ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------o0o--------

TRỊNH THỊ MINH NGUYỆT

TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
HÀ NAM

LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội -2016

i


LỜI CAM ĐOAN
Kính gửi: Khoa Tài chính ngân hàng - Trường Đại học Kinh Tế - Đại học
Quốc Gia Hà Nội.
Tên tôi là: Trịnh Thị Minh Nguyệt – Mã số HV: 13055431 .
Học viên khóa: QH-2013-E (khóa 22).
Tôi xin cam đoan: Công trình nghiên cứu đề tài: Tăng cường quản trị rủi ro tín
dụng tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Hà Nam” là công trình
nghiên cứu thực sự của cá nhân tác giả, được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học
của PGS.TS. Vũ Công Ty. Các số liệu, kết quả nghiên cứu đưa ra trong luận văn này
là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng. Nội dung của luận văn có tham khảo và sử dụng
một số thông tin, tài liệu từ các nguồn sách, tạp chí được liệt kê trong danh mục các tài
liệu tham khảo.
Hà Nội, ngày ..... tháng ..... năm 2016

trung đi sâu vào mô trình cũng như quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Ứng dụng hiệp ước Base II trong quản trị rủi ro tín dụng , đồng thời nêu được kinh
nghiệm của một số ngân hàng trong và ngoài nước thực hiện công tác quản trị rủi ro
tín dụng hiệu quả, làm bài học tích cực cho BIDV chi nhánh Hà Nam.
Chương 2 : Phương pháp nghiên cứu và thiết kế luận văn
Tác giả tập trung đi sâu và làm rõ các phương pháp chủ yếu được sử dụng trong luận
văn của mình bao gồm phương pháp so sánh, phương pháp thống kê mô tả…Ngoài các
phương pháp trên, tác giả sử dụng phương pháp điều tra khảo sát nhằm thăm dò các
nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng và các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng
tại BIDV chi nhánh Hà Nam.Các nguyên nhân và giải pháp đều xuất phát từ chính tình
hình thực tế tại chi nhánh sẽ mang đến tính thực tiễn cao hơn cho đề tài.
Chương 3 : Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà Nam
Trong chương 3 xuất phát từ kết quả hoạt động của chi nhánh, tác giả đưa ra các nhận
định,cũng như đánh giá về thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại
ngân hàng : những mặt đã làm được, những tồn tại , hạn chế cần khắc phục . Đồng thời
đánh giá những thuận lợi, khó khăn khi ứng dụng hiệp ước vốn Base II trong quản trị
rủi ro tín dụng, tạo tiền đề cho việc đưa ra các giải pháp ở chương sau.
Chương 4 : Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà
Nam.

iv


Trong chương 4 tác giả đưa ra định hướng hoạt động của ngân hàng đến năm 2020
đồng thời dựa trên những tồn tại trong quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh nêu lên
một vài các giải pháp để tăng cường công tác quản trị rủi ro.Bên cạnh đó là các kiến
nghị với ngân hàng nhà nước, với BIDV Hà Nam để công tác quản trị rủi ro được thực
hiện tốt hơn nữa.

v

THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV
....................................................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.

vi


CHI NHÁNH HÀ NAM .............................. ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.

3.1 Khái quát về Chi nhánh NHTMCP Đầu tư và Phát triển Hà NamError! Bookmark not defin
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ....................... Error! Bookmark not defined.
3.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV Hà Nam ......... Error! Bookmark not defined.
3.1.3 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của BIDV và Chi nhánh Hà Nam
trong giai đoạn hiện nay ................................................ Error! Bookmark not defined.
3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà
Nam Error! Bookmark not defined.
3.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà NamError! Bookmark not defined.

3.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hà NamError! Bookmark

3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Hà NamError! Bookmark not defined
3.3.1 Những kết quả đạt được ...................................... Error! Bookmark not defined.
3.3.2 Những tồn tại hạn chế.......................................... Error! Bookmark not defined.
CHƢƠNG IV ............................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.
GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ................. ERROR!
BOOKMARK NOT DEFINED.
TẠI CHI NHÁNH NHTMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI
NHÁNH HÀ NAM ...................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.
4.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA BIDV HÀ NAM ĐẾN NĂM 2020
....................................................................... ERROR! BOOKMARK NOT DEFINED.
4.1.1 Định hướng chung ................................................ Error! Bookmark not defined.

kinh tế, do đó đã ảnh hưởng rất lớn đến khả năng thanh khoản, trả nợ ngân hàng
của các cá nhân, doanh nghiệp. Năm 2009, chính phủ đã đưa ra gói kích cầu
nhằm hỗ trợ các chủ thể kinh tế vượt qua khó khăn, nền kinh tế dần ổn định. Với
vai trò là trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại (NHTM) đã đẩy mạnh
công tác huy động vốn, điều tiết cung cấp vốn và dịch vụ ngân hàng cho sự phát
triển kinh tế đất nước.
Hoạt động tín dụng là hoạt động cấu thành nên tài sản có, là hoạt động
lớn nhất, đem lại nhiều lợi nhuận nhất trong toàn bộ hoạt động của ngân hàng và
có ý nghĩa quan trọng đối với khả năng tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng,
nó là hoạt động có tính phức tạp và có độ rủi ro cao. Vấn đề quản lý rủi ro tín
dụng là vấn đề luôn được quan tâm của các ngân hàng thương mại. Ở Việt Nam
hiện nay, các ngân hàng thương mại cổ phần mọc lên ngày càng nhiều thúc đẩy
nền kinh tế phát triển song rủi ro tín dụng và cách hạn chế rủi ro tín dụng luôn là
câu hỏi lớn đặt ra đối với các ngân hàng. Vì vậy, việc quản lý rủi ro tín dụng đã
và đang trở thành nội dung hết sức quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lượng
tín dụng và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Tại Chi nhánh BIDV Hà Nam, hiện nay thu nhập từ hoạt động tín dụng
vẫn đang chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu thu nhập của Chi nhánh song rủi ro tín
dụng cũng đang xảy ra và có chiều hướng tăng lên trong mấy năm gần đây. Vì
vậy, tăng cường và hoàn thiện hơn nữa công tác quản lý rủi ro tín dụng là một
vấn đề thiết yếu được Chi nhánh đưa lên hàng đầu.
Xuất phát từ thực tiễn này, bản thân học viên nhận thức được tầm quan
trọng và mức độ phức tạp của quản trị rủi ro tín dụng, với những kiến thức đã
141


được học tập và nghiên cứu tại Đại học quốc gia Hà Nội ,tôi đã chọn đề tài:
“Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam
– Chi nhánh Hà Nam” làm đề tài nghiên cứu của mình.
2.Câu hỏi nghiên cứu của đề tài

giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng.
5. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài
Đề tài nghiên cứu dựa trên thực trạng hoạt động tín dụng của hệ thống
ngân hàng thương mại nói chung và Chi nhánh BIDV Hà Nam nói riêng. Từ
phân tích lý luận kết hợp với thực tiễn để đưa ra các ý kiến nhận định, giải pháp
nhằm đảm bảo tuân thủ đúng các chuẩn mực trong hoạt động kinh doanh của
ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Qua việc nghiên cứu lý luận về rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn đến
rủi ro tín dụng và đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín
dụng từ đó góp phần nâng cao hiệu quả và an toàn trong hoạt động tín dụng tại
chi nhánh xa hơn nữa mong muốn đề tài nghiên cứu sẽ được áp dụng trong hoạt
động của các ngân hàng thương mại Việt Nam.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu
Phương pháp tổng hợp, so sánh số liệu và phân tích các bài viết, các báo
báo từ các Tạp chí của NHNN, Chuyên đề nghiên cứu trao đổi của NHNN qua
các năm, Các bài viết trên website của các Bộ tài chính, Kiểm toán Việt Nam, Bộ
kế hoạch Đầu tư, Bộ công nghiệp,…về rủi ro hoạt động ngân hàng, trong đó bao
gồm RRTD ; về quản trị rủi ro NHTM trong đó bao gồm quản trị RRTD ; về định
hướng phát triển của ngành ngân hàng đến năm 2020

143


Đặc biệt trong phần giải pháp tác giả đã sử dụng phương pháp điều tra
khảo sát để đưa ra những giải pháp mang tính thực tiễn cho đề tài đang nghiên
cứu.
6. Kết cấu luận văn
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 04 chương:
- Chương 1:Tổng quan nghiên cứu và cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín
dụng tại ngân hàng thương mại

dụng tác giả đã sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ - một trong những bộ
phận cấu thành quan trọng và là công cụ đắc lực trong quản trị rủi ro tín dụng của
ngân hàng nói riêng và quản trị rủi ro tín dụng nói chung. Đồng thời sử dụng hệ
thống chấm điểm xếp hạng khách hàng thông qua 06 bước. Tuy nhiên tác giả
chưa đưa ra được những chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng tại ngân hàng cũng như
đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh thông qua các chỉ tiêu
này. Trong luận văn tác giả cũng không đưa tiêu chuẩn Base II vào việc đánh giá
rủi ro tín dụng đồng thời không có số liệu so sánh với các ngân hàng khác trên
cùng địa bàn hoặc các chi nhánh khác thuộc cùng hệ thống. Do vậy tác giá chưa
145


rút ra được cái nhìn bao quát về những thuận lợi khó khăn trong công tác quản trị
rủi ro tín dụng từ đó để đề xuất những giải pháp kịp thời và hiệu quả cho ngân
hàng.
 Phạm Quang Ngọc (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng công
thương Việt Nam – chi nhánh Chương Dương” – Luận văn thạc sỹ - Học
viện Ngân hàng
Trong luận văn , tác giả cũng đã làm rõ được những vấn đề cơ bản về rủi ro tín
dụng và quản trị rủi ro tín dụng. Điểm đáng lưu ý trong luận văn là tác giả đã nêu
ra được những bài học kinh nghiệm từ công tác quản trị rủi ro tín dụng tại một số
nước như :
Tại Trung Quốc, rủi ro tín dụng tập trung vào chủ yếu do các khoản nợ
xấu, nguyên nhân xuất phát từ dư nợ tín dụng tăng trưởng quá nhanh , trình độ
của cán bộ tín dụng còn yếu và việc coi nhẹ các tiêu chuẩn an toàn tín dụng cũng
như việc giám sát sau giải ngân kém. Nhận biết và xử lý sớm, hiệu quả các
nguyên nhân trên là điều kiện quan trong nhất để giảm thiểu rủi ro tín dụng của
các ngân hàng thương mại ở Trung Quốc.
Tại Nhật Bản : Thực tế hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương
mại Nhật Bản cho thấy việc cho vay không chặt chẽ cùng với chính sách mở rộng

tư và Phát triển Việt Nam”, Luận văn Thạc sỹ, trường Đại học Kinh tế thành phố
Hồ Chí Minh
Cũng giống như những luận văn trước đó, tác giả hệ thống những lý luận
khái niệm về tín dụng, rủi ro tín dụng, các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng.
Luận văn này có ưu điểm là nêu lên được các phương pháp xếp hạng và giám sát
rủi ro tín dụng, các kinh nghiệm quản lý rủi ro theo Malaysia. Tuy nhiên tác giả
mới chỉ nêu lên các kinh nghiệm quản lý rủi ro theo Malaysia mà chưa so sánh
đối chiếu với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn. Qua các số liệu thu thập
được, tác giả đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng theo vùng kinh tế, theo quy mô,
theo ngành kinh tế và phân tích nguyên nhân dẫn đến các rủi ro tín dụng. Tuy
nhiên, các giải pháp tác giả đưa ra chưa cụ thể, về thực tiễn một số giải pháp còn
khó thực hiện.
 Nguyễn Hải Đăng (2011) “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vũng Tàu” Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh
Luận văn đi sâu làm rõ các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng như
khái niệm , đặc trưng, các chỉ tiêu đánh giá , các biện pháp kiểm soát rủi ro tín
dụng của ngân hàng thương mại … .qua đó có cái nhìn tổng quan về rủi ro tín
147


dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vũng Tàu.
Luận văn tập trung vào các chỉ tiêu định tính đo lường rủi ro tín dụng tại ngân
hàng như chỉ tiêu nợ xấu , tỷ lệ nợ quá hạn , tỷ lệ mất vốn …. Từ đó đề xuất các
giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng một cách hiệu quả. Điểm
nổi bật trong luận văn là tác giả đã ứng dụng hiệp ước Base II trong việc xếp
hạng rủi ro tín dụng và phân loại tài sản , trích lập dự phòng rủi ro tại chi nhánh
.Luận văn cũng đưa ra các bài học mang tính thực tiễn từ các nước như Mỹ hay
Đài Loan và ngân hàng JPMorgan Chase – ngân hàng lớn thứ hai của Mỹ .Qua
đó rút ra được những bài học kinh nghiệm quý báu cho Việt Nam nói chung và
các ngân hàng thương mại nói riêng

Như vậy rủi ro trong hoạt động ngân hàng có tính tất yếu, đa dạng và phức
tạp.
1.2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Nếu phân loại theo đối tượng sử dụng thì có thể chia làm 3 nhóm chính là:
Rủi ro khách hàng cá thể; rủi ro khách hàng tổ chức kinh tế; rủi ro quốc gia hay
khu vực địa lý.
Nếu phân loại theo giai đoạn phát sinh rủi ro thì có thể có các rủi ro: rủi ro
trong thẩm định (tức là đánh giá sai khách hàng); Rủi ro trong cho vay ( chẳng
hạn giải ngân sai mục đích làm cho khoản vay không phát huy hiệu quả); rủi ro
trong quản lý, xử lý , thu nợ.

I.

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu Tiếng Việt

1. Phan Thu Cúc, 2008. Tín dụng ngân hàng .Hà Nội : Phan Thu Cúc.NXB
Thống Kê .
2. Nguyễn Anh Dũng ,2012. Quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng
đầu tư và phát triển Bình Định. Luận văn thạc sỹ - Trường Đại học kinh tế
Đà Nẵng.
3. Lê Văn Dũng - Chi Nhánh NHCT tỉnh Thanh Hóa, 2007. Quản trị rủi ro
tín dụng của NHTM trong quá trình hội nhập quốc tế. Tạp chí ngân hàng
số 7 tháng 4/2007.
149


4. Nguyễn Hải Đăng ,2011. Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Vũng Tàu. Luận văn thạc sỹ ,
Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh

10-14.
16. Vũ Công Tuấn, 2005.Thẩm định Dự án Đầu tư.Hà Nội: NXB Thành phố
17. Nguyễn Thị Ngọc Trang, 2007.Quản Trị Rủi Ro Tài Chính. Hà Nội:
NXB Thống Kê.
18. Lê Văn Tư, 2001.Tiền tệ,Ngân hàng, Thị trường Tài chính.Hà Nội: NXB
Thống kê.
19. Nguyễn Quang Vinh, 2012.Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng VID
PULIC thực trạng và giải pháp.Luận văn thạc sỹ - Đại học ngoại thương.
20.Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Hà Nam. Báo cáo kết
quả hoạt động kinh doanh các năm 2013-2015.
II.Tài liệu từ Website
21.www.sbv.gov.vn
22.Một góc nhìn về rủi ro tín dụng trong ngân hàng
trong-ngan-hang.aspx
23. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam
/>=43&Itemid=90
24. />
151