chính sách kh u hao nh t quán v i chính sách kh u hao c a tài s n cùng lo i thu c s
h u c a Công ty.
4.6.

Nguyên t c v n hóa các kho n chi phí đi vay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c đ u t xây d ng ho c s n xu t tài s n d
dang đ c tính vào giá tr c a tài s n đó khi doanh nghi p ch c ch n thu đ c l i ích
kinh t trong t ng lai do s d ng tài s n đó và chi phí đi vay có th xác đ nh đ c
m t cách đáng tin c y. T l v n hóa đ c tính theo t l lãi su t bình quân gia quy n
trong k , ngo i tr các kho n vay riêng bi t.

4.7.

Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t tài chính
̇

Các kho n đ u t vào công ty con và công ty liên k t đ

̇

Các kho n góp v n vào c s kinh doanh đ ng ki m soát

c ghi nh n theo giá g c.


4.9.

c vào th i đi m cu i

Ngu n v n ch s h u
̇

Ghi nh n c t c

C t cđ

c ghi nh n là m t kho n ph i tr vào ngày công b c t c.

15


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

A

C TÂN K

Cho n m tài chính k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính là ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác.
̇

Nguyên t c trích l p các qu d tr t l i nhu n sau thu


Công ty có ngh a v n p thu TNDN v i thu su t 28% trên thu nh p ch u thu .

̇ Các báo cáo thu c a Công ty ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng
lu t và các quy đ nh thu đ i v i các nghi p v khác có th đ c hi u theo nhi u cách
khác nhau, do v y, các s li u thu th hi n trên báo cáo tài chính có th b thay đ i
theo quy t đ nh cu i cùng c a c quan thu .
4.13. Các bên liên quan
Các bên đ c coi là liên quan n u m t bên có kh n ng ki m soát ho c có nh h
đáng k đ i v i bên kia trong vi c ra quy t đ nh tài chính và ho t đ ng.

ng

4.14. S li u so sánh
M t vài s li u so sánh đã đ
chính c a niên đ này.

c s p x p l i cho phù h p v i vi c trình bày báo cáo tài

16


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

A

C TÂN K

Cho n m tài chính k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính là ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác.

Ti n g i ngân hàng - VND
- Ti n g i ngân hàng TMCP Ph

17.557.139.744
ng ông

610.475.299

- Ti n g i ngân hàng T&PT – CN TP.HCM

14.846.847

- Ti n g i ngân hàng KT CN CH L N

15.407.893.725

- Ti n g i ngân hàng VCB CN PMH

4.345.589

- Ti n g i ngân hàng TMCP XNK VN

2.957.420

- Ti n g i ngân hàng NN & PTNT TP.HCM

1.037.100

- Ti n g i Công ty CP CK Sài Gòn



5.2.

Các kho n đ u t tài chính ng n h n

ng v i 100,19 USD.

S cu i n m
Ch ng khoán đ u t ng n h n
D phòng gi m giá đ u t ng n h n
T ng c ng

1.746.486

(5.2.1) 4.786.275.824

S đ un m
3.750.000.000

(3.322.135.824)

-

1.464.140.000

3.750.000.000

17



3.904.275.824

T ng c ng

169.100

4.786.275.824

- C phi u SBT – NH TMCP Sài Gòn Th

5.3.

ng Tín

Các kho n ph i thu ng n h n
S cu i n m

S đ un m

Ph i thu khách hàng

(5.3.1)

2.038.579.988

8.794.370.850

Tr tr

i bán


i h c M Bán Công

7.309.600
31.100.000
1.423.109.000

Công ty TNHH V Anh

381.751.027

Công ty TNHH A&B Phan Thi t Bình Thu n

195.310.361
2.038.579.988

T ng c ng
(5.3.2) Chi ti t m t s nhà cung c p có s d l n t i ngày 31/12/2008 nh sau:

31/12/2008
T Th Y n Nhi

5.000.000.000

Công ty TNHH Xây d ng Kinh doanh nhà Thanh Nh t

13.300.000.000

DNTN Hoàng Phú


30.771.524

- Lãi vay

8.340.500

- T m ng Công ty APHG

10.000.000

- Chi h cho Công ty TNHH Xây d ng Kinh doanh nhà Thanh Nh t

12.431.024

Lãi vay d án à N ng đ

c v n hóa

8.309.019.667

- Công ty CP

u t và Xây d ng Cotec

1.655.373.132

- Công ty CP

u t và Phát tri n H ng Hà



3.790.825

Công ty CP C đi n Tân K - Ti n đi n sinh ho t

10.208.127
9.276.002.278

T ng c ng
5.4.

Hàng t n kho
S đ un m

S cu i n m
Nguyên li u, v t li u

21.573.033.483

-

17.320.000

2.036.364

(5.4.1) 217.005.163.469

125.085.153.684

238.595.516.952

CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

A

C TÂN K

Cho n m tài chính k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m 2008
n v tính là ng Vi t Nam tr tr ng h p đ c ghi chú khác.
Tr

ng h c Qu c t ACG – Giai đo n II

Nhà x

27.558.128.837

ng Colgate

25.937.255.247

Nhà hàng Nam B c

25.203.613.701

Nhà x

ng Long Khánh –

ng Nai II

2.660.546.490

Công trình Nhà x

2.437.957.095

ng Dona Pacific

211.641.787.291

T ng c ng
5.5.

Thu và các kho n ph i thu Nhà n

c
S cu i n m

5.6.

S đ un m

Thu nhà đ t, ti n thuê đ t

17.608.200

-

T ng c ng



- Ông Cao H u Tu n

12.230.582.000
1.564.531.089
97.098.380

- Bà Ph m Th H u

307.279.629

- Ông Nguy n H u Thu n

397.240.103

- Ông Hu nh Thanh Hoàng

762.912.977

Công trình Pan Pacific
- Ông Nguy n Thành Nhân

1.496.195.999
580.825.999

20


CÔNG TY C PH N XÂY D NG VÀ KINH DOANH
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH


551.917.945

- Ông H Hoàng Qu c Vi t

364.885.396

- Ông Lê Hòa

765.652.213

- Ông Minh Thông

139.699.309
18.225.260.798

T ng c ng
5.7.

T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a

Ph ng ti n
v n t i truy n
d n

Thi t b , d ng
c qu n lý

T ng c ng


Máy móc thi t
b

Nguyên giá
S d đ un m
Mua trong k
Thanh lý, nh

ng bán

S d cu i n m

-

-

Giá tr hao mòn l y k
S d đ un m
Kh u hao trong n m
Thanh lý, nh

ng bán

S d cu i n m

-

940.865.760


790.720.413

172.856.070

3.155.345.306

Giá tr còn l i
T i ngày đ u n m

-

4.732.094.285 1.688.144.416

142.297.543

6.562.536.244

T i ngày cu i n m

614.238.333

8.009.337.168 1.856.631.996

237.758.690

10.717.966.187

Nguyên giá c a tài s n đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng là 215.554.468 đ ng.
(Ph n ti p theo


1.494.294.381

1.494.294.381

S d đ un m

726.990.184

726.990.184

Kh u hao trong n m

498.098.112

498.098.112

1.225.088.296

1.225.088.296

T i ngày đ u n m

767.304.197

767.304.197

T i ngày cu i n m

269.206.085



S d cu i n m

-

-

T i ngày đ u n m

-

-

T i ngày cu i n m

81.363.321.000

81.363.321.000

Kho n m c
Nguyên giá

Giá tr hao mòn l y k

S d cu i n m
Giá tr còn l i

5.9.

T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình

(5.10.1)

26.260.000.000

4.500.000.000

u t vào công ty liên k t, liên doanh (5.10.2)

740.000.000

220.000.000

1.440.000.000

1.250.000.000

28.440.000.000

5.970.000.000

V nđ ut

S CP

Góp v n liên doanh

u t dài h n khác

(5.10.3)



600.000

+ Công ty TNHH TM-XD-KD Nhà
Thanh Nh t
T ng c ng
(*)

(*)

19.000.000.000
26.260.000.000

ây là kho n góp v n c a Công ty v i Công ty TNHH TM-XD-KD Nhà Thanh Nh t h p
tác đ u t xây d ng và khai thác kinh doanh d án Chung c cao t ng t i ph ng 6, qu n
Gò V p, tp. H Chí Minh theo H p đ ng h p tác kinh doanh s 02/H HTKD ngày 20
tháng 12 n m 2007.

(5.10.2) Chi ti t

u t vào công ty liên k t, liên doanh nh sau:
Tên Công ty

V n góp

T l góp v n

+ Công ty CP T V n Thi t K Tân K

250.000.000

#

19.000

1.250.000.000

#

50.000

23