Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368mở đầu
Trong những năm vừa qua chính sách đổi mới mở cửa của Đảng và Nhà nớc
đã đem lại những thay đổi to lớn sâu sắc toàn diện trên các mặt và lĩnh vực của
đời sống kinh tế xã hội, đặc biệt là ổn định chính trị trong phạm vi cả nớc.
Những thay đổi đó đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của Ngân
hàng thơng mại Việt nam trong đó có Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam,
một ngân hàng có uy tín trong cả nớc và trên thế giới. Từ khi thành lập đến nay,
Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam luôn giữ vị trí vô cùng quan trọng đối
với sự nghiệp phát triển đất nớc. Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam là
ngân hàng giữ vai trò chủ đạo trong lĩnh vực đầu t phát triển, tham gia vào
nhiều hoạt động, hỗ trợ đắc lực đối với các dự án có tầm quan trọng trong quá
trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.
Chính vì vậy mà hoạt động tín dụng trung, dài hạn là một hoạt động mũi
nhọn của Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam, không chỉ có vai trò quan
trọng đối với ngân hàng mà còn đối với cả sự phát triển của đất nớc. Bớc sang
giai đoạn phát triển mới, ngân hàng đã và đang xây dựng cho mình một chiến l-
ợc phát triển toàn diện trong đó nghiệp vụ truyền thống là tín dụng trung, dài
hạn vẫn là hoạt động hàng đầu.
Tuy nhiên, từ thực tế hoạt động của nhiều năm qua, trong bối cảnh chung
của quá trình phát triển, Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam do nhiều
nguyên nhân khách quan và chủ quan vẫn còn có một số tồn tại trong chất lợng
tín dụng trung, dài hạn của mình. Do vậy, việc nâng cao chất lợng tín dụng
trung, dài hạn luôn là đòi hỏi bức thiết trong hoạt động của ngân hàng và là đề
tài nghiên cứu thiết thực.
Chính vì vậy mà tôi đã chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lợng tín
dụng trung, dài hạn tại Ngân hàng Đầu t & Phát triển Việt Nam " để làm
luận văn tốt nghiệp của mình. Đây là một lĩnh vực nghiên cứu rộng lớn và phức
1
Tín dụng credit) xuất phát từ thuật ngữ la tinh là tin tởng tín nhiệm
( credo) trong thực tế cuộc sống đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau và kể cả
trong quan hệ tài chính. Tuỳ theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ này có nội
dung khác nhau.
Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiệm sang
chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng đợc coi là phơng pháp chuyển dịch quỹ
từ ngời đi vay sang ngời cho vay.
Trong quan hệ tài chính cụ thể thì tín dụng là một giao dịch về tài sản trên
cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Phổ biến hơn cả trong quan hệ này là giao
dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và các
cá nhân thể hiện dới hình thức cho vay tức là ngân hàng cấp tiền cho vay cho
bên đi vay và sau một thời gian nhất định ngời vay phải thanh toán cả gốc và
lãi.
Tín dụng còn có nghĩa là số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung
cấp cho khách hàng.
Khi xem xét tín dụng là một chức năng cơ bản của ngân hàng thì tín dụng
đuợc hiểu nh sau:
3
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368Tín dụng là một giao dịch về tài sản(tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho
vay(ngân hàng, các định chế tài chính khác) trong đó bên cho vay chuyển giao
tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận,
bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay
khi đến hạn thanh toán.
Từ khái niệm này ta có thể thấy đợc bản chất của tín dụng là một giao dịch
về tài sản trên cơ sở hoàn trả.
Tín dụng trung dài, hạn là khoản cho vay của ngân hàng có thời hạn trên
một năm nhng không dài hơn thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình
1.2.1. Tín dụng để mua sắm máy móc- thiết bị trả góp.
Tín dụng để mua sắm máy móc thiết bị trả góp là các khoản cho vay tài trợ
nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị của doanh nghiệp, có thời hạn trên 1 năm,
tiền vay đợc thanh toán dần dần cho ngân hàng theo từng định kì.
1.2.2. Tín dụng theo kỳ hạn.
Tín dụng theo kì hạn thờng dùng tài trợ cho các mục đích chung của doanh
nghiệp, bao gồm tài trợ cho tài sản lu động thờng xuyên, mua sắm các bất động
sản phục vụ sản xuất kinh doanh, các thiết bị sản xuất, tài trợ cho nhu cầu vốn
cho việc liên doanh, liên kết trong kinh doanh và thậm chí còn có cả tài trợ cho
việc thanh toán các khoản nợ khác...
Đối với hai phơng thức tín dụng vừa trên, thờng việc thanh toán tiền vay theo
các định kì là bằng nhau. Nhng cũng có khi tiền vay đợc thanh toán ở kì hạn
cuối cùng nhiều hơn và các kì hạn khác có mức thanh toán bằng nhau. Ngân
hàng thờng yêu cầu khách hàng thanh toán cho mình một số tiền vay ở kì hạn
cuối lớn hơn so với số tiền thanh toán ở các kì hạn trớc đó trong các trờng hợp
sau:
5
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 Ngân hàng muốn giúp doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt hơn trong thời
hạn vay, miễn sao đến khi kết thúc thời hạn vay thì khách hàng phải hoàn trả
hết tiền vay, kể cả lãi cho ngân hàng.
Khi thời hạn vay theo yêu cầu của khách hàng ngắn hơn thời hạn cho vay
mà ngân hàng mong muốn.
Đối với các khoản tín dụng theo kì hạn, có nhiều lúc khách hàng đợc yêu
cầu phải duy trì ở ngân hàng một số tiền nhất định, thờng dới dạng tiền gửi có
kì hạn, trong tổng số tiền đợc vay, đợc gọi là số d tiền gửi bù trừ. Đối với ngân
hàng số d tiền gửi bù trừ mà khách hàng phải duy trì có một số tác dụng sau:
Giảm chi phí thu hồi vốn của ngân hàng, là nguồn cho vay đối với các khoản
thời hạn của các khoản vay. Thời hạn tín dụng càng dài thì lãi suất càng cao và
do đó thu nhập của ngân hàng càng lớn vì vậy nếu ngân hàng mở rộng và nâng
cao đợc chất lợng tín dụng trung dài hạn thì càng có điều kiện kiếm lời hơn. D
nợ tín dụng trung, dài hạn luôn là con số đợc quan tâm trong các tài liệu về
ngân hàng vì xu hớng bây giờ các ngân hàng đang chuyển hớng sang kinh
doanh tổng hợp vì vậy phải nâng cao trung, dài hạn tỷ trọng tín dụng trung, dài
hạn trong tổng số d nợ của ngân hàng. Không chỉ có vậy, việc đáp ứng tốt nhu
cầu tín dụng trung dài, hạn cũng đem lại cho ngân hàng một vũ khí cạnh tranh
lợi hại. Chất lợng tín dụng trung dài hạn cao thể hiện năng lực quản lý, năng lực
chuyên môn của cán bộ ngân hàng cao. Điều đó tạo nên uy tín của ngân hàng.
Vai trò đối với khách hàng.
Tín dụng trung, dài hạn là loại tín dụng chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn
cố định của doanh nghiệp để mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng cơ sở vật
chất, từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng
sản xuất chiếm lĩnh thị trờng.
Có thể nói tín dụng trung, dài hạn là trợ thủ đắc lực tài trợ cho các doanh
nghiệp trong việc khai thác các cơ hội kinh doanh vì trên thực tế các doanh
7
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368nghiệp thờng gặp phải một căn bệnh kinh niên là thiếu vốn trong quá trình sản
xuất kinh doanh.
Nền kinh tế không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ra ngày càng phong
phú đa dạng, có chất lợng cao và nhu cầu con ngời không ngừng nâng cao. Một
doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trờng thì phải biết
nắm bắt các nhu cầu và thoả mãn các nhu cầu đó.
Nh vậy doanh nghiệp phải không ngừng mạnh dạn đổi mới đầu t nâng cao
chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất để tham nhập và duy trì sản phẩm ở thị
trờng mới nhiều tiềm năng. Do nguồn ngắn hạn chỉ đáp ứng nhu cầu thiếu vốn
cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn là một vấn đề quan trọng hàng đầu trong
hoạt động tín dụng của ngân hàng do nguồn vốn mà ngân hàng đầu t cho các
khoản cho vay trung, dài hạn là lớn, lại có thời gian thu hồi vốn dài vì vậy mà
ngân hàng cần phải có biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn. Tr-
ớc tiên là để bảo vệ đợc nguồn vốn của ngân hàng mình sau đó thực hiện đợc tốt
chức năng kinh doanh tổng hợp.
Do hoạt động kinh doanh của ngân hàng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất
bởi đặc tính của hoạt động cho vay này là việc chuyển giao hàng hoá và tiền tệ
có liên quan đến tất cả các ngành, các thành phần kinh tế. Thêm vào đó tiền tệ
lại là một loại hàng hoá đặc biệt nó rất nhạy cảm với các yếu tố của thị trờng
nh lãi suất, thiên tai, chiến tranh, các hoạt động chính trị xã hội khác... Do vậy
nghiên cứu để nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn là một yêu cầu bức
thiết đối với toàn hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng có chức năng đi vay để cho vay, do vậy đồng tiền qua hoạt động
của ngân hàng là đồng tiền có giá(vì đợc hởng lãi suất). Khi đồng vốn tín dụng
trung, dài hạn gặp phải rủi ro dới dạng nợ khó đòi hay mất vốn thì ngân hàng dễ
dàng gặp phải tình trạng khả năng thanh toán bị ảnh hởng. Nếu nh ngân hàng
không đáp ứng đợc yêu cầu chi thanh toán thì nguy cơ phá sản của ngân hàng là
điều tất yếu. Vì vậy chất lợng tín dụng trung, dài hạn ảnh hởng không nhỏ tới sự
sống còn của mỗi ngân hàng.
9
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368Ngoài ra tín dụng trung, dài hạn có tác dụng to lớn đối với khách hàng nh:
Do tín dụng tín dụng trung, dài hạn là khoản vay có thời hạn từ 12 tháng trở nên
chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định của khách hàng để mua sắm trang
thiết bị máy móc, xây dựng cơ sở vật chất, từ đó cải tiến công nghệ sản xuất,
nâng cao chất lơng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng. Có thể
nói, tín dụng trung, dài hạn là trợ thủ đắc lực của các doanh nghiệp trong việc
Chất lợng tín dụng trung, dài hạn thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn của tín
dụng trung, dài hạn phải phù hợp với khả năng theo hớng tích cực của bản thân
ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng, đảm bảo nguyên
tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn, hạn chế tới mức thấp nhất những
rủi ro có thể xảy ra.
Chất lợng tín dụng trung, dài hạn xét từ góc độ của nền kinh tế: Tín dụng
trung, dài hạn của ngân hàng trong những năm gần đây phản ánh rõ nét sự tăng
trởng, sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng.
Đặc biệt tín dụng trung, dài hạn khi đầu t cho nền kinh tế sẽ tạo ra những
sản phẩm cho xã hội, tạo thêm công ăn việc làm cho ngời lao động, góp phần
tăng trởng nền kinh tế và khai thác khả năng tiềm tàng cho nền kinh tế, thu hút
tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nớc, tranh thủ vốn vay nớc ngoài có lợi cho nền
kinh tế phát triển. Chất lợng tín dụng trung, dài hạn đối với nền kinh tế đó là
việc vốn cho vay trung, dài hạn đợc an toàn, làm cho tỷ trọng tín dụng trung,
dài hạn của ngân hàng đợc nâng cao thu đợc lợi nhuận lớn khiến cho hoạt động
của ngân hàng đợc an toàn từ đó làm cho hệ thống ngân hàng lớn mạnh, đáp
ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, hoà nhập với cộng
đồng quốc tế.
Chất lợng tín dụng trung, dài hạn xuất phát từ góc độ của khách hàng:Tín
dụng trung, dài hạn của ngân hàng phải đáp ứng đầy đủ kịp thời yêu cầu hợp lý
của khách hàng với lãi suất hợp lý, thủ tục đơn giản, không gây phiền hà cho
khách hàng. Thu hút đợc khách hàng nhng vẫn đảm bảo đủ nguyên tắc, quy
định của tín dụng trung, dài hạn và phù hợp với tốc độ tăng trởng của nền kinh
11
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368tế xã hội, đảm bảo đợc sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, góp phần đẩy
mạnh tài chính cho ngân hàng.
Chất lợng tín dụng trung, dài hạn đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay ngân
Nguồn vốn huy động trung, dài hạn.
Đây là chỉ tiêu đánh giá đợc hoạt động huy động vốn trung, dài hạn của
ngân hàng có hiệu quả không, dựa vào chỉ tiêu này mà chúng ta có thể kết hợp
với chỉ tiêu d nợ tín dụng trung, dài hạn để đánh giá đợc chất lợng tín dụng
trung, dài hạn của ngân hàng cao hay thấp. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt
động huy động vốn trung, dài hạn của ngân hàng có hiệu quả.
Nợ quá hạn trung, dài hạn.
Khi nợ quá hạn của ngân hàng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng trung, dài
hạn của ngân hàng không đạt hiệu quả. Nợ quá hạn thờng chia làm hai loại:
Nợ quá hạn do định kì hạn nợ ngắn hơn chu kì sản xuất kinh doanh hay vì
một lý do nào đó cha thu đợc tiền bán hàng nên đến hạn trả nợ khách hàng cha
có tiền trả. Ngân hàng buộc phải chuyển khoản cho vay này sang nợ quá hạn,
nhng khả năng thu nợ của ngân hàng vẫn cao.
Nợ quá hạn do khách hàng vay vốn bị phá sản hoặc kinh doanh thua lỗ hoặc
bị lừa đảo hay bị chết không còn khả năng trả nợ cho ngân hàng buộc ngân
hàng phải chuyển khoản cho vay này sang nợ quá hạn chờ xử lý. Loại nợ quá
hạn này đợc gọi là nợ khó đòi, khả năng thu hồi đợc nợ là rất ít.
13
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.3682.3.2. Một số chỉ tiêu đặc thù
* Về ngân hàng
Hiệu suất sử dụng vốn vay(HS)
Hiệu suất sử dụng vốn vay(HS) là tỷ số giữa tổng d nợ tín dụng trung, dài hạn
và tổng vốn trung, dài hạn huy động.
Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng
với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy
động. Hầu hết ngân hàng thơng mại sử dụng nguồn vốn trung dài hạn để đầu t
cho 3 loại tài sản là tài sản cố định, tín dụng trung dài hạn và đầu t trung dài
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn trung, dài hạn / tổng d nợ trung, dài hạn.
Chỉ tiêu này phản ánh rõ nhất về chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân
hàng, nếu tỷ lệ này cao thì chứng tỏ ngân hàng đó hoạt động kém hiệu quả và
ngợc lại. Rõ ràng các ngân hàng đều mong muốn hạ tỷ lệ này xuống càng tháp
càng tốt, bởi lẽ tỷ lệ này càng cao chứng tỏ ngân hàng đang gặp nhiều rủi ro.
Tuy nhiên trong thực tế do những rủi ro trong kinh doanh là không thể tránh
khỏi nên các ngân hàng thờng chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn nhất định đợc coi
nh giới hạn an toàn. Theo ý kiến của các chuyên gia, tỷ lệ này ở mức dới 3% là
có thể chấp nhận đợc, còn đạt mức dới 1,5% có thể coi là lý tởng.
Chỉ tiêu trên tuy phản ánh khái quát tình hình nợ quá hạn của ngân hàng nh-
ng phải kết hợp với các chỉ tiêu sau thì mới phản ánh chân thực đợc chất lợng
tín dụng.
Tỷ lệ nợ quá hạn khó đòi trên tổng d nợ:
15
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368DN NQHKĐ TD trung dài hạn
D nợ TD trung dài hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi trên tổng d nợ:
D nợ NQH TD trung dài hạn không có khả năng thu hồi
D nợ TD trung dài hạn
Nợ khó đòi là những khoản nợ có ít khả năng thu hồi nhng vẫn còn có hi
vọng thu hồi đợc nợ, còn nợ không có khả năng thu hồi cũng đồng nghĩa với
mất vốn. Nếu cả hai chỉ tiêu này ở mức thấp thì dù chỉ tiêu nợ quá hạn trung dài
hạn trên tổng d nợ có cao cũng cha phải quá tồi tệ đối với ngân hàng. Ngợc lại
nếu hai chỉ tiêu này ở mức cao nhất là chỉ tiêu nợ không có khả năng thu hồi thì
rõ ràng hoạt động của ngân hàng đang gặp nhiều rủi ro, tuy có thể cha đe doạ
đến sự tồn tại của ngân hàng nhng rõ ràng chất lợng tín dụng trung dài hạn
trong trờng hợp này là rất thấp.
Ngời đi vay
Môi trờng kinh tế.
Môi trờng pháp lý.
Môi trờng thiên nhiên.
Một sản phẩm tín dụng ngân hàng đợc xem là tốt, có chất lợng thì phải kết
hợp hoàn hảo của các yếu tố trên. Tuy nhiên, khi xem xét các nhân tố ảnh hởng
tới chất lợng tín dụng trung, dài hạn thì nhân tố xét đến đầu tiên là nhìn từ phía
ngời đi vay hay khách hàng.
17
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.3682.3.1 . Nhìn từ góc độ ngời đi vay.
Đây là nhân tố quan trọng ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung, dài hạn.
Trên thực tế, hoạt động sản xuất kinh doanh của bất cứ doanh nghiệp nào cũng
chứa dựng những rủi ro từ khâu sản xuất đến khâu lu thông, tiêu thụ sản phẩm.
Trong quan hệ tín dụng, doanh nghiệp là ngời đợc ngân hàng tín nhiệm trao
quyền sử dụng vốn. Vì vậy, rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của
khách hàng cũng chính là rủi ro trong hoạt động của ngân hàng. Điều này buộc
chúng ta phải xem xét các vấn đề của ngời đi vay có liên quan tới chất lợng tín
dụng trung, dài hạn của ngân hàng.
Các doanh nghiệp khi đến ngân hàng vay vốn đều phải tính đến hiệu quả của
việc sử dụng vốn vay. Nếu họ thực hiện có hiệu quả dự án và có lợi nhuận thì
chất lợng tín dụng trung, dài hạn sẽ tăng lên. Tuy nhiên, trong suốt quá trình
tiến hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có thể gặp phải những thay đổi
ngoài dự kiến, thậm chí có những sai lầm trong quản lý, kỹ năng kinh doanh
của khách hàng, sử dụng vốn vay sai mục đích, không đảm bảo độ an toàn trong
sử dụng vốn gây mất vốn dẫn đến rủi ro cao cho hoạt động của ngân hàng.
Một số doanh nghiệp nhà nớc cha bắt kịp với nhịp độ nền kinh tế, có thói
quen trông chờ vào nhà nớc. Trớc đây những doanh nghiệp này đợc ngân sách
trả nợ bị giảm sút. Nh vậy là ảnh hởng đến chất lợng tín dụng trung, dài hạn của
ngân hàng.
2.3.3. Môi trờng tự nhiên.
Khi xem xét các khoản cho vay, ngân hàng phải chú ý tới mối liên hệ giữa
khoản vay và môi trờng tự nhiên giữa các góc độ khác nhau, đây cũng là nhân
tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung, dài hạn.
Dự án khoản vay sẽ ảnh hởng gì đến môi trờng thiên nhiên và ngợc lại
môi trờng thiên nhiên sẽ tác động nh thế nào đến dự án?
Môi trờng tự nhiên sẽ ảnh hởng nh thế nào đến tài sản thế chấp?
19
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368Ví dụ nh một khoản cho vay trung, dài hạn đợc đảm bảo bằng một tài sản cố
định nhng do tác động của môi trờng thiên nhiên làm cho khoản vay đó giảm
sút giá trị so với khoản vay và điều này có thể gây rủi ro cho ngân hàng. Thêm
vào đó Việt Nam lại là nớc có khí hậu nhiệt đới gió mùa, thờng xuyên xảy ra lũ
lụt gây thiệt hại về ngời và tài sản do đó việc đầu t vào sản xuất kinh doanh có
thể gặp nhiều rủi ro làm giảm chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng.
2.3.4. Môi trờng pháp lý.
Cũng nh hai môi trờng trên thì môi trờng pháp lý có tác động không nhỏ đến
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại và nh vậy cũng tác động đến
hoạt động cho vay trung, dài hạn của ngân hàng.
Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng trung, dài hạn cha đầy đủ, cha
đồng bộ. Khả năng thực thi của luật chứng th sở hữu tài sản còn yếu. Trong khi
đó, điều kiện đặt ra là để thế chấp tài sản phải có đầy đủ giấy tờ pháp lý.
Hiệu lực pháp lý của các cơ quan hành pháp cha đáp ứng đợc yêu cầu giải
quyết các tranh chấp, tố tụng về hợp đồng kinh tế, hợp đồng dân sự, phát mại tài
sản thế chấp.
Quản lý Nhà nớc đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở. Nhà nớc cho
khách hàng đó để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay, theo dõi việc sử
dụng vốn vay và tiến độ trả nợ của khách hàng.Thông tin chính xác kịp thời đầy
đủ còn giúp ngân hàng xây dựng hay điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính
sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế. Tất cả
những điều đó góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng.
Công nghệ ngân hàng.
Công nghệ ngân hàng trang thiết bị kĩ thuật cũng là một yếu tố tác động tới
chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học
kĩ thuật phát triển nh vũ bão hiện nay. Một ngân hàng sử dụng trang thiết bị các
phơng tiện kĩ thuật chất lợng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút
ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn. Đó
21
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368là yếu tố đầu tiên để ngân hàng thu hút thêm khách hàng và có điều kiện nâng
cao chất lợng tín dụng trung dài hạn.
Khâu thẩm định dự án: Đối với ngân hàng khi quyết định cho vay đối với
bất cứ khách hàng nào cũng phải xem xét kĩ lỡng về tất cả các mặt của ngời đi
vay nh t cách pháp nhân, khả năng tài chính...
Trong tất cả các việc cần làm thì việc thẩm định dự án đầu t là không thể
thiếu đợc vì nó giúp các ngân hàng xem xét một cách toàn diện các mặt của dự
án để xác định tính khả thi của dự án và để ra quyết định cho vay.
Trên thực tế có ngân hàng đã bỏ qua những yêu cầu cần thiết, không đợc
thẩm định kĩ và không đủ thông tin nên cho vay vợt quá nhiều lần vốn tự có của
doanh nghiệp, cho vay không đủ tài sản đảm bảo nợ vay... Chính những món
vay đó khi không hoàn trả đợc sẽ gây nên thiệt hại rất lớn cho ngân hàng. Nếu
việc thẩm định không đợc chặt chẽ thì khả năng xảy ra tổn thất đối với ngân
hàng là rất lớn.
Muốn việc thẩm định dự án đạt kết quả thì yêu cầu về thông tin có liên quan
Cuối cùng, đối với ngân hàng việc nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài
hạn phụ thuộc rất nhiều vào cơ chế hoạt động của ngân hàng. Đây là yếu tố
thuộc nội bộ của ngân hàng. Tuy nhiên, xét một cách khách quan, cần phải xây
dựng đợc một cơ chế hợp động hợp lý, nhịp nhàng giữa các bộ phận, các phòng
ban luôn có sự ăn khớp với nhau đồng thời sự chỉ đạo của các cấp lãnh đạo phải
luôn kịp thời và có hiệu lực cao. Một cơ chế hoạt động tốt chính là điều kiện cơ
bản cho sự thành công trong hoạt động của ngân hàng và nhờ đó có biện pháp
đúng đắn để nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng trung, dài hạn.
23
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.3682.4. Biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng.
2.4.1.Biện pháp sàng lọc và giám sát.
Đây là bớc tiền đề tạo đà cho các bớc tiếp theo của một quá trình cho vay.
Nếu bớc này tiến hành đợc kĩ càng và cẩn thận thì những bớc tiếp theo cũng sẽ
đợc thuận lợi. Vì việc sàng lọc là hoạt động của ngân hàng diễn ra trớc khi có
một quyết định cho vay một khoản vốn nào đó. Ngân hàng sẽ phải sàng lọc
những khách hàng có triển vọng tốt ra khỏi những khách hàng vay tín dụng có
xu hớng xấu nhờ đó mà các món vay sẽ góp phần đem lại lợi nhuận cho ngân
hàng. Để thực hiện đợc việc sàng lọc có hiệu quả thì ngân hàng cần phải thu
thập thông tin tin cậy về phía khách hàng nh khả năng tài chính, khả năng sinh
lời của các dự án, phơng án vay vốn, tình hình thanh toán của khách hàng vay
với những đơn vị khác, các khoản nợ khó đòi, nợ quá hạn
Nếu nh công tác sàng lọc đợc diễn ra trớc khi có các hoạt động cho vay thì
công tác giám sát là bớc tiếp sau khi đã cho vay vốn.
Bắt đầu từ thời điểm này vốn nằm trong tay các doanh nghiệp và cũng là lúc
ngân hàng đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn. Nếu các doanh nghiệp kinh doanh
có hiệu quả thì đó là điều kiện thuận lợi cho ngân hàng. Nếu doanh nghiệp kinh
doanh không có hiệu quả thì ngân hàng sẽ cùng phải gánh chịu những tổn thất
phải có trách nhiệm sử dụng tiền vay có hiệu quả để trả nợ cho ngân hàng, trên
cơ sở đó chất lợng tín dụng sẽ đợc nâng cao.
Số d bù là số d tiền gửi tối thiểu tại ngân hàng. Số d bù là một dạng riêng
của thế chấp bắt buộc. Khi phát tiền vay, ngân hàng sẽ giữ lại một tỷ lệ nhất
định và khoản tiền này không đợc hởng lãi. Trong trờng hợp ngời vay không trả
đợc nợ thì ngân hàng lấy số d bù để bù đắp một phần tổn thất. Nếu ngời vay trả
đợc nợ thì ngân hàng lại trả số tiền đó cho họ. Nh vậy số d bù đợc hiểu nh là
một khoản tiền bảo đảm cho khoản vay.
25
Copyright: Tài liệu đại học ©