CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI SỰ TỒN TẠI VÀ PHÁT TRIỂN
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1-Vai trò của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế
thị trường.
1.1.1- Khái niệm :
Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà
nhiệm vụ chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cho
vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Qua định nghĩa trên, NHTM đã thể hiện như là một doanh nghiệp thực
sự. Song đó là loại hình doanh nghiệp dịch vụ tài chính, dịch vụ được thể hiện ở
chỗ NHTM đi vay tiền của xã hội rồi lại cho chính xã hội vay lại, qua đó thu lời.
1.1.2-Chức năng của Ngân hàng thương mại :
Ngân hàng thương mại có các chức năng sau:
1.1.2.1- Trung gian tín dụng :
NHTM một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội, bao gồm
tiền của các doanh nghiệp, các hộ gia đình, cá nhân và các cơ quan nhà nước.
Mặt khác nó dùng chính số tiền đã huy động để cho vay đối với các thành phần
kinh tế trong xã hội, khi chúng có nhu cầu bổ sung vốn.
Nói cách khác NHTM là một trung gian tài chính quan trọng, điều chuyển
vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu. Các trung gian tài chính sẽ góp phần giảm thiểu
những chi phí thông tin và chi phí giao dịch trong nền kinh tế. Như vậy, NHTM
có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng thêm việc
làm, cải thiện mức sống của dân cư, ổn định thu chi của chính phủ. Thực hiện
chức năng này, NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hoà lưu thông tiền
tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát. Có thể nói đây là chức năng
cơ bản nhất của NHTM.
1.1.2.2- Trung gian thanh toán :
Các khoản chi trả tiền hàng, dịch vụ và các khoản khác trong nền kinh tế
quốc dân rất lớn. Nếu thực hiện bên ngoài Ngân hàng thì chi phí sẽ rất lớn, các
chi phí đó bao gồm: Chi phí in đúc, bảo quản, vận chuyển,... Ngoài ra Ngân hàng
sẽ không kiểm soát được các hoạt động kinh tế, nhất là các hoạt động kinh tế

nghiệp, mà còn thông qua các nghiệp vụ tiền gửi thanh toán, tư vấn hỗ trợ cho
hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp.
 Thứ hai : NHTM góp phần quản lý doanh nghiệp có hiệu quả.
Khi tham gia vào quan hệ tín dụng, doanh nghiệp vay vốn và Ngân hàng
đều phải quán triệt các nguyên tắc tín dụng. Việc cho vay vốn của Ngân hàng
được thực hiện với 3 nguyên tắc sau:
- Tiền vay được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả.
- Tiền vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi, đúng hạn.
- Việc đảm bảo tiền vay được thực hiện theo qui định của Chính phủ và
của Ngân hàng trung ương.
Việc tuân thủ các nguyên tắc trên đòi hỏi doanh nghiệp phải hạch toán
kinh tế, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí và tăng khả năng sinh
lời... Đó chính là Ngân hàng đã góp phần quản lý doanh nghiệp có hiệu quả.
 Thứ ba: NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính
sách tiền tệ của Ngân hàng trung ương.
Phần lớn các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng trung
ương chỉ được thực thi có hiệu quả khi có sự hợp tác tích cực của các NHTM,
từ việc chấp hành qui chế dự trữ bắt buộc, qui chế thanh toán không dùng tiền
mặt, đến việc nâng cao hiệu quả đầu tư.
Ngân hàng thương mại góp phần ổn định giá cả khi có hiện tượng lạm
phát xảy ra. Để kiềm chế lạm phát Ngân hàng sẽ thực hiện những biện pháp
cấp bách bằng cách ngừng phát hành tiền vào lưu thông và tăng lãi suất tiền
gửi đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm. Ngân hàng ngừng phát hành tiền vào lưu
thông nhằm mục đích không cho tiền tăng lên trong lưu thông, còn tăng lãi
suất tiền gửi có tác dụng thu hút tiền mặt của dân cư và doanh nghiệp vào
Ngân hàng, giảm “sức ép” đối với hàng hoá trên thị trường. Biện pháp này đã
thu hút được một lượng tiền mặt khá lớn từ lưu thông vào Ngân hàng, góp
phần làm giảm cơn sốt lạm phát.
1.2- Chất lượng tín dụng đối với sự tồn tại và phát triển
của NHTM.

về lãi suất, kỳ hạn nợ, thủ tục không phiền hà, thu hút được khách hàng nhưng
vẫn đảm bảo nguyên tắc, thể lệ và chế độ tín dụng.
*Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ góc độ kinh tế- xã hội:
Tín dụng phục vụ sản xuất- kinh doanh tạo thêm công ăn việc làm, tăng
sản phẩm cho xã hội, giải quyết mối quan hệ giữa tăng trưởng kinh tế và tăng
trưởng tín dụng. CLTD nâng cao góp phần xoá bỏ hố ngăn cách giầu, nghèo
giữa các tầng lớp trong xã hội.
*Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ góc độ Ngân hàng thương mại:
Tín dụng phải phù hợp với khả năng của NHTM, đảm bảo được sự cạnh
tranh trên thị trường, với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi.
Như vậy có thể rút ra nhận xét: Chất lượng tín dụng vừa cụ thể, vừa trừu
tượng, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó thể hiện năng lực của
một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển trong nền
kinh tế thị trường. Chất lượng tín dụng là kết quả của một quy trình kết hợp
giữa những con người, giữa các tổ chức với nhau vì mục đích chung. Hiểu
đúng bản chất tín dụng, phân tích đánh giá đúng chất lượng tín dụng sẽ giúp
Ngân hàng có biện pháp quản lý thích hợp và hiệu quả.
1.2.3- Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng.
Trong những năm qua mặc dù hoạt động tín dụng đã góp phần đáng kể
trong việc đẩy lùi, kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ổn dịnh giá
trị tiền tệ, nhưng những biện pháp tổ chức quản lý tín dụng theo cơ chế thị
trường ở nước ta chưa thật phù hợp với thời kỳ đổi mới. Thời kỳ công nghiệp
hoá hiện đại hoá đất nước, đòi hỏi hoạt động tín dụng phải là công cụ nhạy
bén của nhà nước trong việc quản lý và điều tiết các hoạt động kinh tế thị
trường trên mọi mặt, vì vậy việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng là
một yêu cầu cấp thiết.
1.2.3.1- Chất lượng tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế
-xã hội.
Khác với các doanh nghiệp khác, NHTM không trực tiếp tham gia vào
sản xuất và lưu thông hàng hoá nhưng nó góp phần phát triển kinh tế- xã hội

- Nâng cao CLTD sẽ đáp ứng được nhu cầu vốn cho mọi thành phần
kinh tế, mọi đối tượng trong xã hội. Đặc biệt trong giai đoạn hiện nay, tập
trung vào CNH- HĐH nông nghiệp nông thôn, tín dụng Ngân hàng đã góp phần
tháo gỡ khó khăn về vốn cho bà con nông dân, đầu tư vào hoạt động sản xuất
nông nghiệp, tạo công ăn việc làm và giảm nạn nghèo đói. Đã có nhiều hình
thức tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, cụ thể: Tín dụng xoá đói
giảm nghèo, Tín dụng Ngân hàng với vấn đề phát triển kinh tế trang trại,...
- Không chỉ góp phần phát triển kinh tế, nâng cao CLTD còn có vai trò
quan trọng trong giải quyết các vấn đề xã hội.
Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần tạo ra một động lực lớn đẩy
nhanh tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập, cải thiện đời sống nhân dân...nhưng
cũng nảy sinh nhiều vấn đề xã hội lớn, như phân hoá giàu nghèo rõ nét hơn,
thất nghiệp ở tỷ lệ cao,.. Một trong những nguyên nhân dẫn đến tình trạng này
là có sự bất công trong khả năng tiếp cận và sử dụng các nguồn lực nhằm đem
lại thu nhập giữa các tầng lớp dân cư khác nhau. Tín dụng được sử dụng như
một giải pháp khắc phục nguyên nhân này, thông qua cơ chế tín dụng ưu tiên
và ưu đãi, tạo rạ công bằng trong việc sử dụng các nguồn lực.
1.2.3.2- CLTD đối với sự tồn tại và phát triển của bản thân các
NHTM.
NHTM là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng vì
mục tiêu lợi nhuận. Cũng như các doanh nghiệp khác, NHTM cũng cần phải
quan tâm tới chất lượng “sản phẩm” của doanh nghiệp mình. Vậy vì sao phải
nâng cao CLTD?
- Trước hết tín dụng là một “sản phẩm” của Ngân hàng, hoạt động tín
dụng là lĩnh vực chủ đạo, chiếm tỉ trọng từ 85%_95% doanh thu, vì vậy việc
đảm bảo CLTD là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của
NHTM.
- Chất lượng sản phẩm của các loại hình doanh nghiệp khác ảnh hưởng
chủ yếu tới doanh nghiệp đó nhưng chất lượng “sản phẩm” của Ngân hàng
không chỉ ảnh hưởng đến bản thân Ngân hàng mà còn ảnh hưởng tới các đơn