i

LỜI NÓI ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới và suy giảm kinh tế toàn cầu giai đoạn
2007-2009 đã tác động một cách mạnh mẽ tới sự tăng trưởng và phát triển của
mỗi quốc gia. Thực tế cho thấy các doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh trong nước
còn gặp khá nhiều khó khăn trong việc sản xuất, phân phối, lưu thông hàng
hóa, tiền tệ, cụ thể: thiếu vốn để sản xuất kinh doanh, không có khả năng trả nợ
vay ngân hàng do không tiêu thụ được sản phẩm, năng lực quản lý tài chính
chưa cao… Tình trạng các doanh nghiệp, cá nhân sản xuất kinh doanh không
tiếp cận được nguồn vốn của ngân hàng là phổ biến.
Hoạt động cho vay của NHTM không những có ý nghĩa to lớn đối với
toàn bộ nền kinh tế đồng thời còn bù đắp các chi phí kinh doanh và tạo ra lợi
nhuận lớn nhất trong hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên hoạt động cho vay là
hoạt động mang tính rủi ro lớn, vì vậy cần phải quản lý các khoản cho vay một
cách chặt chẽ thì mới có thể ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro.
Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động cho vay đối với nền kinh tế
cả nước và hoạt động kinh doanh của các NHTM nói chung, Ngân hàng TMCP
ĐT và PT Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam nói riêng, tôi đã chọn đề tài: “Nâng
cao hiệu quả cho vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt NamChi nhánh Hà Nam” làm luận văn tốt nghiệp của mình.
2. Mục đích nghiên cứu
- Nghiên cứu cơ sở lý luận về cho vay và hiệu quả cho vay của NHTM
- Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh và hiệu quả cho vay tại
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam
- Đề xuất giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay Ngân
hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Hà Nam


ii


iii

định tính và chỉ tiêu định lượng
Chỉ tiêu định tính: Chỉ tiêu này được thể hiện mức độ hài lòng của
khách hàng đối với khoản cho vay của ngân hàng so với chi phí mòn giầy, chi
phí cơ hội, chi phí khác nữa của khách hàng đã bỏ ra để tiếp cận với vốn vay
ngân hàng....
Chỉ tiêu định lượng: Một số chỉ tiêu định lượng được luận văn trình
bày:
- Hệ số sử dụng vốn vay (%): Tỷ lệ Dư nợ/ Vốn huy động
- Tỷ lệ thu lãi (%)
Tổng lãi đã thu trong năm
Tỷ lệ thu lãi (%) = ------------------------------------ x 100
Tổng lãi phải thu trong năm
- Tỷ lệ doanh thu hoạt động cho vay/chi phí hoạt động cho vay
- Tỷ lệ nợ quá hạn (%)
Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ------------------- x 100
Tổng dư nợ

- Tỷ lệ nợ xấu (%)
Tổng nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = ----------------------- x 100
Tổng dư nợ
- Hệ số thu nợ (%)
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ (%) = -------------------------- x 100
Doanh số cho vay
- Vòng quay vốn Tín dụng (vòng)


2007, 2008, và giảm dần xuống 86% trong năm 2009, 80% trong năm 2010.
Đến năm 2011 hệ số sử dụng vốn vay còn 77%, chi nhánh đã kịp thời điều
chỉnh cơ cấu sử dụng vốn phù hợp với tình hình kinh tế tỉnh, và hướng tới độ


v

an toàn hiệu quả. Tuy nhiên số vốn huy động được phần lớn là dùng để cấp tín
dụng, chi nhánh không dùng đầu tư vào những danh mục sinh lời khác. Hoạt
động sử dụng của chi nhánh vẫn còn đơn điệu, chưa phong phú, đa dạng.
Thứ hai: Doanh thu hoạt động cho vay/chi phí hoạt động cho vay.
thấy thu nhập của chi nhánh dựa vào phần lớn từ hoạt động cho vay. Hoạt
động cho vay quyết định lợi nhuận của Ngân hàng cao hay thấp.Tỷ lệ thu
nhập từ hoạt động cho vay trong tổng thu của chi nhánh là 80% ở những năm
2007 đạt 13,6 tỷ đồng, đạt 60% trong năm 2008 tương ứng 14,4 tỷ đồng, đạt
60% trong năm 2009 tương ứng 16,2 tỷ đồng; 2010 và 62% trong năm
2011.Nhìn chung hiệu quả sử dụng vốn vay của chi nhánh chưa cao, còn ở
mức trung bình. Thắt chặt chi phí sử dụng vốn, chi phí quản lý, chi phí hoạt
động để tăng hiệu quả sử dụng vốn vay nói riêng, hiệu quả hoạt động nói
chung của chi nhánh là cần thiết
Ba là: Tỷ lệ thu lãi (%)
Tỷ lệ lãi đã thu/lãi phải thu là khá cao trong 05 năm tại BIDV-CN Hà
Nam, và đạt trung bình 97% hàng năm. Tuy nhiên chỉ tiêu tuyệt đối lãi chưa
thu được trong năm tăng dần báo động cho Chi nhánh ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển tỉnh Hà Nam tình hình thực hiện kế hoạch tài chính, cũng như
tình hình tài chính của ngân hàng, lãi chưa thu được có dấu hiệu tăng cao cần
có những biện pháp khắc phục, tránh để tình trạng lãi chưa thu được tăng lên
Bốn là: Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ khó đòi, nợ xấu
Nợ quá hạn của chi nhánh năm 2007 là 2,340 triệu đồng, năm 2008 là
3,185 triệu đồng tăng 36% so với năm 2007. Năm 2009 nợ quá hạn của chi

2010, để tạo ra 1 đồng dự nợ tín dụng trung và dài hạn, Chi nhánh phải sử
dụng 0.34 đồng nguồn vốn ngắn hạn. Năm 2011 Chi nhánh chỉ còn phải dùng
0.23 đồng nguồn vốn ngắn hạn để tạo ra 1 đồng dư nợ trung và dài hạn. Theo
thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009, một ngân hàng được phép sử
dụng tối đa 30% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn. Đứng trước


vii

vấn đề đó, chi nhánh Chi nhánh NH TMCP ĐT&PT tỉnh Hà Nam đã có sự điều
chỉnh, tỉ lệ nguồn vốn ngắn hạn dùng để tài trợ cho tín dụng trung và dài hạn ngày
càng giảm và giảm đảm bảo duy trì một tỉ lệ sử dụng vốn ngắn hạn để đầu tư
trung và dài hạn ở mức hợp lý.
Bảy là tỉ lệ thu hoạt động cho vay/chi phí hoạt động cho vay
Thu nhập của chi nhánh dựa vào phần lớn từ hoạt động cho vay. Hoạt
động cho vay quyết định lợi nhuận của Ngân hàng cao hay thấp. Tỷ lệ thu
nhập từ hoạt động cho vay trong tổng thu của chi nhánh là 80% ở những năm
2007 đạt 13,6 tỷ đồng, đạt 60% trong năm 2008 tương ứng 14,4 tỷ đồng, đạt
60% trong năm 2009 tương ứng 16,2 tỷ đồng; 2010 và 62% trong năm 2011.
Tỉ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay/Tổng dư nợ có xu hướng giảm dần,
tỷ lệ này qua 05 năm 2007 đến năm 2011 lần lượt là: 2,47%; 2,14%; 1,84%;
1,34%; 1,97%. Nguyên nhân do thực trạng nền kinh tế khó khăn trên địa bàn
tỉnh nói riêng, của cả nước nói chung. Tình trạng khan hiếm vốn trên thị trường
là phổ biến. Một mặt, trong năm 2011 các ngân hàng TMCP Á Châu, Ngân
hàng TMCP Hàng Hải giao dịch trên địa bàn tỉnh khiến sự cạnh tranh giữa các
ngân hàng trên địa bàn tỉnh càng trở lên mạnh mẽ. Chi trả chi phí sử dụng vốn
của chi nhánh tăng lên rõ rệt, ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng vốn cho vay.
Nhìn chung hiệu quả sử dụng vốn vay của chi nhánh chưa cao, còn ở
mức trung bình. Thắt chặt chi phí sử dụng vốn, chi phí quản lý, chi phí hoạt
động để tăng hiệu quả sử dụng vốn vay nói riêng, hiệu quả hoạt động nói

Mười hai: Không ngừng đầu tư thiết bị công nghệ hiện đại
Mười ba: Hoàn thiện cơ cấu tổ chức, điều hành
Bên cạnh những giải pháp được đưa ra, luận văn cũng trình bày một số
kiện nghị tới cơ quan, chức trách: Ngân hàng Nhà nước Việt nam, BIDV,
Chính phủ