ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

TRẦN THỊ BÍCH PHƢƠNG

CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH
QUẢNG NINH

LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

Hà Nội – 2017


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

TRẦN THỊ BÍCH PHƢƠNG

CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP
QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH QUẢNG NINH
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01
LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH HUỆ
XÁC NHẬN CỦA


, các đồng

nghiê ̣p, bạn bè đã quan tâm , hỗ trơ ,̣ cung cấ p tài liê ̣u , thông tin cầ n thiế t , tạo
điề u kiê ̣n cho tác giả có cơ sở thƣ̣c tiễn để nghiên cƣ́u, hoàn thành luận văn.
Cuố i cùng, tác giả chân thành cảm ơn gia đình , bạn bè đã hỗ trợ , đô ̣ng
viên tác giả trong suố t quá triǹ h nghiên cƣ́u và hoàn thiê ̣n luâ ̣n văn./.

Tác giả

Trần Thị Bích Phương


MỤC LỤC
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .................................................................................... 48
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ ........................................................................ 48
PHẦN MỞ ĐẦU ....................................................................................................... 48
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ
LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .... 52
1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu về chất lƣợng tín dụng.............................................. 52
1.1.1. Các nghiên cứu trong nước ............................................................................. 52
1.1.2. Khoảng trống nghiên cứu ................................................................................ 53
1.2. Cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ............................... 53
1.2.1. Một số khái niệm cơ bản ................................. Error! Bookmark not defined.
1.2.2. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng .................................................................. 53
1.2.3. Phân loại tín dụng ngân hàng ......................................................................... 53
1.2.4. Các chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng của NHTM ................................... 53
1.2.5.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM ......................... 53
CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ LUẬN VĂN...... 30
2.1. Phƣơng pháp tiếp cận vấn đề nghiên cứu ...................................................................... 53

trong thời gian tới ..................................................................................................... 54
4.2. Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quân đội
– Chi nhánh Quảng Ninh........................................................................................... 54
4.2.1. Tiếp tục thực hiện nghiêm túc quy trình tín dụng ........................................... 54
4.2.2. Mở rộng quy mô khách hàng, lựa chọn các khách hàng hoạt động trong lĩnh
vực rủi ro thấp ........................................................................................................... 54
4.2.3. Thường xuyên chú trọng và nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ........... 54
4.2.4. Tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro khi cung cấp hoạt
động tín dụng............................................................................................................. 54
4.2.5. Đưa Ban xử lý nự của Chi nhánh hoạt động ngày càng có hiệu quả ............. 54
4.2.6. Kiến quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể ................ 54


4.2.7. Tăng cường công tác kiểm tra, kiếm soát nội bộ ............................................ 54
4.3. Kiến nghị ............................................................................................................ 54
4.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước................................................................ 54
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Quân đội ................................................................ 54
4.3.3. Kiên nghị với cơ quan bộ ngành liên quan ..................................................... 54

Error! Bookmark not defined.KẾT LUẬN ................................................. 95
TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 98
PHỤ LỤC ...................................................................................................... 101


PHẦN MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hoạt động ngân hàng trong nền kinh tế thị trƣờng có tác động mạnh mẽ
tới đời sống của xã hội và con ngƣời. Đặc biệt là sự ra đời và phát triển của
NHTM cả về số lƣợng và chất lƣợng dịch vụ. Nền kinh tế thị trƣờng phát
triển đangđóng vai trò thúc đẩy quá trình xâm nhập và phát triển cả về tƣ

dụng, chính sách phân bổ tín dụng, chính sách khách hàng, xây dựng danh
mục đầu tƣ phù hợp… Tuy nhiên, hiện nay hiệu quả của việc tăng cƣờng chất
lƣợng tín dụng Ngân hàng vẫn còn chƣa đƣợc rõ rệt và biểu hiện nhiều hạn
chế, đó là nợ xấu vẫn còn tồn đọng qua các năm, chƣa hạn chế đƣợc nợ xấu
mới phát sinh, trong khi việc xử lý và thu hồi nợ xấu các khoản đã phát sinh
chƣa đạt đƣợc yêu cầu đề ra, mà mới chỉ đƣợc xử lý nhiều qua hình thức bán
nợ, nợ quá hạn mới còn phát sinh, kèm theo quy trình nghiệp vụ tín dụng còn
bộc lộ một số hạn chế,năng lực của cán bộ tín dụng còn chƣa cao, chất lƣợng
công tác thẩm định còn nhiều thiếu sót dẫn đến nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng
vẫn còn tồn tại.
Xuất phát từ bất cập trên và quá trình tác giả làm việc, tiếp cận tình
hình thực tế tại phòng Kinh doanh của NHTMCP Quân Đội – Chi nhánh
Quảng Ninh, em lựa chọn đề tài “ Chất lƣợng tín dụng tại NHTMCP Quân
Đội – CN Quảng Ninh ” để viết luận văn.
2. Câu hỏi nghiên cứu
- Nhân tố định tính định lƣợng nào ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng
nhƣ thế nào?
- Thực trạng về chất lƣợng tín dụng tại NHTMCP Quân đội – CN
Quảng Ninh nhƣ thế nào?
49


- Phƣơng hƣớng, giải pháp để nâng cao chất lƣợng tín dụng tại
NHTMCP Quân đội – CN Quảng Ninh
3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
* Mục đích nghiên cứu
- Nghiên cứu về chất lƣợng tín dụng nói chung và chất lƣợng tín dụng
tại NHTMCP Quân đội – CN Quảng Ninh nói riêng
- Đƣa ra những giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại
NHTMCP Quân đội – CN Quảng Ninh

đội, Chi nhánh Quảng Ninh.

51


CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ
LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
THƢƠNG MẠI
1.1.

Tổng quan tình hình nghiên cứu về chất lƣợng tín dụng

1.1.1. Các nghiên cứu trong nước
Trong thời gian qua, vấn đề tín dụng, chất lƣợng tín dụng tại các
NHTM đã đƣợc nhiều tác giả nghiên cứu và bảo vệ các trƣờng nhƣ: Kinh tế
quốc dân, học viện Ngân hàng, học viện tài chính … góp phần nâng cao hiệu
quả hoạt động kinh doanh của các NHTM trong thời gian qua, bao gồm:
(1) Đề tài “Các giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín
dụng tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập”của tác
giảĐỗ Minh Điệp năm 2013, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
Đề tài này tác giả dựa trên việc hệ thống hóa cơ sở lý luận về mở rộng
và nâng cao chất lƣợng cho vay trung dài hạn của NHTM, tác giả đã xây dựng
các phƣơng thức và chỉ tiêu đánh giá kết quả mở rộng và nâng cao chất lƣợng
cho vay trung dài hạn tại ngân hàng. Với các chỉ tiêu đánh giá quá trình mở
rộng cho vay đi kèm với việc nâng cao chất lƣợng cho vay, tác giả đã tiến
hành phân tích thực trạng cho vay của Ngân hàng và đã làm sáng tỏ những tồn
tại làm ảnh hƣởng đến quá trình mở rộng và nâng cao chất lƣợng cho vay
trung dài hạn tại ngân hàng. Qua phân tích thực trạng, tác giả đã đề xuất
những biện pháp mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng. Tuy
nhiên đây là đề tài nghiên cứu giải pháp mở rộng và nâng cao chất lƣợng tín

để phản ánh chất lƣợng tín dụng ngân hàng trong quá trình hội nhập. Một số
nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại (NHTM)
thể hiện trên các mặt cụ thể sau: (1) Đáp ứng yêu cầu phát triển của nền kinh
tế; (2) Phƣơng diện lợi ích chủ sở hữu NHTM;(3) Năng lực tài chính của
53


TÀI LI Kiến nghị v
1.

Nguyễn Thị Thu Đông

,

2012. Đề tài “nâng cao chất lượng tín dụng

tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam trong quá trình hội nhập”.
2. TS Phan Thị Thu Hà, 2004.Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê.
3. TS Lƣu Thị Hƣơng, , 2005. Tài chính doanh nghiệp, NXB Thống kê.
4. Nguyễn Hữu Huấn, 2005. Đề tài “giải pháp nâng cao chất lượng
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn
Việt Nam” tại Học Viện Ngân hàng.
5. Võ Việt Hùng, 2009. Luận án “Giải pháp nhằm mở rộng hoạt động
tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam trên
địa bàn thành phố Hồ Chí Minh” đã hoàn thành tại trƣờng Đại học Kinh tế
Thành phố Hồ Chí Minh.
6. Nguyễn Văn Hƣng, 2003.Đề tài “giải pháp hoàn thiện quy chế bảo
đảm an toàn cho vay của các NHTM Việt Nam” tại trƣờng Đại học Kinh tế
Quốc Dân.
7. Trầm Thị Xuân Hƣơng, 2014. Luận án “Các giải pháp nâng cao hiệu

định về lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt Nam.
16. Ngân hàng TMCP Quân đội, Báo cáo thường niên (2013-2015).
17. Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Quảng Ninh (2013-2015),
Báo cáo Kết quả kinh doanh năm.
18. Ngân hàng TMCP Quân Đội (2010), Quyết định 3533/QĐ-MB-HS
ngày 08/7/2010 về việc “Ban hành quy trình tín dụng”.
19. Ngân hàng TMCP Quân Đội (2012), Thông báo 616/TB-MB-HS.
ngày 20/11/2012 về việc “phương thức định giá và tỷ lệ cho vay của một số
loại tài sản đảm bảo”.
20. Sao kê bảo lãnh của MB Quảng Ninh từ năm 2013 - 2015
21. Sao kê dƣ nợ của MB Quảng Ninh từ năm 2013 – 2015.
55


22. Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN “quy định về phân loại tài sản có,
mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng
để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài”.
23. Trang web của Ngân hàng TMCP Quân Đội: www.mbbank.com.vn.
24. Trang web Luật Việt Nam: www.luatvietnam.com
25. Trang web Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam: www.sbv.gov.vn
26. Trang web Thời báo kinh tế Việt Nam: www.vneconomy.com.vn

56