Chuyên đề tốt nghiệp 1 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
Phân tích tình hình doanh thu và chi phí hoạt động
kinh doanh bảo hiểm của công ty cổ phần bảo hiểm
Petrolimex giai đoạn 2003 – 2007.
I. Giới thiệu về Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex (PJICO).
1. Lịch sử hình thành và phát triển của PJICO
Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex (gọi tắt là PJICO) là doanh nghiệp cổ
phần được thành lập theo Giấy phép số 1873/GP-UB ngày 8 tháng 6 năm 1995 do
Chủ tịch ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội cấp với thời gian hoạt động 25 năm.
PJICO là doanh nghiệp cổ phần đầu tiên được thành lập trong lĩnh vực bảo hiểm
do các cổ đông lớn là các Tổng công ty lớn của Nhà Nước sáng lập đó là: Tổng
công ty xăng dầu Việt Nam (Petrolimex), Tổng công ty thép Việt Nam (VSC),
Ngân Hàng ngoại thương Việt Nam(Vietcombank), Công ty vật tư và thiết bị toàn
bộ(Matexim), Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam(VINARE), CĐ Liên hiệp
đường sắt Việt Nam, Công ty điện tử Hà Nội(Hanel).
Với số vốn điều lệ ban đầu của công ty là 55 tỷ đồng. Công ty được cấp
giấy chứng nhận đủ tiêu chuẩn và điều kiện hoạt động kinh doanh bảo hiểm số
06/TC/GCN ngày 27/5/1995 của Bộ Tài Chính. Ngày 15/4/2004 PJICO nhận giấy
phép điều chỉnh số 06/GPĐC 12/KDBH của Bộ Tài Chính cho phép công ty bổ
sung vốn điều lệ lên 70 tỷ đồng. Ngày 26/4/2007, PJICO nhận Giấy phép điều
chỉnh số 06/GPĐC 19/KDBH của Bộ Tài Chính cho phép công ty bổ sung vốn
điều lệ lên 140 tỷ đồng.
PJICO hoạt động theo Lật kinh doanh bảo hiểm và Điều lệ hoạt động đã
được Đại Hội Đồng cổ đông thông qua. Doanh nghiệp được Sở Kế Hoạch và Đầu
Tư thành phố Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh ngày 15/06/1995
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên đề tốt nghiệp 2 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
và Đăng ký kinh doanh thay đổi lần 4 số 060256 ngày 21/12/2006. Lĩnh vực hoạt
động kinh doanh chính của PJICO gồm kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ, tái bảo
so với năm 2006. Tỷ suất lợi nhuận trên vốn điều lệ đạt 40%, là một trong những
công ty có tỷ suất lợi nhuận trên vốn điều lệ cao nhất thị trường bảo hiểm Việt
Nam. Năm 2007 PJICO đã thực hiện việc tăng vốn điều lệ lên 336 tỷ đồng, nâng
cao năng lực tài chính của công ty và tiếp tục thực hiện các công tác chuẩn bị cho
việc tăng vốn lên tối thiểu 500 tỷ đồng vào năm 2008.
2. Mô hình tổ chức cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của công ty PJICO gồm có:
- Đại Hội Đồng Cổ Đông: là cơ quan quyết định cao nhất của PJICO. Đại
Hôi Cổ Đông có nhiệm vụ thông qua các báo cáo của Hội Đồng Quản Trị; Thông
qua, bổ sung, sửa đổi điều lệ; Quyết định tăng giảm vốn điều lệ; Thông qua định
hướng phát triển trung và dài hạn; Bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm Hội Đồng Quản
Trị, Ban Kiểm Soát và quyết định bộ máy tổ chức của công ty.
- Hội Đồng Quản Trị: là cơ quan quản lý cao nhất của công ty, có toàn
quyền nhân danh PJICO để quyết đinh mọi vấn đề quan trọng liên quan đến mục
đích, quyền lợi của PJICO, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại Hội Cổ
Đông. Hội Đồng Quản Trị PJICO gồm 9 thành viên: 3 thành viên đại diện Cổ
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên đề tốt nghiệp 4 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
Đông Petrolimex, 5 thành viên đại diện cho 5 Cổ Đông lớn (Vietcombank,
Vinare, VSC, Matexim, Hanel), 1 thành viên đại diện cho các Cổ Đông thể nhân.
- Ban Kiểm Soát: Ban Kiểm Soát của PJICO do Đại Hội Cổ Đông bầu ra có
chức năng kiểm tra tính hợp lý trong hoạt động quản lý của Hội Đồng Quản Trị,
hoạt động điều hành kinh doanh của Tổng Giám Đốc, kiểm soát, giám sát việc
chấp hành điều lệ và Nghị quyết Đại Hội Cổ Đông. Ban Kiểm Soát của PJICO
gồm 5 thành viên.
Biểu 1: Sơ đồ tổ chức cơ cấu bộ máy hoạt động
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
BAN KIỂM SOÁT
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
- Phòng phi hàng hải
- Phòng xe cơ giới
- Phòng tài sản hỏa hoạn
- Phòng thị trường & quản lý
nghiệp vụ
- Phòng tái bảo hiểm
- Phòng giám định bồi thường
- Phòng đầu tư
- Phòng kế toán
Chuyên đề tốt nghiệp 5 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
- Ban Tổng Giám Đốc: Tổng Giám Đốc PJICO do Hội Đồng Quản
Trị bổ nhiệm, chịu trách nhiệm trước Hội Đồng Quản Trị và Đại Hội Cổ Đông về
điều hành, quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Ban Tổng Giám
Đốc điều hành PJICO gồm 4 thành viên: 1 Tổng Giám Đốc, 3 Phó Tổng Giám
Đốc. Các Phó Tổng Giám Đốc có trách nhiệm giúp đỡ Tổng Giám Đốc điều hành,
quản lý công ty.
- Phòng chuyên quản lý: phòng đào tạo, phòng tổ chức – lao động, phòng
tổng hợp, phòng tài chính – kế toán, phòng bồi thường, phòng thanh tra – pháp
chế, phòng đầu tư và thị trường chứng khoán.
- Phòng vừa quản lý nghiệp vụ vừa kinh doanh: phòng tái bảo hiểm, phòng
phi hàng hải, phòng tài sản – kỹ thuật và phòng quản lý nghiệp vụ.
- Phòng chuyên kinh doanh: bao gồm 12 văn phòng đại diện tại các quận.
Ngoài ra, công ty có hệ thống đại lý, cộng tác viên có hợp đồng đại lý, cộng tác
viên với công ty.
Công ty đã mở rộng địa bàn hoạt động rộng khắp tất cả các tỉnh thành trong
cả nước,với số lượng lớn các đại lý và nhà môi giới nhằm cung ứng nhanh nhất
sản phẩm của công ty tới khách hàng và đáp ứng nhu cầu kịp thời.
II. Tình hình doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Công ty bảo
hiểm Petrolimex từ 2003 – 2007.
2005
Năm
2006
Năm
2007
Tốc độ
tăng
bình
quân
(%)
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên đề tốt nghiệp 7 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
Doanh thu thuần hoạt động
kinh doanh bảo hiểm (tỷ
đồng)
236,778 442,089 522,701 563,218 751,834
33,49
Tốc độ tăng liên hoàn(%) - 86,71 18,23 7,75 33,4
Nguồn: công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex
Nhìn vào bảng trên cho thấy tốc độ tăng bình quân đạt 33,49%. Và năm
2004 thực sự là một năm đột phá ấn tượng nhất với tốc độ tăng doanh thu là
86,71% so với năm 2003. Nó đánh dấu một bước ngoặt của sự phát triển về mạng
lưới kinh doanh, thị phần và vị thế của PJICO. Sau năm 2004, mặc dù có rất nhiều
khó khăn đối với sự phát triển của PJICO nhưng công ty vẫn đạt được tốc độ tăng
trưởng doanh thu bình quân cao hơn mức tăng trưởng bình quân của thị trường.
Với định hướng phát triển nhanh để chiếm lĩnh thị trường thì năm 2005 PJICO đã
đạt được tốc độ tăng doanh thu là 18,23%. Đến năm 2006 là năm PJICO thực hiện
chiến lược kinh doanh ổn định, an toàn, hiệu quả đồng thời do một số chính sách
của Nhà Nước thay đổi nên tốc độ tăng doanh thu có giảm và đạt mức 7,75%.
tích cụ thể như sau:
1. Về thu kinh doanh bảo hiểm gốc.
Thị trường bảo hiểm Việt Nam đã có 22 doanh nghiệp bảo hiểm là các
công ty nhà nước, công ty liên doanh, công ty cổ phần, công ty 100% vốn nước
ngoài hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ. Lĩnh vực này vẫn giữ được
tốc độ tăng trưởng mạnh dẫn đầu thị trường và nắm giữ hơn 80% thị phần vẫn là
bốn công ty bảo hiểm: Bảo Việt, Bảo Minh, PVI, PJICO. Doanh thu phí bảo hiểm
gốc và thị phần của công ty PJICO được thể hiện trong bảng sau:
Bảng 3: Thị phần phí bảo hiểm gốc năm 2006 – 2007
ST
T
Doanh nghiệp Phí bảo hiểm gốc
( triệu đồng)
Thị phần
(%)
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2006 Năm 2007
1 PJICO 667.627 880.717 10,54 10,4
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Chuyên đề tốt nghiệp 9 GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
2 Bảo Việt 2.217.177 2.580.000 34,87 30,4
3 Bảo Minh 1.386.058 1.706.000 21,80 20,1
4 PVI 1.163.877 1.735.000 108,31 20,4
5 Các công ty khác 923.189 1.580.283 14,48 18,7
Tổng cộng 6.357.930 8.482.000 100% 100%
Nguồn: Hiệp Hội Bảo Hiểm Việt Nam
Ngay từ đầu chiến lược phát triển của PJICO là “đánh bóng” tên tuổi của
mình, vì vậy công ty không chỉ dừng lại ở việc quảng bá rộng rãi mà còn phải cải
tổ, nâng cao chất lượng dịch vụ. Thời gian giải quyết bồi thường cho khách hàng
phải nhanh nhất so với các công ty BH khác. Nhờ vậy, chỉ sau hơn 8 năm hoạt
TT
Nghiệp vụ
Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tốc độ
tăng
bình
quân
(%)
Giá
trị
(tỷ
đồng)
Cơ
cấu
(%)
Giá
trị
(tỷ
đồng)
Cơ
cấu
(%)
Tốc
độ
tăng
(%)
Giá
trị
(tỷ
Tổng
335,643 100 599,726 100 78,68 729,107 100 21,57 669,907 100 (8,12) 880,717 100 31,47 27.271
Bảo hiểm vận chuyển
hàng hóa
41,418 12,34 75,830 12,64 83,08 92,518 12,67 22 82,466 12,31 89,14 90,000 10,22 9,14 21.41
2
Bảo hiểm tàu thuyền
37,156 11,07 67,369 11,23 81,31 85,742 11,76 27,27 84,313 12,59 (1,67) 101,000 11,47 19,79 28.4
3
Bảo hiểm xe cơ giới
161,779 48,2 286,828 47,83 77,29 343,83 47,16 19,87 280,047 41,80 (18,55) 463,130 52,59 65,38 30.08
4
Bảo hiểm y tế tự
nguyện
và tai nạn con người
26,382 7,86 50,171 8,37 90,17 61,698 8,46 22,98 66,957 9,99 8,52 80,348 9,12 20 32.1
5
Bảo hiểm xây dựng
- lắp đặt
36,921 11 67,347 11,23 82,41 76,48 10,49 13,56 84,429 12,60 10,39 73,619 8,36 (12,8) 18.84
6
Bảo hiểm cháy và tài
sản
và bảo hiểm khác
31,987 9,53 52,181 8,7 63,13 68,839 9,46 31,92 71,695 10,71 4,15 72,62 8,24 1,29 22.75
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
PJICO đạt tốc độ tăng 31,47%. PJICO luôn đạt được tốc độ tăng trưởng doanh thu
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
14
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:Th.S Tôn Thị Thanh Huyền
phí bảo hiểm gốc cao như vậy là do có lợi thế cạnh tranh ở một số lĩnh vực bán lẻ
như bảo hiểm ô tô, xe máy và một số lĩnh vực bảo hiểm khác như: bảo hiểm con
người, bảo hiểm hàng hải, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm xây dựng- lắp đặt. Cơ cấu
doanh thu bảo hiểm gốc qua các năm được biểu diễn theo như Biểu đồ 5.
a. Thu từ bảo hiểm xe cơ giới.
Nghiệp vụ bảo hiểm xe cơ giới của PJICO có doanh số phí bảo hiểm đứng
thứ 3 trên thị trường bảo hiểm Việt Nam sau Bảo Việt, Bảo Minh. Nghiệp vụ bảo
hiểm xe cơ giới bao gồm các loại hình bảo hiểm đối với ô tô, bảo hiểm trách
nhiệm dân sự và tai nạn người ngồi xe máy. Bảo hiểm xe cơ giới chiếm tỉ trọng
cao trong cơ cấu doanh thu bảo hiểm gốc của PJICO, hàng năm chiếm trên 40%
tổng doanh thu phí bảo hiểm gốc, tốc độ tăng doanh thu bình quân là 30,08% từ
2003-2007.
Mặc dù năm 2006 doanh thu có sụt giảm 18,55% so với 2005 do một số
chính sách của Nhà nước thay đổi như: không bắt buộc các chủ xe máy mới đăng
kí kinh doanh phải mua bảo hiểm. Nhưng năm 2007 vừa qua doanh thu nghiệp vụ
bảo hiểm xe cơ giới chiếm tỷ trọng 52,59% trong cơ cấu doanh thu. Đó là do
PJICO chủ yếu áp dụng phí bảo hiểm 2 năm.
Năm 2007, tổng doanh thu bảo hiểm ô tô- xe máy toàn công ty đạt 463,130
tỷ đồng, tăng trưởng 65,38% so với 2006, cao hơn tỉ lệ tăng trưởng chung bảo
hiểm xe cơ giới của toàn thị trường năm 2007( 38%). PJICO vẫn giữ vị trí thứ 3
trên thì trường, với thị phần khoảng 18%. Đặc biệt PJICO đã vươn lên dẫn đầu thị
trường về bảo hiểm xe máy với doanh thu 233 tỷ đồng( 33% thị phần). Thành
công này do công ty đã đúng đắn trong việc giao khoán chỉ tiêu không lỗ đối với
nghiệp vụ này. Theo đó các đơn vị có đủ cơ chế để tận dụng cơ hội thị trường
(Nghị Quyết 32 của Chính phủ về các biện pháp giảm thiểu tai nạn giao thông,
trong đó có quy định người đi xe máy phải đội mũ bảo hiểm) tiến hành chương
Xu thế bảo hiểm y tế khai thác qua môi giới ngày càng cao, các nhà môi
giới đứng về phía khách hàng tham gia bảo hiểm tạo áp lực với các doanh nghiệp
bảo hiểm để mở rộng bất hợp lý nhiều điều kiện bảo hiểm con người như đòi cho
môi giới co quyền chi trả bồi thường, mở rộng phạm vi bảo hiểm đối với trường
hợp tự tử...Nếu không đạt được yêu cầu thì chuyển rủi ro từ doanh nghiệp bảo
hiểm này sang doanh nghiệp bảo hiểm khác.
Sự tăng trưởng của nghiệp vụ bảo hiểm con người vẫn chưa được như kỳ
vọng. Năm 2007, công ty đã tập trung mạnh vào bảo hiểm sinh viên các trường
đại học, cao đẳng, trung học chuyên nghiệp, giáo viên (là đối tượng bảo hiểm có
tỷ lệ bảo hiểm tương đối thấp) doanh thu nhóm nghiệp vụ này tăng khoảng 22%
so với 2006. Tổng doanh thu bảo hiểm con người toàn công ty năm 2007 đạt
80,348 tỷ đồng tăng trưởng 20% so với 2006. Trong đó bảo hiểm học sinh: 39 tỷ
đồng tăng 22%, bảo hiểm con người đạt 41 tỷ đồng. Công ty đã xây dựng và bắt
đầu đưa ra thị trường một số sản phẩm bảo hiểm mới trong đó có sản phẩm bảo
hiểm y tế chất lượng cao, bảo hiểm tai nạn cho người vay tín dụng...thiết kế để bổ
sung nhiều sản phẩm ra tăng cho các sản phẩm bảo hiểm con người nhu cứu trợ
SOS, tư vấn y tế, cấp cứu 115...tuy nhiên các nghiệp vụ mới chưa mang lại tăng
trưởng đột biến về doanh thu cho công ty.
c. Thu từ bảo hiểm hàng hóa
Nghiệp vụ bảo hiểm vận chuyển hàng hóa bao gồm: bảo hiểm hàng nhập,
hàng xuất và vận chuyển nội địa. Bảo hiểm vận chuyển hàng hoá của PJICO
chiếm tỉ trọng khoảng 11% lớn thứ 2 trong cơ cấu doanh thu của PJICO, tốc độ
tăng trưởng doanh thu bình quân từ 2003-2007 khoảng 21,41%.
Thị trường bảo hiểm hàng hóa vẫn chịu sự cạnh tranh gay gắt giữa các
công ty bảo hiểm bằng cách hạ phí để được dịch vụ không cần tính đến hiệu quả
kinh doanh, thậm chí có những mặt hàng giảm tới 60%-70%. Năm 2007 doanh
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Bích Thư Bảo Hiểm 46b-ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Copyright: Tài liệu đại học ©