TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
***

LÊ THỊ HOÀI THANH

THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA ĐỐI VỚI
CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

HÀ NỘI - 2017


TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN
***

LÊ THỊ HOÀI THANH

THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA ĐỐI VỚI
CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG

CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ CÔNG

Người hướng dẫn khoa học:

PGS. TS. NGUYỄN THỊ NGỌC HUYỀN

HÀ NỘI - 2017


LỜI CAM ĐOAN

Xin trân trọng cảm ơn!


MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ
LỜI MỞ ĐẦU..........................................................................................................1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG.................8
1.1. Tổng quan về ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh và các tổ chức tín dụng
hoạt động trên địa bàn tỉnh....................................................................................8
1.1.1. Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh............................................................8
1.1.2. Các tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn tỉnh........................................9
1.2. Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín dụng....11
1.2.1. Khái niệm thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng.......................................................................................................11
1.2.2. Mục tiêu thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng.......................................................................................................12
1.2.3. Bộ máy thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng.......................................................................................................14
1.2.4. Nội dung thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng.......................................................................................................17
1.2.5. Công cụ và hình thái thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối
với các tổ chức tín dụng......................................................................................19
1.2.6. Quy trình thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng.......................................................................................................24
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh

đối với các tổ chức tín dụng................................................................................80
2.3.4. Hạn chế trong thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La đối
với các tổ chức tín dụng......................................................................................81
2.3.5. Nguyên nhân của các hạn chế trong thanh tra của ngân hàng nhà nước chi
nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng..................................................85
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH SƠN LA ĐỐI VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN
DỤNG.....................................................................................................................91
3.1. Định hướng hoàn thiện thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh
Sơn La đối với các tổ chức tín dụng.....................................................................91
3.1.1. Xu hướng phát triển của các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Sơn La....91
3.1.2. Phương hướng hoàn thiện thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh
Sơn La đối với các tổ chức tín dụng....................................................................93
3.2. Giải pháp hoàn thiện thanh tra của ngân hàng nhà nướcchi nhánh tỉnh
Sơn La đối với các tổ chức tín dụng.....................................................................94
3.2.1. Hoàn thiện bộ máy thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn
La đối với các tổ chức tín dụng...........................................................................94
3.2.2. Hoàn thiện nội dung thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối
với các tổ chức tín dụng......................................................................................98
3.2.3. Hoàn thiện công cụ và hình thái thanh tra của ngân hàng nhà nước chi
nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng..................................................99
3.2.4. Hoàn thiện thực hiện quy trình thanh tra của ngân hàng nhà nước chi
nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng................................................102
3.3. Một số kiến nghị............................................................................................103
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam........................................103
3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La......................106
3.3.3. Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước tại tỉnh Sơn La.........................107
3.3.4. Kiến nghị với các tổ chức tín dụng..........................................................108
KẾT LUẬN..........................................................................................................109
TÀI LIỆU THAM KHẢO

BẢNG
Bảng 2.1 :
Bảng 2.2:
Bảng 2.3:
Bảng 2.4:
Bảng 2.5:
Bảng 2.6:
Bảng 2.7:
Bảng 2.8:
Bảng 2.9:
Bảng 2.10:
Bảng 2.11:
Bảng 2.12:
Bảng 2.13:
Bảng 2.14:
Bảng 2.15:
Bảng 2.16:
Biểu 2.17:
Bảng 2.18:
Bảng 2.19:

Số lượng các TCTD đang hoạt động trên địa bàn tỉnh Sơn La...........35
Các TCTD được cấp phép hoạt động trên địa bàn tỉnh Sơn La..........36
Nguồn vốn hoạt động của các TCTD trên địa bàn tỉnh Sơn La..........37
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hoạt động của các TCTD trên địa bàn
tỉnh Sơn La........................................................................................38
Vốn huy động của các TCTD trên địa bàn tỉnh Sơn La.....................39
Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của các TCTD trên địa bàn tỉnh Sơn La...40
Hoạt động cho vay của các TCTD trên địa bàn tỉnh Sơn La..............42
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của các TCTD trên địa bàn tỉnh


1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Sơn La là một tỉnh miền núi cao thuộc vùng Tây Bắc của Tổ quốc, có 250
km dường biên giới với Cộng hoà Dân chủ Nhân dân Lào. Vì thế, Sơn La luôn có vị
trí chiến lược quan trọng cả về chính trị, kinh tế - xã hội, an ninh – quốc phòng và
hợp tác quốc tế. Tuy nhiên, Sơn La có diện tích rộng hơn 14 nghìn km 2, mật độ dân
cư thưa thớt, có 12 dân tộc anh em sinh sống, trình độ dân trí và thu nhập dân cư
thấp, tỷ lệ hộ nghèo cao. Vì vậy, Đảng bộ, chính quyền đã đưa ra các định hướng
đúng đắn cùng sự nỗ lực, phấn đấu của nhân dân trong tỉnh nhằm đưa Sơn La sớm
trở thành tỉnh phát triển khá trong khu vực.
Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín
dụng giữ vai trò quan trọng nhằm đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, an
toàn, ít rủi ro, tránh được đổ vỡ và bảo vệ lợi ích của người gửi tiền. Thanh tra
đảm bảo sự bình đẳng, công khai trong việc tiếp cận các dịch vụ tài chính trong
khách hàng, loại bỏ tình trạng phân biệt đối xử giữa các khách hàng trong việc cấp
tín dụng và cung cấp các dịch vụ tài chính,từ đó ngăn chặn sự tập trung tiềm lực
tài chính vào tay một số ít cá nhân hay tổ chức. Thanh tra đảm bảo các chính sách
của nhà nước được thực thi có hiệu quả, đến được với người dân nhằm trợ giúp
các khu vực của nền kinh tế có nhu cầu tín dụng đặc biệt. Do các tổ chức tín dụng
là nơi tích trữ tiết kiệm hàng đầu của công chúng, việc thất thoát các khoản vốn
này trong trường hợp các tổ chức tín dụng phá sản sẽ trở thành thảm hoạ cho
nhiều cá nhân, hộ gia đình; tổ chức tín dụng cung cấp cho cá nhân, doanh nghiệp
những khoản vay, tài trợ tiêu dùng hoặc tài trợ đầu tư tạo ra lợi ích to lớn cho xã
hội, việc phân biệt đối xử trong cấp tín dụng dẫn đến một số cá nhân, doanh
nghiệp sẽ phải đối mặt với không ít khó khăn, ảnh hưởng đến môi trường cạnh
tranh và nền kinh tế nói chung. Các tổ chức tín dụng là kênh trung gian thực hiện
các chính sách điều tiết kinh tế của nhà nước, đóng vai trò quan trọng trong công

công tác thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức
tín dụng ngày càng sát sao, đổi mới phù hợp với sự phát triển của các tổ chức tín dụng.
Vì vậy, tác giả đã lựa chọn đề tài “Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi
nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng” làm đề tài nghiên cứu Luận văn
Thạc sỹ của mình.


3
2. Tổng quan nghiên cứu
Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín
dụng là hoạt động thường xuyên, liên tục nhằm thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn,
chức năng của ngân hàng nhà nước, tuy nhiên trong thời gian qua thanh tra của
ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La chưa đảm bảo các tổ chức tín dụng hoạt
động lành mạnh, an toàn, hiệu quả. Trước đây, đã có nhiều đề tài nghiên cứu đến
hoạt động thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh, tuy nhiên vào không
gian, thời gian và đối tượng cụ thể khác nhau, vì vậy cách nhìn nhận, đánh giá và
thực trạng công tác quản lý của ngân hàng nhà nước có những điểm khác nhau
Để học hỏi được những kinh nghiệm của các đề tài trước nhằm hoàn thiện đề
tài nghiên cứu của bản thân tôi, tôi xin được hệ thống và đưa ra việc phân tích hiệu
quả hoạt động của các đề tài khác nghiên cứu như thế nào? Cụ thể:
Luận văn Thạc sỹ “Hoàn thiện hoạt động thanh tra tại chỗ đối với các tổ
chức tín dụng của ngân hàng nhà nước Việt Nam chi nhánh thành phố Đà Nẵng”
của Nguyễn Mạnh Hùng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, năm
2016. Luận văn đã đưa ra các tiêu chí đánh giá hiệu quả quản lý của ngân hàng nhà
nước và tiêu chí đánh giá mức độ phát triển đối với đối tượng quản lý là các quỹ tín
dụng nhân dân.
Luận văn Thạc sỹ “Hoàn thiện công tác quản lý của ngân hàng nhà nước đối
với các tổ chức tín dụng trên địa bàn Gia Lai” của Đặng Văn Sông, Trường Đại học
Đà Nẵng (năm 2013). Luận văn này đã tập trung nghiên cứu những nhân tố tác
động đến công tác quản lý và đưa ra các giải pháp hoàn thiện công tác quản lý nhà

nước chi nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng đến năm 2020.
Các câu hỏi nghiên cứu đặt ra là:
- Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín
dụng gồm các nội dung nào và nhằm mục tiêu gì?
- Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La đã thực hiện thanh tra đối với
các tổ chức tín dụng như thế nào? Những điểm mạnh, hạn chế cơ bản và nguyên nhân
của những hạn chế trong thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La đối
với các tổ chức tín dụng ra sao?
- Để hoàn thiện thanh tra đối với các tổ chức tín dụng trên địa bàn, ngân hàng
nhà nước chi nhánh tỉnh Sơn La cần phải có những giải pháp gì?


5
4. Phạm vi nghiên cứu
- Về đối tượng nghiên cứu: Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh
đối với các tổ chức tín dụng.
- Về nội dung: Luận văn tập trung nghiên cứu thanh tra của ngân hàng nhà nước
chi nhánh tỉnh Sơn La đối với các tổ chức tín dụng với các nội dung cơ bản: Nội dung
thanh tra; bộ máy thanh tra; công cụ, hình thái thanh tra; quy trình thanh tra.
- Về không gian: Luận văn nghiên cứu về thanh tra của ngân hàng nhà nước
chi nhánh tỉnh Sơn La đối với tất cả các tổ chức tín dụng trên địa bàn bao gồm 6 chi
nhánh ngân hàng thương mại, 7 quỹ tín dụng nhân dân và 1 chi nhánh tổ chức tài chính
vi mô.
- Về thời gian: Số liệu thu thập cho giai đoạn 2012 – 2016; điều tra vào tháng
5/2016 và kiến nghị các giải pháp đến 2020.
5. Phương pháp nghiên cứu
5.1. Khung nghiên cứu
Khung nghiên cứu của luận văn được thể hiện tại hình 1.1. Khung nghiên
cứu Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín dụng.
5.2. Quy trình nghiên cứu:

Thanh tra của
ngân hàng nhà
nước chi nhánh
tỉnh đối với các tổ
chức tín dụng

Bộ máy thanh
tra
Các nhân tốtố
Các
thuộc về ngân
thuộc
về
hàng nhà
ngân
hàng
nước
chi
nhà nước chi
nhánh tỉnh
nhánh
tỉnh

Các nhân
nhân tốtố
Các
thuộc về các
thuộc
về các
tổ chức tín

chức tín dụng và hệ thống
tài chính.
- Bảo vệ quyền và lợi ích
hợp pháp của người gửi
tiền và khách hàn của tổ
chức tín dụng
- Duy trì lòng tin của công
chúng đối với hệ thống
TCTD.

Công cụ,
hình thức
thanh tra

Quy trình
thanh tra

- Bảo đảm việc chấp hành
chính sách, pháp luật về
tiền tệ ngân hàng.
- Góp phần nâng cao hiệu
quả và hiệu lực quản lý
nhà nước trong lĩnh vực
tiền tệ và ngân hàng

Hình 1.1: Khung nghiên cứu Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh
đối với các tổ chức tín dụng


7

vị thuộc cơ cấu tổ chức của NHNN. Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh là đơn vị
hạch toán phụ thuộc, có con dấu và bảng cân đối tài khoản theo quy định của pháp
luật. Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh có chức năng tham mưu, giúp thống đốc
ngân hàng nhà nước thực hiện quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và
ngoại hối trên địa bàn và thực hiện một số nghiệp vụ ngân hàng nhà nước theo uỷ
quyền của thống đốc.
Ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh thực hiện nhiệm vụ và quyền hạn trên
địa bàn theo quy định của NHNN và của pháp luật với các nội dung sau:
- Tổ chức phổ biến, tuyên truyền và triển khai thực hiện các văn bản quy
phạm pháp luật của nhà nước, văn bản chỉ đạo, điều hành về hoạt động ngân hàng.
- Thống kê, thu thập thông tin, nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế, tiền
tệ trên địa bàn để tham mưu cho thống đốc, cấp uỷ, chính quyền địa phương về lĩnh
vực liên quan đến tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối phục vụ xây dựng và
phát triển kinh tế - xã hội; thực hiện công tác thông tin tín dụng.
- Thực hiện việc cấp, sửa đổi, bổ sung, thu hồi giấy phép thành lập và hoạt
động của tổ chức tín dụng; giám sát, chỉ đạo, chấp thuận việc mua, bán, chia, tách,
hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng và chấp thuận nội
dung khác của các tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của thống đốc.
- Thực hiện thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ,
hoạt động ngân hàng và ngoại hối; phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố.
- Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng trung


9
ương khác cho các tổ chức tín dụng và kho bạc nhà nước.
1.1.2. Các tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn tỉnh
1.1.2.1. Khái niệm và hình thức tổ chức của tổ chức tín dụng
a) Khái niệm tổ chức tín dụng
Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt
động ngân hàng. Tổ chức tín dụng bao gồm các loại hình như sau:

- Tổ chức tín dụng phi ngân hàng trong nước được thành lập, tổ chức dưới
hình thức công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn.
- Tổ chức tín dụng liên doanh, tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài được
thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn.
- Ngân hàng hợp tác xã, quỹ tín dụng nhân dân được thành lập, tổ chức dưới
hình thức hợp tác xã.
- Tổ chức tài chính vi mô được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty
trách nhiệm hữu hạn.
1.1.2.2. Hoạt động của tổ chức tín dụng
Tổ chức tín dụng không được tiến hành bất kỳ hoạt động kinh doanh nào
ngoài các hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác ghi trong giấy phép
được NHNN cấp cho tổ chức tín dụng. NHNN quy định cụ thể phạm vi, loại hình,
nội dung hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác của tổ chức tín dụng
trong giấy phép cấp cho từng tổ chức tín dụng. Hiện nay, các tổ chức tín dụng được
thực hiện các hoạt động chủ yếu như sau:
- Hoạt động huy động vốn: Huy động vốn là nghiệp vụ tạo nên nguồn vốn
của các tổ chức tín dụng thông qua việc tổ chức tín dụng quản lý các khoản tiền tạm
thời nhàn rỗi từ khách hàng trong một thời gian nhất định theo nguyên tắc có hoàn
trả cả gốc và lãi đáp ứng nhu cầu vốn trong hoạt động kinh doanh của tổ chức tín
dụng. Hoạt động huy động vốn (nhận tiền gửi) là hoạt động tạo nguồn vốn cho tổ
chức tín dụng, vốn huy động đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng đến quy mô và
hiệu quả kinh doanh của TCTD. Tuỳ theo loại hình TCTD mà nguồn vốn này chiếm
tỷ trọng cao hay thấp trong tổng nguồn vốn.
- Hoạt động cấp tín dụng: Các TCTD làm “cầu nối” giữa người có vốn dư
thừa và người có nhu cầu về vốn. Tổ chức tín dụng sử dụng ngồn vốn huy động để
hình thành nên quỹ cho vay và đem cho vay đối với nền kinh tế. Tổ chức tín dụng là
một tổ chức chuyên kinh doanh về tiền tệ, tín dụng, có khả năng nhận biết được tình


11



12
của quản lý nhà nước được thực hiện bởi chủ thể quản lý có thẩm quyền, nhân danh
quyền lực nhà nước, nhằm tác động đến đối tượng quản lý trên cơ sở xem xét, đánh
giá ưu, khuyết điểm, phát huy nhân tố tích cực, phòng ngừa và xử lý vi phạm, tăng
cường quản lý, góp phần hoàn thiện cơ cấu quản lý, tăng cường pháp chế bảo vệ lợi
ích của nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của tổ chức, cá nhân. Thanh tra có
nghĩa là sự kiểm tra, xem xét từ bên ngoài vào hoạt động của một đối tượng nhất
định. Thanh tra nằm trong hệ thống kiểm soát của nhà nước bên cạnh các hình thức
khác như giám sát, kiểm tra, kiểm toán.
Thanh tra ngân hàng là hoạt động thanh tra của NHNN đối với các đối tượng
thanh tra ngân hàng trong việc chấp hành pháp luật về tiền tệ và ngân hàng.
Thanh tra của NHNN chi nhánh tỉnh đối với các TCTD là việc tổ chức thanh
tra tại nơi làm việc của các đối tượng thanh tra, trên cơ sở kiểm tra, xem xét các tài
liệu có liên quan như báo cáo kế toán, thống kê, các chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp
đồng cam kết…của TCTD và các đơn vị liên quan nhằm xác định hiện trạng các
hoạt động cụ thể của đối tượng thanh tra như đánh giá sự tuân thủ các qui chế, đảm
bảo chất lượng tài sản, an toàn vốn, chiều sâu của công tác quản lí, khả năng thanh
toán và khả năng sinh lời. Qua đó, phát hiện sơ hở trong cơ chế quản lý, chính sách,
pháp luật để kiến nghị với cơ quan nhà nước có thẩm quyền biện pháp khắc phục;
phòng ngừa, phát hiện và xử lý hành vi vi phạm pháp luật; giúp cơ quan, tổ chức, cá
nhân thực hiện đúng quy định của pháp luật về tiền tệ và ngân hàng.
1.2.2. Mục tiêu thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với
các tổ chức tín dụng
Thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với các tổ chức tín
dụng hướng tới các mục tiêu cơ bản:
- Bảo đảm sự phát triển an toàn, lành mạnh của hệ thống các tổ chức tín dụng
và hệ thống tài chính.
Hoạt động của TCTD có liên quan đến rất nhiều các hoạt động kinh tế - xã

các TCTD sẽ bị ảnh hưởng tiêu cực. Do vậy, việc NHNN thực hiện quản lý và
kiểm soát hoạt động của các TCTD là rất cần thiết để đảm bảo hoạt động của
chúng luôn được an toàn và hiệu quả. Giúp các TCTD thấy được những mặt tích
cực, những mặt còn tồn tại để tiếp tục phát huy những mặt tích cực, khắc phục
những tồn tại và kiến nghị những biện pháp chấn chỉnh, bảo đảm TCTD hoạt
động đúng chính sách, pháp luật, chế độ, thể lệ và hoạt động có chất lượng, hiệu


14
quả hơn.
- Bảo đảm việc chấp hành chính sách, pháp luật về tiền tệ và ngân hàng.
Xem xét việc tuân thủ các điều khoản về nghĩa vụ với ngân sách nhà nước
vì vi phạm các vấn đề này có thể sẽ dẫn đến hậu quả về tài chính, về pháp luật ở
các TCTD.
Việc chấp hành các quy định của NHNN trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng là
thực sự quan trọng. Nó giúp cho các TCTD hoạt động an toàn và hiệu quả. Khi tiến
hành thanh tra TCTD, thanh tra ngân hàng sẽ xem xét, đánh giá việc chấp hành các
quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tính thanh khoản, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, chỉ
số hùn vốn mua cổ phần, vốn pháp định tối thiểu, dư nợ cho vay của một khách
hàng so với vốn tự có của các TCTD… Qua đó, đánh giá tình hình chấp hành chính
sách, pháp luật, các chế độ, thể lệ của ngành ngân hàng.
- Để thực hiện được các mục tiêu kể trên, trong các kế hoạch thanh tra có
khẳng định các chỉ tiêu sau: Số lượng các cuộc thanh tra được thực hiện trong năm;
số đối tượng thanh tra cụ thể; thời gian bắt đầu và kết thúc thanh tra trong năm; thời
gian tiến hành thanh tra đối với từng loại hình TCTD; tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng được
thanh tra đối với từng loại hình TCTD; số lượng vi phạm được phát hiện; số lượng
cảnh báo rủi ro; số lượng kiến nghị được đưa ra chỉnh sửa cũng như yêu cầu xử lý;
theo dõi kết quả chỉnh sửa sau thanh tra.
1.2.3. Bộ máy thanh tra của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đối với
các tổ chức tín dụng

Chịu trách nhiệm đối với hoạt động thanh tra lãnh đạo, chỉ đạo, điều hành
trực tiếp bộ phận thanh tra, giám sát ngân hàng của NHNN chi nhánh tỉnh là chánh
thanh tra chi nhánh tỉnh. Tuỳ thuộc theo vị trí, chức danh chánh thanh tra chi nhánh
tỉnh, phó chánh thanh tra chi nhánh tỉnh, các thanh tra viên và công chức thực hiện
công tác thanh tra thực hiện có chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và yêu cầu về năng
lực khác nhau, cụ thể:
+ Chánh thanh tra chi nhánh tỉnh quyết định thanh tra, thành lập đoàn thanh
tra đối với các TCTD trên địa bàn tỉnh hoặc theo yêu cầu của chánh TTGS ngân
hàng, giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh và chịu trách nhiệm về quyết định của mình;
quyết định việc thanh tra viên ngân hàng, công chức khác thuộc bộ phận thanh tra,
giám sát NHNN chi nhánh tỉnh tiến hành các cuộc làm việc, tiếp xúc trực tiếp đối
tượng thanh tra; thực hiện báo về công tác thanh tra và thực hiện các nhiệm vụ,


16
quyền hạn khác.
Chánh thanh tra chi nhánh tỉnh có quyền kiến nghị giám đốc NHNN chi
nhánh tỉnh, chánh TTGSNH giải quyết theo thẩm quyền các vấn đề về công tác
thanh tra; sửa đổi, bổ sung, ban hành quy định cho phù hợp với yêu cầu quản lý;
đình chỉ hoặc hủy bỏ quy định trái pháp luật phát hiện qua công tác thanh tra; xử
phạt vi phạm hành chính; xem xét trách nhiệm, xử lý người thuộc quyền quản lý có
hành vi vi phạm pháp luật được phát hiện qua thanh tra hoặc không thực hiện kết
luận, quyết định xử lý về thanh tra; áp dụng các biện pháp bảo đảm an toàn hoạt
động ngân hàng đối với các cơ quan, tổ chức, cá nhân. Chánh thanh tra chi nhánh
tỉnh đề xuất với giám đốc NHNN chi nhánh đề nghị giám đốc NHNN chi nhánh
khác, chánh TTGSNH cử thanh tra viên ngân hàng, công chức khác, viên chức tham
gia đoàn thanh tra; trưng tập công chức, viên chức của cơ quan, đơn vị có liên quan
tham gia hoạt động thanh tra.
Chánh thanh tra chi nhánh tỉnh do thống đốc NHNN bổ nhiệm, miễn nhiệm,
cách chức theo đề nghị của giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh và ý kiến thống nhất