BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI
---------------------------------------

NGUYỄN ĐINH HOÀNG

THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP
NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI
TỈNH HÒA BÌNH

Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh

LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC
QUẢN TRỊ KINH DOANH

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC
TS. ĐẶNG VŨ TÙNG

Hà Nội, 2013


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

LI CAM OAN

Tụi cam oan lun vn thc s qun tr kinh doanh
"Thc trng v gii phỏp Nõng cao cht lng tớn dng ti
Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi tnh Hũa Bỡnh" l cụng trỡnh
nghiờn cu riờng ca tụi.
Cỏc s liu, kt qu nghiờn cu trong lun vn l

nghiờn cu v hon thin lun vn ca mỡnh.
Tỏc gi cng cm n ti cỏc bn bố cựng khúa ó trao i,
úng gúp ý kin cho tỏc gi trong sut quỏ trỡnh hc tp v
nghiờn cu ti Trng i hc Bỏch khoa H Ni.

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

2

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

MC LC
Trang
Danh mc cỏc ch vit tt...................................................................................

6

Danh mc bng s liu........................................................................................

7

Danh mc cỏc s .............................................................................................

7

M U.............................................................................................................



1.3.1 Cht lng tớn dng.............................................................................

20

1.3.2 Cht lng tớn dng Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi..............................

21

1.4 Cỏc nhõn t nh hng ti cht lng tớn dng Ngõn hng
Chớnh sỏch xó hi......................................................................................

25

1.4.1 Nhõn t bờn ngoi (nhõn t khỏch quan)..............................................

25

1.4.2 Nhõn t bờn trong (nhõn t ch quan)..................................................

27

Chng 2 - Thc trng cụng tỏc tớn dng ti Ngõn hng Chớnh sỏch xó
hi tnh Hũa Bỡnh............................................................................................
2.1. Gii thiu v Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi tnh Hũa Bỡnh.................

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

3


2.2.2 Tín dụng dành cho hộ nghèo................................................................

37

2.2.3 Kết quả hoạt động ..............................................................................

38

2.3 Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Hòa
Bình............................................................................................................

47

2.3.1 Vòng quay vốn tín dụng.......................................................................

47

2.3.2 Tình hình nợ quá hạn............................................................................

49

2.3.3 Tình hình xâm tiêu, chiếm dụng vốn....................................................

51

2.3.4 Tín dụng ủy thác qua các tổ chức Chính trị - Xã hội............................

53

2.3.5 Hoạt động kiểm tra, giám sát................................................................


4

72
72

Líp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

Trang
3.2 Gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti Ngõn hng Chớnh
sỏch xó hi tnh Hũa Bỡnh.......................................................................

74

3.2.1 Hon thin mng li hot ng.........................................................

74

3.2.2 Thc hin cụng khai - xó hi húa hot ng .......................................

77

3.2.3 Tng cng h thng kim tra, giỏm sỏt..............................................

80

3.2.4 Ngn nga v x lý n quỏ hn...........................................................


KT LUN ........................................................................................................

93

TI LIU THAM KHO..................................................................................

95

PH LC............................................................................................................

98

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

5

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

DANH MC CH VIấT TT
BQ

Bỡnh quõn

CT - XH

Chớnh tr - Xó hi


Hc sinh sinh viờn

L/C

Th tớn dng (Letter of Credit)

NHCSXH

Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi

NHNg

Ngõn hng Phc v ngi nghốo

NHNN

Ngõn hng Nh nc Vit Nam

NHNo

Ngõn hng Nụng nghip & Phỏt trin Nụng thụn

NSNN

Ngõn sỏch Nh nc

NS&VSMT

Nc sch v v sinh mụi trng


Xúa úi gim nghốo

VKK

Vựng khú khn

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

6

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

DANH MC BNG S LIU

TT

Trang

Tờn bng s liu

Bng 2.1

Cỏc chng trỡnh cho vay ti NHCSXH tnh Hũa Bỡnh

36


Bng 2.7

Kt cu d n cho vay

50

Bng 2.8

Tỡnh hỡnh n quỏ hn

52

Bng 2.9

Vn b xõm tiờu, chim dng

54

Bng 2.10

Qun lý d n y thỏc qua 4 t chc Hi

57

Bn 2.11

Kt qu kim tra ca Ban i din HQT

60


31

S 2.2

T chc chi nhỏnh NHCSXH tnh Hũa Bỡnh

33

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

7

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

PHN M U

1. Lý do chn ti
Hin nay vn xúa úi gim nghốo l mt trong nhng chng trỡnh quan
trng hng u ca nc ta. m bo c mc tiờu phỏt trin kinh t i ụi vi n
nh xó hi. Trong tin trỡnh i mi ca t nc, ng v Nh nc ta ó dnh s
quan tõm c bit cho nhim v xúa úi, gim nghốo, mc tiờu ny ang c thc
hin bi nhiu chng trỡnh ln ca Chớnh ph v ó t c nhng thnh tu rt
ỏng khớch l, c nhõn dõn tớch cc hng ng v cng ng Quc t ỏnh giỏ cao.
Vic thnh lp Ngõn hng Phc v ngi nghốo vo thỏng 9/1995 ó to ra kờnh tớn
dng dnh cho i tng l h nghốo c vay vn vi lói sut v cỏc iu kin u ói.
õy l bc tin quan trng gúp phn nõng cao hiu qu xúa úi gim nghốo nõng cao
i sng nhõn dõn nụng thụn, c bit l vựng sõu, vựng xa, vựng kộm phỏt trin.

chớ h nghốo ỏp dng cho giai on 2006-2010) t l h nghốo ca tnh vn ang
mc cao (31,31%).
Chi nhỏnh Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi tnh Hũa Bỡnh c thnh lp theo
Quyt nh s 33/Q-HQT ngy 14/01/2003 ca Ch tch HQT NHCSXH Vit
Nam. NHCSXH tnh Hũa Bỡnh ra i l s k tha v phỏt trin ca Ngõn hng phc
v Ngi nghốo, vi nhim v s dng cỏc ngun lc ti chớnh ca Nh nc cho vay
u ói i vi h nghốo v cỏc i tng chớnh sỏch, thc hin chng trỡnh mc tiờu
Quc gia xúa úi gim nghốo v to vic lm. Trong 8 nm qua, NHCSXH tnh Hũa
Bỡnh ó vt qua khú khn th thỏch ỏp ng vn cho 45.258 h nghốo vay vn phỏt
trin sn xut kinh doanh, cho vay to vic lm cho 8.400 lao ng v cho hng ngn
i tng chớnh sỏch vay vn i lao ng cú thi hn nc ngoi. NHCSXH tnh
Hũa Bỡnh ó cú úng gúp tớch cc trong cụng cuc xúa úi gim nghốo v phỏt trin
kinh t ca tnh, c tnh y, UBND tnh ỏnh giỏ cao v c nhõn dõn trong tnh
ún nhn v ng h tớch cc.
Tuy nhiờn tớn dng xúa úi gim nghốo ca NHCSXH tnh Hũa Bỡnh cũn nhng
hn ch v t chc v cht lng. T thc tin trờn tỏc gi chn ti "Thc trng v
gii phỏp nõng cao cht lng tớn dng ti Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi tnh Hũa
Bỡnh" lm ti nghiờn cu ca lun vn.

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

9

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

2. Mc ớch nghiờn cu ca lun vn, i tng, phm vi nghiờn cu
- Mc ớch nghiờn cu ca lun vn: Nghiờn cu v a ra cỏc gii phỏp thc



Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

+ Thu thp cỏc ti liu tng quan v tớn dng ngõn hng núi chung, c th v tớn
dng NHCSXH da trờn cỏc vn bn, thụng t hng dn ca Chớnh ph qua cỏc nm
v cỏc phng tin thụng tin i chỳng.
+ Thu thp cỏc s liu c th liờn quan n quy trỡnh cho vay-thu n ti
NHCSXH Hũa Bỡnh, s dng bỏo cỏo ỏnh giỏ ca kim tra kim toỏn trung ng v
khu vc v thc trng tớn dng,
+ Thu thp cỏc s liu s cp o lng mc hi lũng ca h vay thụng qua
vic phỏt phiu iu tra cho tng h vay.
- Phng phỏp x lý:
+ Phng phỏp thng kờ: S dng trong quỏ trỡnh thu thp x lý cỏc s liu v
tỡnh hỡnh s dng vn vay, mc xõm tiờu vn, phõn tớch kt qu phiu iu tra ....
+ Phng phỏp phõn tớch tng quan: Trờn c s cỏc s liu thu thp c v
tng ngun vn, vn vay c s dng cho tng chng trỡnh, doanh s thu n...qua
cỏc nm so sỏnh, i chiu thc trng v mc tiờu s dng vn trong tng thi k.
4. Kt cu lun vn
Lun vn gm ba chng:
- Chng 1: Nhng vn c bn v tớn dng ca Ngõn hng Chớnh sỏch xó
hi.
- Chng 2: Thc trng cụng tỏc tớn dng ti Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi tnh
Hũa Bỡnh.
- Chng 3: Gii phỏp v kin ngh nõng cao cht lng tớn dng ti Ngõn hng
Chớnh sỏch xó hi tnh Hũa Bỡnh.

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

11

vay vn ca khỏch hng;
- V khi lng tớn dng ln;

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

12

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

- V phm vi c m rng vi mi ngnh, mi lnh vc.
Nhc im ca tớn dng ngõn hng: Tớn dng ngõn hng cú ri ro cao,
gn lin vi chớnh u im do vic ngõn hng cú th cho vay s tin ln hn nhiu so
vi s vn t cú, hoc cú s chuyn i thi hn v phm vi tớn dng rng.
1.2. Tớn dng Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi
Ngy 04/10/2002, Chớnh ph ban hnh Ngh nh s 78/2002/N-CP v tớn
dng i vi ngi nghốo v cỏc i tng chớnh sỏch khỏc; Th tng Chớnh ph ký
Quyt nh s 131/2002/Q-TTg thnh lp NHCSXH, tip ú l Quyt nh s
16/2003/Q-TTg ban hnh iu l v t chc v hot ng ca NHCSXH.
Theo ch trng Ngh nh ú, NHCSXH c s dng ngun ti chớnh do Nh
nc huy ng cho ngi nghốo v cỏc i tng chớnh sỏch khỏc vay u ói phc v
sn xut kinh doanh, to vic lm, xúa úi gim nghốo, ci thin i sng, n nh xó
hi, ng thi hon thin mụ hỡnh t chc, b mỏy.
Ngy 11/3/2003, NHCSXH chớnh thc i vo hot ng vi chc nng nhim
v sau:
1.2.1. Chc nng, nhim v
- T chc huy ng vn trong v ngoi nc cú tr lói ca mi t chc v tng
lp dõn c bao gm tin gi cú k hn, khụng k hn; t chc huy ng tit kim trong

trong nc, ngoi nc theo hp ng u thỏc.
1.2.2. c im Ngõn hng Chớnh sỏch xó hi
Ngõn hng chớnh sỏch xó hi l ngõn hng thnh lp vi mc tiờu nhm phc v
cỏc chng trỡnh tớn dng chớnh sỏch gúp phn phỏt trin kinh t, n nh Chớnh tr Xó hi ca Chớnh ph trong tng giai on, vỡ vy so vi cỏc NHTM khỏc, NHCSXH
cú mt s c im riờng nh:
- Mc tiờu hot ng: Gúp phn thc hin tt cỏc chng trỡnh tớn dng phc v
chớnh sỏch v phỏt trin kinh t, n nh Chớnh tr - Xó hi, thc hin XGN, khụng vỡ
mc tiờu li nhun.
- i tng khỏch hng vay: L cỏc i tng c ch rừ trong cỏc chớnh sỏch
ca Chớnh ph, thng l i tng khú ỏp ng cỏc tiờu chớ thng mi tip cn
c cỏc dch v ti chớnh ca cỏc NHTM, cn s h tr t Chớnh ph v cng ng.

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

14

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

- S dng vn: Xut phỏt trờn c s i tng cho vay v tớnh cht, mc ớch
cho vay, s dng vn ca NHCSXH thng cú cỏc c im ch yu nh:
+ a bn cho vay rng, ngi vay vn phõn tỏn, nhng ni cú iu kin
khú khn (giao thụng, thi tit,);
+ Cho vay mún nh, l;
+ Chi phớ cho vay v qun lý mún vay cao;
+ ri ro cao;
+ Cú tớnh u ói trong cho vay (cú th u ói v iu kin, th tc, m bo tin
vay, lói sut,);

cải thiện đời sống, góp phần thực hiện chương trình Mục tiêu quốc gia xóa đói giảm
nghèo và việc làm, ổn định xã hội.
- Đối tượng được vay vốn là hộ nghèo, những hộ được xác định theo chuẩn
nghèo của Chính phủ từng thời kỳ.
- Mức cho vay tối đa đối với một hộ nghèo là 30 triệu đồng.
- Quy trình thủ thục vay vốn được thực hiện theo sơ đồ sau:
SƠ ĐỒ 1.1: QUY TRÌNH CHO VAY HỘ NGHÈO

(1)
Hộ nghèo

Tổ TK&VV
(7)

(6)

(8)

(2)

(3)

Tổ chức
CT - XH cấp xã
(5)

NHCSXH

UBND cấp xã
(4)

phng tin hc tp, chi phớ n, , i li.
- i tng c vay vn l hc sinh sinh viờn cú hon cnh khú khn ang
theo hc ti cỏc trng i hc, cao ng, trung cp chuyờn nghip v cỏc c s o
to nghờ c thnh lp, hot ng theo quy nh ca phỏp lut Viờn Nam gm:
+ HSSV m cụi c cha ln m, hoc ch m cụi cha hoc m nhng ngi cũn
li khụng cú kh nng lao ng.
+ HSSV l thnh viờn ca h gia ỡnh, thuc mt trong cỏc i tng: H nghốo
theo chun nghốo quy nh ca phỏp lut; h gia ỡnh cú mc thu nhp bỡnh quõn u
ngi ti a bng 150% mc thu nhp bỡnh quõn u ngi ca h nghốo theo quy
nh ca phỏp lut.

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

17

Lớp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

+ HSSV m h gia ỡnh gp khú khn v ti chớnh do tai nn, bnh tt, thiờn tai,
ha hon, dch bnh trong thi gian theo hc ti cỏc trng cú xỏc nhn ca UBND cp
xó ni c trỳ.
- Mc cho vay hin nay l 1.000.000 ng/thỏng/sinh viờn.
- Th tc, quy trỡnh cho vay:
+ i vi HSSV vay vn thụng qua h gia ỡnh:
Ngi vay vit giy ngh vay vn kốm giy xỏc nhn ca nh trng hoc
giy bỏo nhp hc gi cho T TK&VV.
T TK&VV tin hnh hp bỡnh xột cho vay, kim tra cỏc yu t trờn giy
ngh vay vn i chiu vi i tng, iu kin vay vn theo quy nh ca Chớnh ph;

- Mc cho vay:
+ i vi i tng l c s sn xut kinh doanh, mc cho vay ti a khụng quỏ 500
triu ng/d ỏn v khụng quỏ 20 triu ng/1 lao ng c thu hỳt mi.
+ i vi i tng l h gia ỡnh, mc vay ti a khụng quỏ 20 triu ng/h gia
ỡnh.
- Quy trỡnh th tc cho vay:
+ Cỏc i tng vay vn theo quy nh, khi cú nhu cu vay vn phi xõy dng d ỏn,
lp h s vay vn theo hng dn ca NHCSXH.
+ NHCSXH thm nh hoc y thỏc cho t chc chớnh tr - xó hi cp xó t chc thm
nh, bo m cỏc ch tiờu to vic lm mi v bo ton vn trỡnh c quan cú thm quyn phờ
duyt d ỏn.
+ Nhn c d ỏn ó phờ duyt cho vay, NHCSXH hng dn khỏch hng lp S
vay vn hoc hp ng tớn dng, h s bo m tin vay theo quy nh ca phỏp lut (nu cú)
v gii ngõn trc tip n ngi vay.
* Cho vay cỏc i tng chớnh sỏch i lao ng cú thi hn nc ngoi
NHCSXH cho cỏc i tng chớnh sỏch i lao ng cú thi hn nc ngoi
vay vn u ói nhm gii quyt vic lm, tng thu nhp, nõng cao trỡnh ngh nghip
cho ngi lao ng, tng ngun thu cho t nc v m rng quan h hp tỏc vi cỏc
nc trờn th gii.
- i tng c vay vn :
+ Cỏc i tng chớnh sỏch c vay vn i lao ng cú thi hn nc ngoi
gm: V (chng), con lit s; thng binh, ngi hng chớnh sỏch nh thng binh,
mt sc lao ng 21% tr lờn; V (chng), con ca thng binh; con ca Anh hựng

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

19

Lớp 10AQTKDHB


Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

20

Lớp 10AQTKDHB


Thùc tr¹ng vµ gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i NHCSXH tØnh Hßa B×nh

chức tín dụng (hay còn gọi là Chất lượng cho vay). Để phản ánh về Chất lượng tín
dụng, có rất nhiều chỉ tiêu, nhưng nói chung người ta thường lấy:
- Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, Tỷ lệ nợ đã xóa, đã xử lý trên tổng dư nợ.
- Tỷ lệ và cơ cấu tài sản đảm bảo.
- Cơ cấu dư nợ các khoản vay ngắn - dài hạn trong tương quan cơ cấu nguồn
vốn của tổ chức tín dụng.
- Dư nợ cho vay các lĩnh vực rủi ro cao tại thời điểm đó: bất động sản, cổ
phiếu ...
- Số dư dự thu lãi trên tổng dư nợ.
- Chi phí dự phòng tín dụng hay số dư Dự phòng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ.
- Tỷ trọng cho vay 20 khách hàng lớn nhất.
Ở Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đưa chất lượng tín dụng vào làm
một chỉ tiêu trong nhóm chỉ tiêu về chất lượng hoạt động khi xếp hạng các tổ chức tín
dụng năm 2006. Chất lượng tín dụng được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam căn cứ vào:
+ Nợ xấu/Tổng dư nợ;
+ Nợ khó đòi/Tổng dư nợ;
+ Nợ khó đòi ròng = (nợ khó đòi - dự phòng rủi ro chưa sử dụng) nhỏ hơn hoặc
bằng 0.
1.3.2. Chất lượng tín dụng Ngân hàng Chính sách xã hội
- Sự khác biệt của tín dụng NHCSXH so với NHTM
Khách hàng của NHCSXH phần lớn là những đối tượng hầu như không

nhng mang li li nhun cho khỏch hng m cũn cú ý ngha kinh t - xó hi i vi
t nc.
- i vi ngõn hng: Cht lng tớn dng th hin phm vi, mc , gii hn
tớn dng phự hp vi kh nng v thc hin theo hng tớch cc ca bn thõn ngõn
hng, m bo nguyờn tc hon tr ỳng thi hn. Khi cho vay ngõn hng phi thc
hin theo phỏp lnh ca ngõn hng v cỏc vn bn ch hin hnh ca ngnh. Xỏc
nh i tng cho vay v thm nh khỏch hng trc khi cho vay, nm bt thụng tin,
tỡm hiu tỡnh hỡnh sn xut kinh doanh, kh nng ti chớnh v mc ớch s dng vn
vay, c s hon tr mún vay m bo mún vay c hon tr c gc v lói ỳng
hn. Hn ch ti mc thp nht kh nng ri ro cú th xy ra, õy l nguyờn tc c bn
nht i vi ngõn hng. Trong thc t, mt s nhõn viờn tớn dng khi xột duyt cho vay

Học viên: Nguyễn Đinh Hoàng

22

Lớp 10AQTKDHB


Thùc tr¹ng vµ gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i NHCSXH tØnh Hßa B×nh

không dựa trên cơ sở đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng, tính khả thi của dự án
mà chỉ chú trọng đến cơ chế bảo đảm tiền vay. Chính quan điểm này gây ảnh hưởng
không nhỏ đến chất lượng tín dụng.
- Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của NHCSXH:
+ Chất lượng tín dụng của NHCSXH được đánh giá thông qua hệ thống chỉ tiêu
như tổng mức đầu tư tín dụng cho nền kinh tế quốc dân ngày càng tăng lên, tỷ lệ nợ
quá hạn ngày càng giảm,doanh số thu nợ và dư nợ tăng, cơ cấu nguồn vốn giữa cho
vay ngắn hạn, trung, dài hạn hợp lý với nhu cầu phát triển. Chỉ tiêu cho vay phải phản
ánh đúng chất lượng tín dụng, cho gia hạn nợ không đúng chế độ, thường xuyên đánh


23

Líp 10AQTKDHB


Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng tại NHCSXH tỉnh Hòa Bình

T l s dng vn sai mc ớch: Ngi vay s dng vn ỳng mc ớch ó tr
thnh nguyờn tc quan trng ca ngõn hng núi chung; tuy vy, trong thc t ó khụng
ớt khỏch hng s dng vn sai mc ớch ó cam kt vi ngõn hng, vi ng c thiu
lnh mnh v do ú d b ri ro; trong trng hp ny ngi ta gi l ri ro o c.
Nhng khon vay b s dng sai mc ớch phn ln u khụng em li hiu qu kinh t
xó hi nh mong mun ca ngõn hng. Ch tiờu ny cú th xỏc nh theo cụng thc:
T l s dng
vn sai mc ớch

=

S tin s dng sai mc ớch
Tng d n

x

100

T l ny cng cao thỡ cht lng tớn dng b ỏnh giỏ l thp v ngc li.
+ Cht lng tớn dng vi s phỏt trin kinh t xó hi: Tớn dng ngõn hng phc
v sn xut v lu thụng hng húa gúp phn gii quyt vic lm, khai thỏc kh nng
tim tng nn kinh t, thỳc y quỏ trỡnh tớch t v tp trung sn xut, gii quyt tt cỏc