Website: Email : Tel : 0918.775.368
LỜI MỞ ĐẦU
Ngày 07/11/2006 Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150
của Tổ chức thương mại thế giới – WTO. Đây là một sự kiện quan trọng,
đánh dấu một bước chuyển mình của nền kinh tế Việt Nam nói chung và
ngành ngân hàng nói riêng. Gia nhập WTO, ngành ngân hàng Việt Nam đứng
trước rất nhiều cơ hội cũng như phải đương đầu với không ít thách thức.
Đứng trước sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ và quyết liệt của các
ngân hàng thương mại trong nước và ngoài nước, các ngân hàng thương mại
Việt Nam đã, đang và sẽ nỗ lực hết mình để mở rộng hoạt động và nâng cao
năng lực cạnh tranh của mình. Một trong những biện pháp để phát triển và mở
rộng hoạt động tín dụng là đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng và cho vay
như cho vay hỗ trợ du học, cho vay tiêu dùng, cho vay thanh toán, cho vay
mua ôtô – mua nhà, cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán… Trong đó hoạt
động cho vay kinh doanh chứng khoán là hoạt động tín dụng ngân hàng góp
phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam và có tiềm
năng phát triển trong tương lai.
Tuy nhiên hoạt động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của các
ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam hiện nay tiềm ẩn rất nhiều rủi ro
thanh khoản và rủi ro tín dụng đối với hoạt động của toàn ngân hàng. Do đó
đòi hỏi hoạt động thanh tra, kiểm soát của ngân hàng nhà nước phải được tăng
cường để góp phần đảm bảo cho hệ thống ngân hàng, thị trường tài chính
trong nước phát triển lành mạnh, đủ khả năng hội nhập sâu và thị trường tài
chính thế giới. Kết hợp những kiến thức đã được học trong nhà trường và sau
một thời gian thực tập tại ngân hàng nhà nước Chi nhánh Thành phố Hà Nội
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
em mạnh dạn nguyên cứu đề tài: “ Giải pháp tăng cường hoạt động thanh
tra của ngân hàng nhà nước Chi nhánh Thành phố Hà Nội đối với hoạt
động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của các ngân hàng thương
mại cổ phần trên địa bàn” giai đoạn 2006 – 2010. Nhằm làm rõ lý luận về

Em xin chân thành cảm ơn!
Sinh viên thực tập
Tạ Lan Hương
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Chương 1
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ KINH DOANH
CHỨNG KHOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
1.1. Hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM
1.1.1. Thanh tra nhà nước và thanh tra ngân hàng
Thanh tra của NHNN đối với hoạt động của các NHTM là một lĩnh vực
riêng biệt của thanh tra nhà nước nói chung. Nghiên cứu hoạt động hoạt động
thanh tra của NHNN đối với hoạt động của NHTM là một bộ phận của hoạt
động thanh tra nhà nước nói chung.
1.1.1.1 Thanh tra và thanh tra nhà nước
Theo Luật thanh tra: Thanh tra là một khâu trong chu trình quản lý nhà
nước, là yếu tố cấu thành hoạt động quản lý nhà nước, là phương thức và nội
dung quan trọng để nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước, là phương tiện
phòng ngừa vi phạm pháp luật. Thanh tra còn là phương thức phát huy dân
chủ, bảo vệ lợi ích nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân, cơ
quan và tổ chức.
Mục đích hàng đầu của thanh tra là nhằm phòng ngừa, phát hiện và xử
lý các hành vi vi phạm pháp luật, phát hiện những sơ hở trong cơ chế quản lý,
chính sách pháp luật; trên cơ sở đó đề nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền
có biện pháp khắc phục, phát huy những nhân tố tích cực.
Hoạt động thanh tra được thực hiện trong một khuôn khổ nhất định, đó
là: “phải tuân theo pháp luật; đảm bảo chính xác, khách quan, trung thực,
công khai và dân chủ, kịp thời; không làm cản trở đến hoạt động bình thường
của các cơ quan, tổ chức và cá nhân là đối tượng thanh tra” (điều 5, Luật

Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
chính sách tiền tệ của các NHTM được kịp thời, đảm bảo sự an toàn cho cả hệ
thống ngân hàng và chính sách tiền tệ phát huy được hiệu quả, góp phần ổn
định và phát triển kinh tế xã hội.
Đặc điểm của thanh tra ngân hàng: thanh tra ngân hàng là một lĩnh vực
của thanh tra nhà nước vì vậy nó có những đặc điểm chung như các hoạt động
thanh tra nhà nước khác, tuy nhiên còn có những đặc điểm riêng theo lĩnh vực
hoạt động:
 Thanh tra ngân hàng gắn liền với hoạt động quản lý nhà nước trong
lĩnh vực ngân hàng, có đối tượng là NHTM.
 Thanh tra ngân hàng luôn mang tính quyền lực nhà nước. Ngoài những
nhiệm vụ và quyền hạn được quy định trong Luật thanh tra, thanh tra
ngân hàng còn có những quyền và nhiệm vụ chuyên biệt được quy định
trong các văn bản quy phạm pháp luật dưới luật về các tổ chức và hoạt
động thanh tra ngân hàng.
 Thanh tra ngân hàng có tính độc lập tương đối. Bên cạnh việc tuân thủ
các quy định pháp luật về thanh tra, các quy định pháp luật về ngân
hàng còn phải chấp hành theo chỉ đạo, điều hành của Thống đốc
NHNN.
1.1.2. Sự cần thiết khách quan của hoạt động thanh tra đối với các NHTM
Ngân hàng thương mại trước hết là một doanh nghiệp kinh doanh. Do
đó cũng chịu ảnh hưởng của thị trường và có thể gặp phải những rủi ro. Tuy
nhiên không giống như các ngành nghề kinh doanh khác, hoạt động ngân
hàng lại là hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro hơn, vì phần lớn tài sản của
ngân hàng do các tổ chức và cá nhân khác trong nền kinh tế chiếm giữ. Hơn
nữa hoạt động ngân hàng lại rất nhạy cảm với những biến đổi nhỏ của thị
trường. Nếu một ngân hàng bị đổ vỡ, mất khả năng thanh toán thì sẽ xảy ra
hiệu ứng lan truyền, kéo theo sự đổ vỡ của các ngân hàng khác. Sự đổ vỡ của
Website: Email : Tel : 0918.775.368

góp cho nền kinh tế, thúc đẩy sự phát triển của các ngành, lĩnh vực khác. Tuy
nhiên lại tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn. Với trách nhiệm là nhà quản lý trong lĩnh
vực ngân hàng, NHNN phải tiến hành thanh tra, giám sát đối với các NHTM,
nhằm phát hiện sớm những điểm yếu kém và cảnh báo kịp thời cho các
NHTM; từ đó có các biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro kịp thời. Đồng
thời đánh giá mức độ tuân thủ cơ chế chính sách, pháp luật để áp dụng những
biện pháp xử lý cần thiết nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho toàn hệ thống
ngân hàng, bảo đảm sự an toàn cho các khoản tiết kiệm của công chúng, kiểm
soát mức cung ứng tiền tệ và tín dụng, phục vụ mục tiêu kinh tế chung của
quốc gia.
1.1.3. Mục đích, chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra ngân
hàng
1.1.3.1. Mục đích của thanh tra ngân hàng
 Góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống các tổ chức tín dụng.
 Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền.
 Phục vụ việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia.
1.1.3.2. Chức năng của thanh tra ngân hàng
Thanh tra ngân hàng là một chức năng của cơ quan quản lý nhà nước
về ngân hàng. Trong phạm vi nhiệm vụ của mình, cơ quan quản lý nhà nước
về ngân hàng có trách nhiệm thanh tra các tổ chức tín dụng, các cơ quan quản
lý nhà nước, các tổ chức kinh tế xã hội và công dân trong việc thi hành chính
sách, pháp luật về tiền, tín dụng và ngân hàng nhằm đảm bảo cho chính sách,
pháp luật, thể lệ, quy định được thực hiện đầy đủ, đúng đắn, có hiệu lực, góp
phần giữ kỷ luật và tăng cường pháp chế xã hội chủ nghĩa, bảo vệ lợi ích của
nhà nước, các quyền và lợi ích hợp pháp của cơ quan, tổ chức và công dân.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.1.3.3. Nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra ngân hàng
a. Thanh tra NHNN có nhiệm vụ và quyền hạn
Theo quyết định 1675/2004/QĐ-NHNN ngày 23/12/2004 và Quy chế

ngừa đấu tranh chống tham nhũng theo quy định của pháp luật trong
ngân hàng.
 Phối hợp với các đơn vị liên quan xây dựng chương trình và tổ chức
đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ thanh tra cho công chức thuộc hệ thống
thanh tra ngân hàng; thực hiện các dự án quốc tế về trợ giúp kỹ thuật
cho hệ thống thanh tra ngân hàng theo sự phân công của Thống đốc.
 Quản lý, chỉ đạo việc tham mưu thực hiện chương trình, kế hoạch và
ngiệp vụ công tác thanh tra trong ngành ngân hàng.
 Thực hiện việc giám sát thường xuyên và thanh tra trực tiếp đối với các
tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng thanh tra ngân hàng.
 Tham mưu cho Thống đốc NHNN ban hành các văn bản quy phạm
pháp luật thuộc các lĩnh vực thanh tra, khiếu nại, tố cáo, xử phạt hành
chính và các lĩnh vực khác thuộc quyền. Hướng dẫn hoặc phối hợp với
các đơn vị chức năng hướng dẫn để thực hiện trong ngành ngân hàng.
 Kiểm tra và báo cáo cho Thống đốc NHNN việc thực hiện chương
trình, kế hoạch thanh tra của thanh tra NHNN đối với các Chi nhánh
NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.
 Tiến hành phúc tra kết quả các cuộc thanh tra của các đoàn thanh tra do
NHNN thành lập khi có căn cứ về kết luận thanh tra không chính xác,
không khách quan hoặc phát hiện tình tiết mới.
 Thực hiện các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
b. Thanh tra NHNN Chi nhánh có nhiệm vụ và quyền hạn
 Thanh tra các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế xã hội và các cá
nhân việc thực hiện chính sách pháp luật về tiền tệ, tín dụng, ngoại hối,
vàng bạc và ngân hàng; thanh tra việc thi hành các biện pháp an toàn
nhằm đảm bảo khả năng chi trả kịp thời đầy đủ theo yêu cầu của khách
hàng, của các tổ chức tín dụng trên địa bàn.
 Thanh tra việc thực hiện chính sách, pháp luật, nhiệm vụ được giao của

 Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị việc giải quyết khiếu nại, tố cáo
theo quy định của Luật khiếu nại tố cáo liên quan đến tổ chức và hoạt
động ngân hàng.
 Tham mưu cho lãnh đạo NHNN trong việc chỉ đạo thực hiện động tác
phòng ngừa và đấu tranh chốn tham nhũng trong ngành ngân hàng.
 Phát hiện, ngăn ngừa và xử lý vi phạm hành chính theo thẩm quyền,
đồng thời kiến nghị các cơ quan có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật
về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
 Kiến nghị với lãnh đạo NHNN, lãnh đạo NHNN Chi nhánh và các cơ
quan tổ chức có thẩm quyền khác thực hiện các biện pháp bảo đảm thi
hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
1.1.4. Các phương thức thanh tra ngân hàng
Để thực hiện chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng,
thanh tra ngân hàng chủ yếu sử dụng hai phương thức thanh tra là giám sát từ
xa và thanh tra tại chỗ.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1.1.4.1. Giám sát từ xa
Giám sát từ xa là việc gián tiếp kiểm tra thông qua tổng hợp và phân
tích các báo cáo để đánh giá các nội dung hoạt động của ngân hàng và tổ chức
tín dụng. Về cơ bản, giám sát từ xa là một hệ thống phân tích, đánh giá thông
tin, đó là việc sử dụng bảng cân đối kế toán và các chỉ tiêu thống kê định kỳ
các tổ chức tín dụng để những nhà làm công tác quản lý vĩ mô của NHNN
nắm một cách thường xuyên tình hình, nhằm báo động cho các nhà lãnh đạo
NHTM những vấn đề cần thiết, hoặc kiến nghị biện pháp khắc phục thích
hợp, kịp thời; “chỉ điểm” cho thanh tra tại chỗ những vấn đề trọng tâm, trọng
điểm.
a. Mục tiêu giám sát từ xa hoạt động của các NHTM
 Giám sát bảo đảm các NHTM hoạt động an toàn, từ đó giúp các ngân
hàng giữ uy tín với khách hàng.

 Vốn của ngân hàng: Vốn của ngân hàng bao gồm: vốn tự có, các quỹ
dự trữ, lợi nhuận giữ lại hoặc giá trị tài sản tăng thêm do đánh giá lại tài
sản. Giám sát vốn là giám sát việc bảo toàn và phát triển vốn, tức là
kiểm tra mức vốn tự có so với mức vốn pháp định, so với mức vốn
đăng ký khi thành lập ghi trong giấy phép hoạt động; quỹ dự phòng rủi
ro; mức an toàn và sử dụng vốn.
 Chất lượng tài sản có: tài sản có bao gồm tất cả các khoản mục bên
phải của bảng cân đối tài sản của NHTM là: Tài sản ngân quỹ, tài sản
cho vay, tài sản đầu tư và tài sản cố định. Giám sát tài sản có là việc tập
trung đánh giá, phân tích các khoản cho vay về số lượng và chất lượng.
Trước hết đánh giá tính hợp lý trong cơ cấu tài sản có nhằm đáp ứng
yêu cầu thu được doanh lợi cao nhất và đảm bảo khả năng thanh toán.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Mặt khác, chất lượng tài sản có còn thể hiện ở chỉ tiêu chất lượng tín
dụng và tác động của nó tới hoạt động của NHTM.
 Khả năng quản lý của NHTM là xét đến yếu tố con người, yếu tố tổ
chức và chính sách. Chất lượng quản lý là sự kết hợp nhuần nhuyễn các
yếu tố trên và biểu hiện bằng kết quả kinh doanh, sự tuân thủ pháp luật
chính sách, độ tín nhiệm của ngân hàng trên thị trường. Đánh giá khả
năng quản lý là đánh giá năng lực đề ra sách lược kinh doanh để ngân
hàng đủ khả năng cạnh tranh và đứng vững trên thị trường; có kế hoạch
triển khai công việc một cách hợp lý; phải đề ra được phương thức
quản lý nghiệp vụ đảm bảo tuân thủ các quy định; phải có cơ cấu tổ
chức hợp lý, phân định rõ ràng trách nhiệm và quyền hạn giữa nhân
viên và người điều hành; có chính sách nhân sự hợp lý, khuyến khích
các thành viên tích cực làm tốt công việc được giao, tuân thủ kỷ luật
lao động.
 Khả năng sinh lời của ngân hàng thể hiện ở các nội dung: các hoạt động
kinh doanh phải tạo ra thu nhập, tránh rủi ro và bù đắp được khi có rủi

 Tổ chức tốt việc lựa chọn trọng tâm, trọng điểm, chuẩn bị tốt nội dung
thanh tra và thành lập đoàn thanh tra.
 Tổ chức tốt việc thu thập và xử lý thông tin, phân tích những vấn đề cơ
bản về đối tượng thanh tra.
 Phân công trách nhiệm phù hợp với năng lực, sở trường của từng thanh
tra viên.
 Đánh giá đúng vấn đề phát sinh, có kiến nghị cụ thể, rõ ràng để ngân
hàng hoạt động tốt hơn.
 Tổ chức theo dõi việc sửa chữa, khắc phục và xử lý đối với những tồn
tại sau thanh tra; yêu cầu báo cáo kết quả và tổ chức phúc tra.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
 Kết hợp chặt chẽ, linh hoạt giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
c. Nội dung thanh tra tại chỗ:
 Kiểm tra đánh giá về mặt tổ chức của các ngân hàng: đánh giá thực
trạng tổ chức bộ máy, việc bố trí các bộ phận và nhân viên phù hợp với
công việc được giao, việc tổ chức bộ phận kiểm soát nội bộ, đặc biệt là
sắp xếp bộ máy có hợp lý hay không?
 Kiểm tra kế toán và phân tích tài sản: kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp
của các chứng từ kế toán; kiểm tra hệ thống kế toán được áp dụng và
độ phù hợp của nó đối với hệ thống kế toán mà NHNN quy định; kiểm
tra việc bảo quản và lưu giữ chứng từ, tài liệu kế toán.
 Kiểm tra, đánh giá chất lượng tín dụng: đánh giá chất lượng dư nợ về
việc chấp hành các quy định về cho vay, tư cách người vay, mục đích
vay vốn, quy trình cho vay, thời hạn, lãi suất cho vay; đánh giá khả
năng tài chính của khách hàng vay vốn; chất lượng của tài sản bảo đảm,
việc trả nợ vay và lãi vay, hồ sơ vay vốn…; kiểm tra các cam kết ngoại
bảng như bảo lãnh, hạn mức tín dụng, mở L/C…
 Kiểm tra kinh doanh ngoại tệ.
 Kiểm tra vốn của ngân hàng: kiểm tra vốn tự có, vốn pháp định, vốn

ra quyết định thanh tra.
 Trong quá trình thanh tra, trưởng đoàn thanh tra hay các thanh tra viên
phải giữ quan hệ tốt với đơn vị được thanh tra, không làm ảnh hưởng
đến hoạt động bình thường của đơn vị.
c. Bước kết thúc
 Kết thúc cuộc thanh tra, trưởng đoàn thanh tra căn cứ vào bản kết luận
của các thành viên trong đoàn để tổng hợp lập biên bản kết luận chung
cho toàn cuộc thanh tra, bao gồm các nội dung: đánh giá khái quát
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
những ưu điểm và cố gắng tích cực của đơn vị được thanh tra trong
việc chấp hành chủ trương, chính sách pháp luật của nhà nước và của
ngành; xác định các sai phạm chủ yếu; kiến nghị các biện pháp khắc
phục sửa chữa và áp dụng chế tài hợp lý.
 Biên bản thanh tra phải được thông qua các thành viên trong đoàn trước
khi thông qua ban lãnh đạo của đơn vị được thanh tra và được lập thành
4 bản gửi Giám đốc NHNN cấp ra quyết định, Chánh thanh tra NHNN,
đơn vị được thanh tra, lưu trong hồ sơ thanh tra.
1.2. Khái quát về hoạt động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của
các NHTM cổ phần
1.2.1. Những hoạt động cơ bản của NHTM
Theo Luật các tổ chức tín dụng, NHTM là một loại hình tổ chức tín
dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có
liên quan. Là tổ chức thực hiện các hoạt động huy động tiền gửi của công
chúng, sử dụng tiền gửi huy động được cấp tín dụng và thực hiện các dịch vụ
tài chính khác.
Theo chương 3 Luật các tổ chức tín dụng các hoạt động của NHTM
bao gồm:
1.2.1.1. Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và

thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân
hàng khác bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người
nhận bảo lãnh.
 Chiết khấu: NHTM được chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá
ngắn hạn khác đối với các tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức
tín dụng khác.
 Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở
hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê là tổ chức tín dụng với
khách hàng thuê. Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài
chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng.
 Bao thanh toán: các NHTM triển khai thực hiện bao thanh toán như
một hình thức cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp như: bao
thanh toán truy đòi, bao thanh toán miễn truy đòi, bao thanh toán ứng
trước, bao thanh toán khi đáo hạn trong phạm vi buôn bán nội địa lẫn
quốc tế.
 Tài trợ nhập khẩu: đây là nghiệp vụ nhằm hỗ trợ về tài chính cũng các
phương tiện và giấy tờ liên quan để doanh nghiệp nhập khẩu có thể
thực hiện nghĩa vụ của mình trong hợp đồng mua – bán hàng hóa, bao
gồm:
• Mở L/C thanh toán nhập khẩu.
• Cho vay ứng trước một phần để thanh toán cho người bán hay ứng
trước tiền thuế nhập khẩu.
• Bảo lãnh và tái bảo lãnh việc thanh toán hối phiếu khi đến hạn.
• Chấp nhận hối phiếu.
• Cho thuê kho bãi để chứa và bảo quản hàng hóa nhập khẩu.
• Giúp khai báo thuế.
• Cho vay để thanh toán tiền hàng nhập khẩu khi đến hạn.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHTM cho khách hàng vay
vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định ngoài hạn mức tín dụng
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Website: Email : Tel : 0918.775.368
đã ký ban đầu giữa ngân hàng và khách hàng, áp dụng hạn mức tín
dụng dự phòng khi khách hàng không có đủ vốn vì mức vốn đầu tư cho
dự án tăng thêm, nhu cầu tiêu dùng, mua sắm tăng thêm…
1.2.1.3. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Để thực hiện việc thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân
hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong nước và ngoài nước.
Để thực hiện thanh toán giữa các NHTM với nhau thông qua NHNN, các
NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại NHNN nơi NHTM đặt trụ sở chính và
duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định. Hoạt động dịch vụ
thanh toán và ngân quỹ của NHTM bao gồm các hoạt động sau:
 Cung cấp các phương tiện thanh toán.
 Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
 Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.
 Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN.
 Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi NHNN cho phép.
 Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
 Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán
liên ngân hàng trong nước.
 Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép.
1.2.1.4. Các hoạt động khác
Ngoài các hoạt động truyền thống bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín
dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, NHTM còn có thể thực
hiện một số hoạt động khác, bao gồm:
 Góp vốn mua cổ phần: NHTM được phép dùng vốn điều lệ và quỹ dự
trữ để góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín
dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật. Ngoài ra NHTM

Website: Email : Tel : 0918.775.368
 Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
 Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12
tháng đến 60 tháng.
 Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng
trở lên.
Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho sản
xuất, kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống của khách hàng. Cho vay ngắn
hạn có thể được phân chia thành nhiều loại theo nhiều tiêu thức khác nhau.
Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng tiền vay, cho vay ngắn hạn bao gồm:
 Cho vay kinh doanh: việc cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu
cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh
doanh, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động thiếu hụt của khách hàng.
 Cho vay tiêu dùng: nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các gia đình,
cá nhân như tiêu dùng thường xuyên, mua sắm và sửa chữa nhà cửa,
cho vay mua sắm tài sản, cho vay hỗ trợ du học…
Căn cứ vào lĩnh vực kinh doanh của khách hàng, cho vay kinh doanh
ngắn hạn gồm:
 Cho vay công nghiệp và thương mại: giúp khách hàng trang trải các chi
phí hoạt động như chi phí mua hàng, chi phí trả lương, trả thuế…
 Cho vay nông nghiệp: nhằm hỗ trợ cho nông dân trong hoạt động gieo
trồng, thu hoạch, bảo quản sản phẩm…
 Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng: tạm ứng vốn cho bên thi
công trong giai đoạn thi công các công trình xây dựng.
 Cho vay các tổ chức tín dụng.
 Cho vay kinh doanh chứng khoán.
Website: Email : Tel : 0918.775.368

Trích đoạn Nội dung thanh tra Nhân tố khách quan Xây dựng và hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý Đối với Thống đốc NHNN

---