BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC
KINH TẾ

NGUYỄN THỊ THÚY KIỀU

HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI SẢN ĐẢM BẢO TRONG CHO VAY
KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG BÌNH

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TÊ
MÃ SỐ: 8340410

LUẬN VĂN THẠC SỸ KHOA HỌC KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS. BÙI DŨNG THỂ

HUẾ, 2018


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo
trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình” là đề tài nghiên cứu của
riêng bản thân tôi đã thực hiện.
Tôi xin cam đoan rằng: các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn
này đều được thu thập từ đơn vị nghiên cứu và chưa được sử dụng để bảo vệ
một học vị nào.



Nguyễn Thị Thúy Kiều

ii


TÓM LƯỢC LUẬN VĂN
Họ và tên học viên: NGUYỄN THỊ THÚY KIỀU
Chuyên ngành: Quản Lý Kinh tế

Niên khoá: 2016-2018

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. Bùi Dũng Thể
Tên đề tài: :“Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay
khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình.
1. Tính cấp thiết của đề tài
Để có quyết định mức cho vay cho doanh nghiệp, ngân hàng phải tến
hành thẩm định tài sản đảm bảo công việc này đòi hỏi rất nhiều kỹ năng khác nhau
của một cán bộ. Tại ngân hàng No&PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Quảng Bình
cũng giống như toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam, trong những năm gần đây mặc
dù nợ xấu vẫn được kiểm soát nhưng nó cũng ảnh hưởng không nhỏ tới hiệu
quả hoạt động của ngân hàng. Nhận thức được vai trò quan trọng đó tác giả quyết
định chọn đề tài “Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay
khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình” làm nội dung nghiên cứu cho luận văn
thạc sĩ.
2. Phương pháp nghiên cứu
Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp và sơ cấp từ điều tra 120 khách hàng doanh
nghiệp có các khoản vay tín dụng tại ngân hàng và phương pháp phân tích thống kê

Tài sản đảm bảo TCTD

Tổ chức Tín dụng
NH

Ngân hàng

DN

Doanh nghiệp

TMCP

Thương mại cổ phần

HSX

Hộ sản xuất

KH

Khách hàng

DNNVV

Doanh nghiệp nhỏ và vừa

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn QSD


Nguồn thông tn

CTTĐ

Chỉ tiêu thẩm định

DAĐT

Dự án đầu tư

iv
iv


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ....................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN ............................................................................................................ ii
TÓM LƯỢC LUẬN VĂN ........................................................................................ iii
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ....................................................................... iv MỤC
LỤC...................................................................................................................v DANH
MỤC CÁC BẢNG........................................................................................ ix DANH
MỤC CÁC BIỂU.......................................................................................... xi DANH
MỤC CÁC SƠ ĐỒ ...................................................................................... xii PHẦN MỞ
ĐẦU .........................................................................................................1
I.
Tính
cấp
thiết
của

ĐẢM BẢO TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI ..........................................................................6
1.1 Cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng thương mại
............................6
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng
Thương
Mại.................................................................................................................6
1.1.2. Khái niệm và đặc điểm cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng
Thương
................................................................................................................6

mại.

1.1.3 Hoạt động đảm bảo tền vay bằng tài sản của ngân hàng thương
mại..............7
v
v


1.1.3.1
Khái
niệm
đảm
..........................................................................7
1.1.3.2
Các
hình
thức
đảm
......................................................................8

Nội
dung
công
...........................................................................13

tác

thẩm

định

1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh kết quả thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay
khách

hàng

doanh

nghiệp

của

ngân

hàng

thương

mại.........................................................16
1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động thẩm định tài sản đảm


TRIỂN

CHI

NÔNG

THÔN

VIỆT

NAM

–

NHÁNH

TỈNH

QUẢNG

BÌNH

...............................................................................................25
2.1 Khái quát về chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam – Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình. ........................................................................25
2.1.1
Quá
trình
hình

nghiệp

tại

NHNNo&PTNT

chi

nhánh

Quảng

Bình

..................................................40
2.2.1
Tình
hình
cho
vay
................................................40

doanh

vi
iiv

nghiệp

tại


khảo

Cronbach’s

sát
Alpha

2.3.3 Kết quả phân tích nhân tố khám phá (EFA).....................................................58
2.3.4 Phân tích hồi quy các nhân tố ảnh hưởng đến thẩm định TSĐB
.....................64
2.4. Đánh giá tổng quát về công tác thẩm định TSĐB cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại ngân hàng NHNNo&PTNT Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình. ......................73
2.4.1.
Những
kết
quả
..................................................................................73

đạt

được

2.4.2.
Hạn
chế
và
.................................................................................75

nguyên

thẩm

định


3.2.2.
Giải
pháp
về
quy
đảm..........................................80

trình

3.2.3. Giải pháp về
....................................80

phương

pháp

3.2.4. Giải pháp về
đảm..............................81

nguồn

thông

thẩm
và

toàn

PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................................84
I.KẾT LUẬN.............................................................................................................84

vii


II. KIẾN NGHỊ..........................................................................................................85
II.1. Kiến nghị với Chính phủ ...................................................................................85
II.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước. .................................................................86
II.3. Kiến nghị với Ngân hàng NN&PTNT...............................................................87
II.4. Kiến nghị đối với NHNN&PTNT Quảng Bình.................................................87
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................89
PHỤ LỤC ..................................................................................................................91
QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG
BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG
NHẬN XÉT PHẢN BIỆN 1 + 2
BẢN GIẢI TRÌNH LUẬN VĂN
XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN

viii
viiiv


DANH MỤC CÁC BẢNG
Trang
Bảng 2.1

Tình hình nhân lực tại NHNNo&PTNT chi nhánh Quảng Bình giai

doanh nghiệp tại chi nhánh giai đoạn 2014 –
2016.............................53

Bảng 2.8.

Kết quả về thời gian thẩm định TSĐB trong cho vay khách hàng
doanh nghiệp giai đoạn 2014 - 2016
...................................................54

Bảng 2.9:

Đặc điểm đối tượng khảo sát...............................................................57

Bảng 2.10 : Hệ số Cronbach Alpha của các nhóm biến quan sát ...........................58
Bảng 2.11: Kết quả kiểm định KMO và Bartlett's Test .........................................60
Bảng 2.12. Kết quả phân tích nhân tố khám phá các nhân tố ảnh hưởng đến
chất lượng thẩm định TSĐB tại Ngân hàng No và PTNT Quảng Bình
.....60
Bảng 2.13: Kết quả EFA thang đo chất lượng thẩm định TSĐB ..........................64
Bảng 2.14: Tóm tắt kết quả của mô hình hồi quy đa biến .....................................65
Bảng 2.15: Kết quả phân tích hồi quy ...................................................................66
Bảng 2.16: đánh giá của khách hàng về chất lượng cán bộ thẩm định tài sản đảm
ix
ix


bảo .......................................................................................................67
Bảng 2.17: đánh giá của khách hàng về quy trình thẩm định tài sản đảm bảo
......68


Trang
Sơ đồ 2.1:

Cơ cấu tổ chức của NHNNo&PTNT - chi nhánh Quảng Bình ...........29

xii


PHẦN MỞ ĐẦU
I. Tính cấp thiết của đề tài

1


Ngân hàng là một lĩnh vực quan trọng của nền kinh tế. Hệ thống ngân hàng
được ví như hệ thần kinh của cả nền kinh tế. Một hệ thống ngân hàng ổn định,
hoạt động hiệu quả sẽ giúp cho nguồn vốn luân chuyển nhịp nhàng tới các chủ
thể, các ngành, lĩnh vực khác hoạt động hiệu quả. Và ngược lại sự hoạt động yếu
kém của chỉ một ngân hàng sẽ rất dễ gây ảnh hưởng xấu khôn lường đến cả hệ
thống và nền kinh tế. Trong các hoạt động ngân hàng thì tín dụng là một nghiệp vụ
cơ bản, quan trọng. Trong tình hình khó khăn chung như hiện tại, chất lượng tín
dụng của hệ thống ngân hàng có sự suy giảm, tình hình nợ xấu tăng cao, và trở
thành một vấn đề cấp bách cần được xử lý không những để đảm bảo cho hoạt
động của các ngân hàng mà còn để khơi thông nguồn vốn cho cả nền kinh tế.
Chính vì vậy, công tác thẩm định tài sản bảo đảm luôn là mối quan tâm hàng đầu
của các ngân hàng, việc kiểm soát rủi ro và giảm thiểu tổn thất trong hoạt động tín
dụng luôn được đặt ra và đồng thời là mục tiêu hướng tới của các ngân hàng trong
hoạt động tín dụng.
Với vai trò trung gian, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh
nghiệp trong nền kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) trong giai đoạn

soát mức độ rủi ro ở mức có thể chấp nhận được.
Vì vậy, việc nghiên cứu, tìm hiểu và đánh giá thực trạng để tìm ra các giải
pháp hoàn thiện công tác này tại các NHTM nói chung và chi nhánh NHNNo&PTNT
Tỉnh Quảng Bình nói riêng là vấn đề cấp thiết, có ý nghĩa về cả lý luận và thực tễn.
Xuất phát từ những lý do đó, đề tài:“Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm
bảo trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và
phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tỉnh Quảng Bình” làm luận văn tốt
nghiệp.
2.Mục tiêu nghiên cứu
* Mục tiêu chung
Trên cơ sở kết quả phân tích thực trạng công tác Thẩm định tài sản đảm bảo
của khách hàng doanh nghiệp, luận văn đề xuất giải pháp hoàn thiện và nâng cao
hiệu quả công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay khách hàng
doanh nghiệp tại NHNNo&PTNT Tỉnh Quảng Bình.
3


* Mục tiêu cụ thể:
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tễn về công tác thẩm định tài sản đảm
bảo trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của NHTM.
- Phân tích thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay khách
hàng doanh nghiệp tại đơn vị tạo tền đề cho việc đưa ra các giải pháp.
- Đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện, nâng cao hiệu quả công tác
thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại chi
nhánh NHNNo&PTNT Tỉnh Quảng Bình .
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
* Đối tượng nghiên cứu:
Luận văn tập trung nghiên cứu những vấn đề lý luận và thực tễn liên quan
đến công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay khách hàng doanh nghiệp
tại chi nhánh NHNNo&PTNT Tỉnh Quảng Bình.

tổng quy mô mẫu để đề phòng những mẫu câu hỏi không hoàn thành hay tỷ lệ hồi
âm thấp. Phương pháp điều tra được thực hiện bằng phương pháp chọn ngẫu
nhiên từ danh sách khách hàng doanh nghiệp có các khoản vay tín dụng tại
NHNNo&PTNT.
c. Phương pháp phân tích số liệu:
- Phương pháp phân tích thống kê mô tả được sử dụng để phân tích số
liệu thứ cấp và sơ cấp của luận văn. Dựa vào hệ thống các chỉ số để đánh giá, phân
tích công tác thẩm định TSĐB trong cho vay khách hàng doanh nghiệp.
- Phương pháp phân tích nhân tố khám phá sẽ được sử dụng để tìm các
nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định tài sản đảm bảo của khách hàng doanh
nghiệp. Dựa vào các kết quả phân tích nhân tố, phân tích hồi quy tuyến tính và
các kiểm định thống kê sẽ được sử dụng để ước lượng mức độ ảnh hưởng của các
nhân tố đối với chất lượng công tác thẩm định tài sản đảm bảo của khách hàng
doanh nghiệp tại NHNNo&PTNT Tỉnh Quảng Bình.
5. Bố cục đề tài:
Ngoài các phần mục lục, danh mục bảng biểu, tóm tắt, danh mục tài liệu tham
khảo, nội dung chính được trình bày trong 3
phần:
5


Phần 1: Mở đầu
Phần 2: Kết quả nghiên cứu

6


Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tễn về công tác thẩm định tài sản đảm bảo
trong cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tài sản đảm bảo trong cho vay