Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
LỜI MỞ ĐẦU
Ngày 07/11/2006 Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150
của Tổ chức thương mại thế giới – WTO. Đây là một sự kiện quan trọng,
đánh dấu một bước chuyển mình của nền kinh tế Việt Nam nói chung và
ngành ngân hàng nói riêng. Gia nhập WTO, ngành ngân hàng Việt Nam đứng
trước rất nhiều cơ hội cũng như phải đương đầu với không ít thách thức.
Đứng trước sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ và quyết liệt của các
ngân hàng thương mại trong nước và ngoài nước, các ngân hàng thương mại
Việt Nam đã, đang và sẽ nỗ lực hết mình để mở rộng hoạt động và nâng cao
năng lực cạnh tranh của mình. Một trong những biện pháp để phát triển và mở
rộng hoạt động tín dụng là đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng và cho vay
như cho vay hỗ trợ du học, cho vay tiêu dùng, cho vay thanh toán, cho vay
mua ôtô – mua nhà, cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán… Trong đó hoạt
động cho vay kinh doanh chứng khoán là hoạt động tín dụng ngân hàng góp
phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam và có tiềm
năng phát triển trong tương lai.
Tuy nhiên hoạt động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của các
ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam hiện nay tiềm ẩn rất nhiều rủi ro
thanh khoản và rủi ro tín dụng đối với hoạt động của toàn ngân hàng. Do đó
đòi hỏi hoạt động thanh tra, kiểm soát của ngân hàng nhà nước phải được tăng
cường để góp phần đảm bảo cho hệ thống ngân hàng, thị trường tài chính
trong nước phát triển lành mạnh, đủ khả năng hội nhập sâu và thị trường tài
chính thế giới. Kết hợp những kiến thức đã được học trong nhà trường và sau
một thời gian thực tập tại ngân hàng nhà nước Chi nhánh Thành phố Hà Nội
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
1
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
em mạnh dạn nguyên cứu đề tài: “ Giải pháp tăng cường hoạt động thanh
tra của ngân hàng nhà nước Chi nhánh Thành phố Hà Nội đối với hoạt
động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của các ngân hàng thương

hàng Nhà nước Thành phố Hà Nội và các thầy giáo, cô giáo đã giúp đỡ em
hoàn thành tốt bài viết.
Em xin chân thành cảm ơn!
Sinh viên thực tập
Tạ Lan Hương
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
3
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Chương 1
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG
NHÀ NƯỚC VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐẦU TƯ KINH DOANH
CHỨNG KHOÁN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
1.1. Hoạt động thanh tra của NHNN đối với các NHTM
1.1.1. Thanh tra nhà nước và thanh tra ngân hàng
Thanh tra của NHNN đối với hoạt động của các NHTM là một lĩnh vực
riêng biệt của thanh tra nhà nước nói chung. Nghiên cứu hoạt động hoạt động
thanh tra của NHNN đối với hoạt động của NHTM là một bộ phận của hoạt
động thanh tra nhà nước nói chung.
1.1.1.1 Thanh tra và thanh tra nhà nước
Theo Luật thanh tra: Thanh tra là một khâu trong chu trình quản lý nhà
nước, là yếu tố cấu thành hoạt động quản lý nhà nước, là phương thức và nội
dung quan trọng để nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước, là phương tiện
phòng ngừa vi phạm pháp luật. Thanh tra còn là phương thức phát huy dân
chủ, bảo vệ lợi ích nhà nước, quyền và lợi ích hợp pháp của công dân, cơ
quan và tổ chức.
Mục đích hàng đầu của thanh tra là nhằm phòng ngừa, phát hiện và xử
lý các hành vi vi phạm pháp luật, phát hiện những sơ hở trong cơ chế quản lý,
chính sách pháp luật; trên cơ sở đó đề nghị cơ quan nhà nước có thẩm quyền
có biện pháp khắc phục, phát huy những nhân tố tích cực.
Hoạt động thanh tra được thực hiện trong một khuôn khổ nhất định, đó

sách, quy chế cho phù hợp với sự phát triển chung của nền kinh tế; giúp cho
các NHTM ngăn ngừa, sửa chữa những việc làm sai trái, đảm bảo uy tín, an
toàn vốn và hoạt động lành mạnh của các NHTM để hoạt động kinh doanh
ngày càng có hiệu quả; hoạt động thanh tra giúp NHNN giám sát việc thực thi
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
5
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
chính sách tiền tệ của các NHTM được kịp thời, đảm bảo sự an toàn cho cả hệ
thống ngân hàng và chính sách tiền tệ phát huy được hiệu quả, góp phần ổn
định và phát triển kinh tế xã hội.
Đặc điểm của thanh tra ngân hàng: thanh tra ngân hàng là một lĩnh vực
của thanh tra nhà nước vì vậy nó có những đặc điểm chung như các hoạt động
thanh tra nhà nước khác, tuy nhiên còn có những đặc điểm riêng theo lĩnh vực
hoạt động:
 Thanh tra ngân hàng gắn liền với hoạt động quản lý nhà nước trong
lĩnh vực ngân hàng, có đối tượng là NHTM.
 Thanh tra ngân hàng luôn mang tính quyền lực nhà nước. Ngoài những
nhiệm vụ và quyền hạn được quy định trong Luật thanh tra, thanh tra
ngân hàng còn có những quyền và nhiệm vụ chuyên biệt được quy định
trong các văn bản quy phạm pháp luật dưới luật về các tổ chức và hoạt
động thanh tra ngân hàng.
 Thanh tra ngân hàng có tính độc lập tương đối. Bên cạnh việc tuân thủ
các quy định pháp luật về thanh tra, các quy định pháp luật về ngân
hàng còn phải chấp hành theo chỉ đạo, điều hành của Thống đốc
NHNN.
1.1.2. Sự cần thiết khách quan của hoạt động thanh tra đối với các NHTM
Ngân hàng thương mại trước hết là một doanh nghiệp kinh doanh. Do
đó cũng chịu ảnh hưởng của thị trường và có thể gặp phải những rủi ro. Tuy
nhiên không giống như các ngành nghề kinh doanh khác, hoạt động ngân
hàng lại là hoạt động kinh doanh có nhiều rủi ro hơn, vì phần lớn tài sản của

tiêu trong ngắn hạn và dài hạn của mình, Chính phủ phải có sự quản lý chặt
chẽ hệ thống các ngân hàng và dựa vào ngân hàng để thực hiện các chính sách
kinh tế, thu thuế và chi tiêu ngân sách.
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
7
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Như vậy, khu vực ngân hàng càng phát triển, càng có khả năng đóng
góp cho nền kinh tế, thúc đẩy sự phát triển của các ngành, lĩnh vực khác. Tuy
nhiên lại tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn. Với trách nhiệm là nhà quản lý trong lĩnh
vực ngân hàng, NHNN phải tiến hành thanh tra, giám sát đối với các NHTM,
nhằm phát hiện sớm những điểm yếu kém và cảnh báo kịp thời cho các
NHTM; từ đó có các biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro kịp thời. Đồng
thời đánh giá mức độ tuân thủ cơ chế chính sách, pháp luật để áp dụng những
biện pháp xử lý cần thiết nhằm đảm bảo an toàn hoạt động cho toàn hệ thống
ngân hàng, bảo đảm sự an toàn cho các khoản tiết kiệm của công chúng, kiểm
soát mức cung ứng tiền tệ và tín dụng, phục vụ mục tiêu kinh tế chung của
quốc gia.
1.1.3. Mục đích, chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của thanh tra ngân
hàng
1.1.3.1. Mục đích của thanh tra ngân hàng
 Góp phần đảm bảo an toàn cho hệ thống các tổ chức tín dụng.
 Bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền.
 Phục vụ việc thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia.
1.1.3.2. Chức năng của thanh tra ngân hàng
Thanh tra ngân hàng là một chức năng của cơ quan quản lý nhà nước
về ngân hàng. Trong phạm vi nhiệm vụ của mình, cơ quan quản lý nhà nước
về ngân hàng có trách nhiệm thanh tra các tổ chức tín dụng, các cơ quan quản
lý nhà nước, các tổ chức kinh tế xã hội và công dân trong việc thi hành chính
sách, pháp luật về tiền, tín dụng và ngân hàng nhằm đảm bảo cho chính sách,
pháp luật, thể lệ, quy định được thực hiện đầy đủ, đúng đắn, có hiệu lực, góp

nhất trí với kết luận của thanh tra ngân hàng và chịu trách nhiệm về ý
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
9
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
kiến đó. Đồng thời phải báo cáo cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo
quy định của pháp luật về thanh tra.
 Thẩm tra, xác minh, kết luận và kiến nghị cấp có thẩm quyền xử lý các
khiếu nại tố cáo liên quan đến ngân hàng.
 Tham mưu cho Thống đốc NHNN về chỉ đạo, kiểm tra việc phòng
ngừa đấu tranh chống tham nhũng theo quy định của pháp luật trong
ngân hàng.
 Phối hợp với các đơn vị liên quan xây dựng chương trình và tổ chức
đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ thanh tra cho công chức thuộc hệ thống
thanh tra ngân hàng; thực hiện các dự án quốc tế về trợ giúp kỹ thuật
cho hệ thống thanh tra ngân hàng theo sự phân công của Thống đốc.
 Quản lý, chỉ đạo việc tham mưu thực hiện chương trình, kế hoạch và
ngiệp vụ công tác thanh tra trong ngành ngân hàng.
 Thực hiện việc giám sát thường xuyên và thanh tra trực tiếp đối với các
tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng thanh tra ngân hàng.
 Tham mưu cho Thống đốc NHNN ban hành các văn bản quy phạm
pháp luật thuộc các lĩnh vực thanh tra, khiếu nại, tố cáo, xử phạt hành
chính và các lĩnh vực khác thuộc quyền. Hướng dẫn hoặc phối hợp với
các đơn vị chức năng hướng dẫn để thực hiện trong ngành ngân hàng.
 Kiểm tra và báo cáo cho Thống đốc NHNN việc thực hiện chương
trình, kế hoạch thanh tra của thanh tra NHNN đối với các Chi nhánh
NHNN tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương.
 Tiến hành phúc tra kết quả các cuộc thanh tra của các đoàn thanh tra do
NHNN thành lập khi có căn cứ về kết luận thanh tra không chính xác,
không khách quan hoặc phát hiện tình tiết mới.
 Thực hiện các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao.

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1.3. Nội dung hoạt động của thanh tra ngân hàng
Tại điều 52 Luật NHNN quy định nội dung hoạt động của thanh tra
ngân hàng như sau:
 Giám sát thường xuyên việc thực hiện quy chế an toàn trong hoạt động
của các tổ chức tín dụng bằng phương pháp giám sát từ xa theo quy
định.
 Tiến hành các cuộc thanh tra, kiểm tra, phúc tra trong việc chấp hành
pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, việc thực hiện các quy
định trong giấy phép hoạt động ngân hàng đối với các tổ chức, cá nhân
là đối tượng của thanh tra ngân hàng.
 Thẩm tra, xác minh, kết luận, kiến nghị việc giải quyết khiếu nại, tố cáo
theo quy định của Luật khiếu nại tố cáo liên quan đến tổ chức và hoạt
động ngân hàng.
 Tham mưu cho lãnh đạo NHNN trong việc chỉ đạo thực hiện động tác
phòng ngừa và đấu tranh chốn tham nhũng trong ngành ngân hàng.
 Phát hiện, ngăn ngừa và xử lý vi phạm hành chính theo thẩm quyền,
đồng thời kiến nghị các cơ quan có thẩm quyền xử lý vi phạm pháp luật
về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
 Kiến nghị với lãnh đạo NHNN, lãnh đạo NHNN Chi nhánh và các cơ
quan tổ chức có thẩm quyền khác thực hiện các biện pháp bảo đảm thi
hành pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.
1.1.4. Các phương thức thanh tra ngân hàng
Để thực hiện chức năng quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng,
thanh tra ngân hàng chủ yếu sử dụng hai phương thức thanh tra là giám sát từ
xa và thanh tra tại chỗ.
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
12
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1.4.1. Giám sát từ xa

những vi phạm tiêu chí an toàn hoạt động của ngân hàng.
c. Đối tượng giám sát từ xa
Đối tượng giám sát từ xa của NHNN là hội sở chính, chi nhánh và sở
giao dịch của các NHTM. Trong đó, thanh tra ngân hàng giám sát đối với các
tổ chức tín dụng nhà nước, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức tín dụng
liên doanh, tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100% vốn nước ngoài; quỹ tín
dụng nhân dân trung ương. Thanh tra chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố giám
sát đối với tổ chức tín dụng cổ phần của nhà nước và nhân dân, các chi nhánh
của các tổ chức tín dụng, chi nhánh của tổ chức tín dụng phi ngân hàng 100%
vốn nước ngoài, quỹ tín dụng nhân dân khu vực, quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.
d. Nội dung giám sát từ xa đối với NHTM
Việc thu thập thông tin, phân tích và đánh giá thường tập trung vào 6
yếu tố:
 Vốn của ngân hàng: Vốn của ngân hàng bao gồm: vốn tự có, các quỹ
dự trữ, lợi nhuận giữ lại hoặc giá trị tài sản tăng thêm do đánh giá lại tài
sản. Giám sát vốn là giám sát việc bảo toàn và phát triển vốn, tức là
kiểm tra mức vốn tự có so với mức vốn pháp định, so với mức vốn
đăng ký khi thành lập ghi trong giấy phép hoạt động; quỹ dự phòng rủi
ro; mức an toàn và sử dụng vốn.
 Chất lượng tài sản có: tài sản có bao gồm tất cả các khoản mục bên
phải của bảng cân đối tài sản của NHTM là: Tài sản ngân quỹ, tài sản
cho vay, tài sản đầu tư và tài sản cố định. Giám sát tài sản có là việc tập
trung đánh giá, phân tích các khoản cho vay về số lượng và chất lượng.
Trước hết đánh giá tính hợp lý trong cơ cấu tài sản có nhằm đáp ứng
yêu cầu thu được doanh lợi cao nhất và đảm bảo khả năng thanh toán.
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
14
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Mặt khác, chất lượng tài sản có còn thể hiện ở chỉ tiêu chất lượng tín
dụng và tác động của nó tới hoạt động của NHTM.

tra được tổ chức tại nơi làm việc của đối tượng thanh tra và tại các tổ chức
kinh tế, cá nhân là khách hàng của ngân hàng trên cơ sở kiểm tra, xem xét các
văn bản, thông tư chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện cơ chế, quy chế của ngành;
các báo cáo kế toán, thống kê, các chứng từ, tài liệu, sổ sách, hợp đồng… có
liên quan đến hoạt động huy động vốn - sử dụng vốn và công tác kế toán tài
chính của đối tượng thanh tra.
a. Mục tiêu của thanh tra tại chỗ:
 Đánh giá tình hình chấp hành chính sách, pháp luật, các chế độ, thể lệ
của ngành ngân hàng.
 Giúp các NHTM thấy được những mặt tích cực, những mặt còn tồn tại
và kiến nghị biện pháp chấn chỉnh, bảo đảm NHTM hoạt động đúng
chính sách, pháp luật.
 Phát hiện những vấn đề mới phát sinh, những quy định chưa hợp lý để
kiến nghị sửa đổi, bổ sung hoàn thiện các quy định hiện hành.
b. Yêu cầu của hoạt động thanh tra tại chỗ:
 Tổ chức tốt việc lựa chọn trọng tâm, trọng điểm, chuẩn bị tốt nội dung
thanh tra và thành lập đoàn thanh tra.
 Tổ chức tốt việc thu thập và xử lý thông tin, phân tích những vấn đề cơ
bản về đối tượng thanh tra.
 Phân công trách nhiệm phù hợp với năng lực, sở trường của từng thanh
tra viên.
 Đánh giá đúng vấn đề phát sinh, có kiến nghị cụ thể, rõ ràng để ngân
hàng hoạt động tốt hơn.
 Tổ chức theo dõi việc sửa chữa, khắc phục và xử lý đối với những tồn
tại sau thanh tra; yêu cầu báo cáo kết quả và tổ chức phúc tra.
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
16
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
 Kết hợp chặt chẽ, linh hoạt giữa giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ.
c. Nội dung thanh tra tại chỗ:

 Tiến hành phân tích để đánh giá sự biến động về tình hình hoạt động
kinh doanh và tài chính của các NHTM.
1.1.5.2. Quy trình thanh tra tại chỗ
Tiến hành một cuộc thanh tra tại chỗ có 3 bước:
a. Bước chuẩn bị
 Chánh thanh tra NHNN, Chánh thanh tra Chi nhánh NHNN tỉnh thành
phố ra quyết định thanh tra theo thẩm quyền.
 Thành lập đoàn thanh tra, trưởng đoàn do người ra quyết định thanh tra
cử.
 Trưởng đoàn thanh tra phân công công việc cho các thành viên.
b. Bước tiến hành
 Đến cơ sở thanh tra và cùng với thủ trưởng đơn vị thanh tra xây dựng
kế hoạch tiến hành cuộc thanh tra.
 Các thanh tra viên tiến hành thanh tra theo nhiệm vụ đã được phân
công.
 Mọi trường hợp thay đổi những vấn đề trong quyết định thanh tra,
trưởng đoàn thanh tra hoặc thanh tra viên phải báo cáo xin ý kiến người
ra quyết định thanh tra.
 Trong quá trình thanh tra, trưởng đoàn thanh tra hay các thanh tra viên
phải giữ quan hệ tốt với đơn vị được thanh tra, không làm ảnh hưởng
đến hoạt động bình thường của đơn vị.
c. Bước kết thúc
 Kết thúc cuộc thanh tra, trưởng đoàn thanh tra căn cứ vào bản kết luận
của các thành viên trong đoàn để tổng hợp lập biên bản kết luận chung
cho toàn cuộc thanh tra, bao gồm các nội dung: đánh giá khái quát
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
18
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
những ưu điểm và cố gắng tích cực của đơn vị được thanh tra trong
việc chấp hành chủ trương, chính sách pháp luật của nhà nước và của

Thống đốc NHNN chấp thuận,…
 Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của
các tổ chức tín dụng nước ngoài.
 Vay vốn ngắn hạn của NHNN theo quy định của Luật NHNN Việt
Nam năm 1997, sửa đổi năm 2003.
1.2.1.2. Hoạt động cấp tín dụng
Hoạt động cấp tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của các ngân
hàng và nó mang lại phần lớn lợi nhuận cho các ngân hàng. Ngân hàng
thương mại được cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân dưới các hình thức
cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài
chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN như bao thanh toán, tài
trợ xuất nhập khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng và hạn
mức tín dụng dự phòng…Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt
động quan trọng và chiểm tỷ trọng lớn nhất.
 Cho vay: NHTM cho vay dưới các hình thức cho vay ngắn hạn đáp ứng
nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống; cho vay
trung và dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh
doanh, dịch vụ và đời sống.
 Bảo lãnh: NHTM được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh
thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân
hàng khác bằng uy tín và khả năng tài chính của mình đối với người
nhận bảo lãnh.
 Chiết khấu: NHTM được chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá
ngắn hạn khác đối với các tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
20
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức
tín dụng khác.
 Cho thuê tài chính: là hoạt động tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở

• Cho vay thu mua hàng xuất khẩu, mua nguyên vật liệu để sản xuất,
cho vay mua máy móc thiết bị.
• Cho vay nộp thuế xuất khẩu.
• Giúp khai báo thuế.
• Hỗ trợ về mặt chuyên môn, kỹ thuật giúp soạn thảo hợp động
thương mại và mua bảo hiểm hàng hóa.
• Cho thuê kho bãi để chứa và đóng gói hàng hóa.
• Chiết khấu hối phiếu cho nhà xuất khẩu.
• Chiết khấu chứng từ thanh toán theo hình thức tín dụng chứng từ.
• Giúp quản lý nợ, sổ cái bán hàng, thu nợ.
• Các hỗ trợ cần thiết khác do sự khác biệt về tập quán, pháp luật.
 Cho vay thấu chi: là hình thức cấp tín dụng mà ngân hàng cho phép
khách hàng chi vượt so với số dư tài khoản tiền gửi thanh toán của
khách hàng trong một thời gian nhất định và một hạn mức nhất định.
 Cho vay theo hạn mức tín dụng: khách hàng nộp một bộ hồ sơ vay vốn
duy nhất cho một hay nhiều món vay vào đầu kỳ, NHTM cấp một hạn
mức tín dụng là dư nợ vay tối đa được duy trì trong một thời gian nhất
định mà khách hàng và ngân hàng đã thoả thuận trong hợp đồng. Cho
vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng với những khách hàng có
nhu cầu vay vốn thường xuyên và được ngân hàng tín nhiệm. Thường
ngân hàng không yêu cầu bảo đảm tiền vay.
 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: NHTM cho khách hàng vay
vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định ngoài hạn mức tín dụng
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
22
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
đã ký ban đầu giữa ngân hàng và khách hàng, áp dụng hạn mức tín
dụng dự phòng khi khách hàng không có đủ vốn vì mức vốn đầu tư cho
dự án tăng thêm, nhu cầu tiêu dùng, mua sắm tăng thêm…
1.2.1.3. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị
trường trong nước và thị trường quốc tế.
 Uỷ thác và nhận uỷ thác: NHTM được uỷ thác, nhận uỷ thác làm đại lý
trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động, kể cả việc quản lý tài sản,
vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng uỷ
thác, đại lý.
 Cung ứng dịch vụ bảo hiểm: NHTM cung ứng dịch vụ bảo hiểm, thành
lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo
quy định của pháp luật.
 Tư vấn tài chính: NHTM được cung ứng các dịch vụ tài chính, tiền tệ
cho khách hàng dưới hình thức tư vấn trực tiếp hoặc thành lập công ty
tư vấn trực thuộc ngân hàng.
 Bảo quản vật có giá: NHTM được thực hiện các dịch vụ bảo quản vật
quý. giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ và các dịch vụ khác có liên
quan theo quy định của pháp luật.
1.2.2. Hoạt động cho vay đầu tư kinh doanh chứng khoán của NHTM cổ phần
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao
cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng, theo thoả thuận với tổ chức tín
dụng đảm bảo nguyên tắc sử dụng đúng mục đích và có hoàn trả cả gốc và lãi
sau một thời gian nhất định.
Căn cứ vào thời hạn cho vay, có thể chia cho vay thành cho vay ngắn
hạn, trung hạn và dài hạn:
Tạ Lan Hương Ngân hàng 46C
24
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
 Cho vay ngắn hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng.
 Cho vay trung hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12
tháng đến 60 tháng.
 Cho vay dài hạn là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng
trở lên.